Выбор банка-корреспондента, принятие решения о вступлении с ним в корреспондентские отношения и оформление этих отношений
Корреспондентские отношения может инициировать любой банк. Вопрос об установлении таких отношений с новым банком (банками) становится актуальным тогда, когда банк в целях расширения или совершенствования своих операций должен начать пользоваться услугами других банков, способных предоставить требуемые услуги быстрее, качественнее, дешевле (либо предоставить такие услуги, которые более нигде невозможно получить). При этом выбор корреспондента[1] в основном зависит от клиентов данного банка (объемов, стабильности и географической ориентации их бизнеса) и от его собственных интересов и планов. Уяснив эти основные предпосылки выбора партнера, т.е. проанализировав хозяйственные связи клиентов, характер их платежного оборота, схемы реализации продукции и закупок и т.д., а также четко определившись с собственными планами, наконец, не забывая, что установление корреспондентских отношений требует определенных затрат, банк должен решить, стоит ли ему установить отношения с одним или несколькими новыми корреспондентами, с каким (какими) именно и отношения какого типа – с односторонним корреспондентским счетом или со счетами двусторонними (в таком случае корреспондент будет именоваться "корреспондент со счетом"). Для этого есть только один способ – внимательно изучить всю возможную информацию о банках соответствующего региона (или страны), среди которых предполагается выбрать тот банк (банки), с которым целесообразно установить корреспондентские отношения.
Когда такой банк выбран, следует направить ему соответствующее письмо-заявление, приложив к нему необходимые сведения о себе (документы), исходя из того, что потенциальный партнер захочет и имеет право узнать как можно больше о том, что представляет собой обратившийся к нему банк.
Если выбранный банк согласен установить корреспондентские отношения, то они начнутся с оформления открытия счета (счетов)[2]. При этом необходимо исходить из того, что взаимоотношения банков-корреспондентов строятся исключительно на доверительной и одновременно на взаимовыгодной договорной основе, т.е. обе стороны должны хотеть и быть готовы действовать в пользу друг друга. Соответственно в договорах устанавливаются порядок открытия, ведения и закрытия счетов, режим взаимодействия, порядок оказания и цена услуг, оказываемых ими друг другу в рамках данных отношений, возможные льготы друг другу (например, преимущественное право на льготный межбанковский кредит, выплата процента за неснижаемый остаток средств на корреспондентском счете и др.), права, обязанности и ответственность сторон.
Для открытия таких счетов нужен целый пакет документов, куда могут входить (помимо заявления):
• нотариально заверенная копия лицензии; нотариально заверенные копии устава и свидетельства о регистрации;
• письмо регистрирующего органа и копия выписки о перечислении средств с накопительного счета на основной корреспондентский счет;
• письмо ТУ ЦБ РФ с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера банка;
• свидетельства (справки) о постановке банка на учет в налоговом органе, Пенсионном и других внебюджетных фондах; письмо о постановке на учет в государственном регистраторе предприятий и организаций (присвоенные банку коды по общероссийским классификаторам);
• нотариально заверенные карточки с образцами подписей.
Кроме того, крайне желательно по собственной инициативе направить: годовой отчет и развернутый баланс банка на последнюю отчетную дату; справку о соблюдении обязательных нормативов; последнее аудиторское заключение; список филиалов и иных подразделений (с их реквизитами); список банков, с которыми уже имеются корреспондентские отношения; различного рода справочные материалы; проект договора (соглашения), подписанный и заверенный печатью.
В предварительном порядке необходимо также договориться об организации связи с будущим корреспондентом, включая программное обеспечение такой связи, о конфиденциальных тестовых ключах (кодах) для идентификации подлинности электронных посланий, применение которых исключит несанкционированное вмешательство в информацию, которой банки будут обмениваться друг с другом.
Достигнув принципиальной договоренности с новым партнером об установлении корреспондентских отношений и решив указанные выше вопросы, надлежит конкретизировать, в каких деловых областях и на каких именно условиях предполагается сотрудничество. С учетом этого стороны, внеся в договор (соглашение) последние коррективы, подписывают его, отдают последние необходимые распоряжения организационно-технического характера (об обмене телексными и (или) другими ключами, о внесении необходимых новых данных в автоматизированную информационную систему банка, о порядке ведения нового счета и т.п.), тем самым официально оформив свои отношения, и могут начинать работать уже как корреспонденты.
В новом своем качестве банки не начинают сотрудничество с полного набора всех возможных операций. В момент установления корреспондентских связей применяются, как правило, наиболее простые (базисные) виды отношений – связанные с обслуживанием клиентов. Далее отношения целесообразно развивать постепенно. В долгосрочном плане плодотворное сотрудничество между двумя банками всегда основывается на укреплении взаимного доверия. А доверительные отношения должны созреть. Только тогда можно идти на проведение более сложных (например, кредитных и валютных) сделок. Последовательно укреплять доверие можно только бережным отношением к корреспондентским связям.
Процедуры открытия корреспондентских счетов другим банкам (организации соответствующего документооборота) должны быть обеспечены в организационном и методическом аспектах. Для этого банку необходим регламент или иной аналогичный внутрибанковский документ, в котором желательно отразить примерно следующее:
• общие положения;
• функции подразделений, участвующих в указанных процедурах;
• порядок проведения переговоров и приема документов;
• порядок согласования документов с юридическим подразделением, в том числе порядок устранения замечаний к документам;
• порядок открытия счетов, в том числе срочного открытия счета.
Договор о корреспондентских отношениях (об открытии и ведении корреспондентского счета)
Договор должен отразить все существенные аспекты предстоящего взаимодействия сторон. Банки, собирающиеся установить между собой корреспондентские отношения, должны договориться:
• об одновременном проведении в будущем бухгалтерских проводок (далее – ДПП[3]) исходя из документопробега между банками;
• о правилах обмена документами (на бумаге, в виде электронного документа) и форме реестра предстоящих платежей, способе и порядке его передачи (на бумаге или в виде электронного документа);
• об обязательстве банка-исполнителя направлять банку- отправителю подтверждение совершения расчетной (платежной) операции для ее отражения на корреспондентских счетах в обоих банках одной датой;
• о действиях сторон при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждения проведения расчетной (платежной) операции либо в связи с возникновением форсмажорных обстоятельств;
• об обязательстве банка-респондента пополнять свой счет, если на нем недостаточно средств для оплаты предъявленных к нему расчетных документов;
• о возможности предоставления овердрафта по счету лоро или использования иной формы кредитования с последующим переоформлением в конце дня в кредитную задолженность;
• об условиях расторжения договора, включая возможность его расторжения в одностороннем порядке по требованию корреспондента в случае, если респондент не пополняет свой счет;
• о других вопросах, регулирующих расчеты и платежи по счетам. К ним можно отнести, например, вопрос о возможности зачисления и списания средств без распоряжения владельца счета (в случаях, предусмотренных в законе или договоре) в соответствии с полученным от отправителя платежа (корреспондента) реестром предстоящих платежей и приложенными к нему расчетными документами (если выписка из счета лоро не может быть представлена респонденту в день ДПП).
Достигнутые соглашения по указанным и иным вопросам должны быть отражены в договоре.
Корреспондентский счет в другом банке может быть открыт в иностранной валюте (валютах). Договор об открытии и ведении счета в этом случае в принципе такой же, как и в случае со счетом для операций в рублях.