Финансово-кредитные организации, банковская система и банковская деятельность

Все делалось просто в те давние дни. Если у кого-либо было много денег, то он просто клал их в банку, закапывал ее под забором, говорил: "У меня деньги в банке" и больше ни о чем не беспокоился.

Л. Кэрролл

Понятие банка и кредитного учреждения

При осуществлении предпринимательской деятельности время от времени у хозяйствующих субъектов появляется потребность в дополнительном денежном капитале. Так, например, предприниматель решает расширить свое производство, предприятие временно испытывает финансовые затруднения из- за партнеров, несвоевременно оплачивающих поставленную продукцию, оказанные услуги, и т.п. Подобные проблемы можно решить путем предоставления субъекту предпринимательской деятельности денежных средств с условием их возврата по истечении определенного времени.

В то же время другие лица могут обладать свободными деньгами, не имея возможности или желания использовать их в собственной предпринимательской деятельности. Это могут быть, например, обыкновенные граждане или предприниматель, средств которого недостаточно для их эффективного использования. Однако понятно, что деньги должны работать и приносить прибыль.

Выход из создавшейся ситуации очевиден. Лица, имеющие свободный капитал, могут ссудить его лицам, испытывающим потребность в деньгах, получая при этом определенное вознаграждение.

На начальном этапе развития экономических отношений такие сделки совершались напрямую, по договорам займа, что не было удобным: сторонам было сложно найти друг друга, должник зачастую оказывался неплатежеспособным. Поэтому со временем сформировался круг людей, профессионально осуществляющих посредничество между заемщиком и займодавцем. Период, когда подобные функции стали осуществляться юридическими лицами, следует считать временем появления банков (XVII в.).

Основной задачей банков является посредничество в кредите.

Если рассматривать деятельность банка более подробно, можно отметить, что, как правило, любой банк осуществляет три вида функций.

1. Собирает чужие деньги, принимая на себя хранение денежных сумм. Деньги, переданные банку, становятся его собственностью. Вкладчики приобретают право требования возврата банком суммы вклада, а также определенного вознаграждения (процентов).

2. Аккумулирует денежные средства с целью предоставить их в пользование тем, кто в них нуждается, т.е. для осуществления банковского кредитования. Осуществление банковского кредитования – вторая основная функция банка. За пользование кредитом банк взимает определенную плату, размер которой, как правило, выше, чем размер процентов по вкладам в банке. Разница составляет прибыль банка.

3. Банк выполняет различного рода поручения клиентов, связанные с осуществлением денежных платежей. Дело в том, что в Российской Федерации расчеты между юридическими лицами, как правило, должны осуществляться в безналичной форме, т.е. путем использования счетов в банке. Хозяйствующий субъект открывает в обслуживающем его банке счет, фиксирующий размер его денежных требований к банку. Реально счет представляет собой запись в книгах банка, указывающую, что банк должен клиенту определенную сумму. Такие счета в банке имеют все юридические лица и индивидуальные предприниматели.

При возникновении потребности в уплате денежной суммы (например, за поставку заводом магазину произведенной продукции) плательщик (в данном случае магазин) дает поручение банку списать указанную сумму с его счета и записать ее на счет получателя денежных средств (т.е. завода). Как видим, платеж был произведен без использования денежных знаков, в безналичной форме. Однако такие платежи невозможны без использования услуг банка.

Банк – кредитная организация, которая на основании лицензии (специального разрешения), выдаваемой Центральным банком РФ, имеет исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вкла/ды денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.