Высшие органы управления банком

Органы управления, которые должен создать любой коммерческий банк, и их полномочия предписаны в законодательстве. Имеются в виду:

• Гражданский кодекс РФ, ч. I, ст. 91,103;

• Закон "Об акционерных обществах", главы 7, 8;

• Закон "Об обществах с ограниченной ответственностью", ст. 32–34.

• Закон о банках, ст. 11.1.

В соответствии с нормами названных законов высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание его участников (акционеров или пайщиков), наделяемое исключительной компетенцией, которая не может быть передана никаким иным органам. В эту компетенцию, закрепляемую в уставе, входит решение важнейших вопросов деятельности банка, в частности:

• определение основных направлений деятельности банка;

• изменение устава банка, в том числе размера его УК;

• реорганизация банка;

• ликвидация банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;

• определение состава совета (совета директоров, наблюдательного совета) банка, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий;

• принятие внутренних документов банка;

• образование исполнительного органа банка, досрочное прекращение его полномочий (если в уставе решение этих вопросов не отнесено к компетенции совета банка);

• избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии (ревизора) банка;

• назначение аудиторской проверки, утверждение аудитора банка и определение размера оплаты его услуг;

• утверждение годового отчета, баланса, отчета о прибылях и убытках, принятие решения о распределении прибылей и убытков банка;

• определение порядка ведения общего собрания; образование счетной комиссии;

• заключение сделок в случаях, когда в их совершении есть заинтересованность инсайдеров банка;

• участие в объединениях коммерческих организаций.

Совет банка (совет директоров, наблюдательный совет) как орган собственников банка осуществляет общее руководство его деятельностью, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания. К исключительной компетенции совета относятся, в частности, следующие вопросы:

• созыв общего собрания участников банка, утверждение его повестки дня;

• определение рыночной стоимости имущества банка;

• образование исполнительного органа банка и досрочное прекращение его полномочий (если в уставе решение этих вопросов не отнесено к компетенции общего собрания);

• установление размеров выплачиваемых ему вознаграждений и компенсаций (если в уставе банка это отнесено к его компетенции);

• рекомендации о размере выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;

• рекомендации о размере дивиденда и порядке его выплаты;

• использование резервного и иных фондов;

• утверждение внутренних документов банка, определяющих порядок деятельности органов управления;

• создание филиалов и представительств;

• участие банка в других организациях (за исключением случаев, когда такие решения отнесены к компетенции общего собрания);

• заключение крупных сделок, связанных с приобретением и отчуждением банком имущества (в случаях, предусмотренных в законодательстве).

Текущей деятельностью банка руководят и управляют, как правило, коллегиальный исполнительный орган – правление банка и председатель правления (президент) банка (полномочия исполнительного органа банка могут быть переданы по договору коммерческой организации или даже индивидуальному предпринимателю).

К компетенции правления относятся вопросы руководства текущей деятельностью банка, за исключением тех, по которым решения принимают только общее собрание, совет и председатель правления (иной единоличный исполнительный орган). Правление банка на своих заседаниях имеет право, в частности:

• определять и утверждать структуру банка; подбирать кадры и рассматривать вопросы их подготовки;

• определять порядок организации труда, численность сотрудников банка, формы и размеры оплаты труда;

• обеспечивать контроль за соблюдением сотрудниками банка требований законов;

• рассматривать и утверждать проекты положений о структурных подразделениях банка; рассматривать и утверждать отчеты о работе подразделений;

• определять принципы процентной политики;

• определять порядок ведения делопроизводства;

• определять ОГЛАВЛЕНИЕ информации, составляющей коммерческую тайну банка, и обеспечивать ее сохранность;

• решать другие вопросы, отнесенные к его компетенции в уставе и Положении о правлении, а также вопросы текущей деятельности, вынесенные на его рассмотрение председателем или другими членами правления.

Председатель правления (президент) банка:

• организует выполнение решений общего собрания и совета банка;

• руководит работой правления и подразделений банка, без доверенности действует от имени банка, в том числе представляет его интересы, совершает сделки, утверждает штаты;

• на основании самостоятельно принятых решений или решений правления подписывает договоры и другие документы, касающиеся деятельности банка, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками банка.

К этому можно добавить следующий фрагмент из Закона о банках.

Ст. 11.1. Органы управления кредитной организации

Органами управления КО наряду с общим собранием ее ... участников являются совет директоров..., единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью КО осуществляют единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального исполнительного органа (далее – руководитель КО), главный бухгалтер КО, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к КО, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Кандидаты на должности членов совета директоров..., руководителя КО, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера КО, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала КО должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным в федеральных законах и принимаемых в соответствии с ними нормативных актах Банка России.

КО обязана в письменной форме уведомить Банк России обо всех предполагаемых назначениях на должности руководителя КО, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера КО, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала КО.

<...>

КО обязана в письменной форме уведомить Банк России об освобождении от должностей руководителя КО, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера КО, а также руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала КО не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.

КО обязана в письменной форме уведомить Банк России об избрании (освобождении) члена совета директоров ... в 3-дневный срок со дня принятия такого решения.

Высшие органы управления банка принимают решения как по стратегическим, перспективным вопросам, так и по наиболее важным текущим вопросам. Принятые на этом уровне решения обязательны для всех уровней управления и исполнителей.

Краткие выводы

1. Применение принципов и методов управления банком целиком зависит от профессионализма его руководителей.

2. Организационную структуру банка и в определенной мере структуру управления банком его руководство может формировать по собственному усмотрению.