Лекция 22. Преступность в сфере экономической деятельности
Величайшие преступления совершаются из-за стремления к избытку, а не к предметам первой необходимости.
Аристотель (384–322 до н. э.), древнегреческий философ, ученый энциклопедист
Очень печально, что мы позволили экономическим законам восторжествовать не только в сфере экономики, но и во всех других областях человеческой жизни. Это может показаться настоящим благом для бизнеса и для страны. Но законы экономики и коммерции настолько подчинили себе общественную жизнь, что человек начинает уничтожаться как личность... Нам должно быть стыдно, что мы позволили экономике поработить человеческую душу. Шарль Дж. Фаэй (р. 1933)
Человек перестал быть рабом человека и стал рабом вещи...
Фридрих Энгельс (1820–1895), немецкий мыслитель, революционер
Экономическая преступность – самая интеллектуальная, самая мощная, самая распространенная, самая скрытая, самая организованная и самая опасная криминальная деятельность, но ею не брезгуют даже короли, президенты, премьер-министры и другие высокопоставленные особы.
Автор
Понятие экономической преступности
Экономические преступления – существенная часть корыстной преступности, непосредственно связанной с экономическими отношениями. Криминологическое понимание этой группы деяний во взаимосвязи с уголовным правом еще более неопределенно, чем сама корыстная преступность. Тем не менее экономические преступления во многих странах мира выделяются в самостоятельную группу. Для этого есть много оснований – экономических, социальных, криминологических и даже политических.
Самые крупные экономические аферы совершаются в нашей стране с бюджетными деньгами. Ю. Н. Демидов, глубоко исследовавший эту проблему, пишет: "Преступность экономической направленности в социально-бюджетной сфере представляет собой все возрастающий количественно и качественно по степени общественной опасности массив противоправных деяний, посягающих на гарантированные конституционные права граждан по социальному обеспечению по возрасту, в случае болезни, инвалидности, для воспитания детей, в областях культуры, науки, искусства, спорта и других социальных сферах жизни общества... подрывает доверие населения к органам государственной власти, приводит к снижению экономического роста и уровня жизни наименее защищенных слоев населения"[1].
Криминологическая значимость и объемы экономической преступности в различных странах не всегда совпадают. Еще меньше совпадают эти деяния в государствах с командной и рыночной экономикой. Однако в любом обществе экономическую преступность нельзя игнорировать.
Можно сказать, что начало разработке представления об экономической преступности в странах с рыночной экономикой было положено в 1945 г. американцем Э. Сатерлендом. Он предложил понятие "беловоротничковой" преступности, которая совершалась высокопоставленными лицами в сфере бизнеса[2]. Этот термин прижился. Хотя первым на преступления привилегированных лиц обратил внимание американский социолог Э. А. Росс еще в 1907 г. Он называл таких преступников "криминалоидами" и сравнивал их с волками[3]. Однако его исследования в отличие от работ Сатерленда не получили широкого распространения. Позже к этим преступлениям стали относить уклонение от налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства, ее отдельным секторам, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан. Перечень этих преступлений расширился до 20–30 и более составов. Он отражал динамику и усложнение экономических отношений.
Одну из первых классификаций экономических преступлений в мире предложил в конце 70-х годов прошлого века Институт ООН стран Азии и Дальнего Востока по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями (UNAFEI), который включил в нее нарушения законов, направленных на совершенствование рыночной экономики и регулирующих рыночную экономику, нарушения финансового и налогового законодательства, коррупцию[4].
На Шестом конгрессе ООН (1980 г.) были проанализированы экономические злоупотребления при совершении корыстных преступлений и захвате политической власти[5]. Седьмой конгресс ООН (1985 г.) в одной из своих резолюций отнес экономические преступления к особо опасным деяниям и предложил ужесточить борьбу с ними[6].
На основе анализа иностранной криминологической литературы E. Е. Дементьева, подготовившая серьезное исследование по экономической преступности в зарубежных странах, выделяет шесть признаков экономической преступности. По ее мнению, эти деяния: 1) совершаются в процессе профессиональной деятельности; 2) совершаются в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности; 3) носят корыстный характер; 4) имеют длящееся систематическое развитие; 5) наносят ущерб экономическим интересам государства, частного предпринимательства и граждан; 6) совершаются юридическими и физическими лицами, действующими от имени и в интересах предприятия[7].
Однако следует отметить, что экономические преступления совершаются не только от имени и в интересах предприятия. У нас пока нет уголовной ответственности юридических лиц. Нет ее и в других странах, например в Германии. Уголовный кодекс РФ использует термин "преступления в сфере экономики" в самом широком смысле.
При всем разнообразии подходов, имеющихся в мировой литературе, суть экономической преступности в странах с рыночной экономикой составляют преступления, совершаемые корпорациями против государственной экономики, против других корпораций, служащими корпораций против самой корпорации, корпорациями против потребителей.
В советское время эта группа деяний в основном была связана с теневой экономикой и предопределялась доминированием социалистической (государственной и общественной) собственности, которая, с одной стороны, институционально вроде бы должна была более строго охраняться государством (и санкции за их совершение были действительно строже), а с другой – оказалась в дискреционном владении партгосхозноменклатуры и фактически была бесхозной. Ее растаскивали все, кто имел к ней хоть какой-то доступ. С. М. Шнейдер в своей статье "Растратчики" (1925) имел все основания написать, что общественную собственность "нельзя было не брать" и ее "только ленивые не брали"[8]. Процесс разворовывания социалистической собственности не могли остановить ни драконовские законы[9], ни официальные заявления о необходимости сохранить "народную" собственность, ни жесточайшая судебная практика, когда за кошелку картошки, охапку сена или горсть колосков, взятых с колхозного поля, назначалось наказание в виде нескольких лет лишения свободы.
К экономической преступности в СССР и до некоторого времени в России по УК РСФСР 1960 г. обычно относили: различные виды государственных преступлений (нарушения правил о валютных операциях, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг); преступления против социалистической собственности (хищения, совершенные путем присвоения, растраты и злоупотребления служебным положением, мошенничества и др.); хозяйственные преступления (спекуляцию, приписки, частнопредпринимательскую деятельность, коммерческое посредничество); должностные преступления (взяточничество, злоупотребления властью или служебным положением, подлоги и др.).
К 1995 г. уголовное законодательство существенно изменилось: были декриминализированы нарушения правил о валютных операциях (ст. 88) с одновременным введением новых составов (незаконные сделки с валютными ценностями и сокрытие средств в иностранной валюте); унифицирована уголовная ответственность за преступления против собственности, исключены главы о посягательствах на социалистическую и личную собственность; декриминализированы многие хозяйственные деяния (спекуляция, частнопредпринимательская деятельность, коммерческое посредничество, приписки и др.) и введены новые составы о незаконном повышении и поддержании цен, нарушении правил государственной дисциплины цен, уклонении от уплаты налогов, таможенных пошлин и т.д. Как распределились экономические деяния того времени в структуре преступности показано на рис. 22.1.
Рис. 22.1. Структура экономической преступности (1995 г.):
1 – присвоения; 2 – должностные преступления; 3 – валютные преступления; 4 – фальшивомонетничество; 5 – обман потребителей; 6 – незаконное предпринимательство; 7 – иные преступления
В новом УК РФ 1996 г. появился целый раздел "Преступления в сфере экономики". В этот раздел были включены 50 статей, объединенных в три главы: о преступлениях против собственности, преступлениях в сфере экономической деятельности и преступлениях против интересов службы в коммерческих организациях. Тем не менее при таком широком подходе в этом разделе нет должностных преступлений (злоупотреблений, взяточничества и др.), компьютерных и иных деяний, традиционно относящихся к экономическим. Сравнительный анализ видов экономических преступлений в разных странах свидетельствует о существенных несовпадениях[10].
В России официальный учет экономических преступлений еще не устоялся. До 1997 г. ГИЦ (ныне ГИАЦ) МВД России в отдельную группу под названием преступления экономической направленности включал: присвоение вверенного имущества; незаконные сделки с валютными ценностями; изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг; обман потребителей; выпуск или продажу товаров, оказание услуг, не отвечающих требованиям безопасности; сокрытие доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения; сокрытие средств в иностранной валюте; незаконное предпринимательство в сфере торговли; должностные преступления; контрабанду и нарушения таможенного законодательства; преступления, связанные с приватизацией, и др. В 1996 г. они составляли в структуре учтенной преступности 8,6%. В 2008 г. их удельный вес увеличился до 14%. Несомненно, это лишь незначительная часть реально совершаемых преступлений в данной сфере, ибо именно в ней наблюдается самая высокая латентность.