Понятие и определение банковского надзора

В теории управления различают такие понятия, как надзор и контроль. Надзор – это не контроль. Банк России не управляет кредитными организациями (рыночная экономика), а только наблюдает за соответствием их деятельности установленным финансовым нормативам, соблюдением кредитными организациями пруденциальных норм банковского права. В этом состоит сущность банковского надзора – в пруденциальном надзоре. Пруденциальный надзор нужен для того, чтобы кредитные организации соблюдали экономические нормативы (пруденциальное регулирование), установленные для них Банком России, формировали соответствующие резервы по банковским операциям и управляли рисками проведения банковских операций, не перекладывая эти риски на кредиторов, вкладчиков и других банковских клиентов.

Пруденциальный надзор – это ядро банковского надзора. Но банковский надзор шире, потому что помимо пруденциального регулирования он еще направлен на проверку соблюдения кредитными организациями банковского законодательства и нормативных актов Банка России. А банковское законодательство и нормативные акты Банка России предназначены для создания необходимых правовых предпосылок для эффективного пруденциального регулирования и пруденциального надзора.

Если бы Банк России имел право управлять кредитными организациями, то он имел бы право оценивать их деятельность с точки зрения целесообразности проведения ими тех или иных банковских операций, он мог бы тогда давать им указания о том, чем они должны заниматься на рынке банковских услуг. Тогда он отвечал бы за действия кредитной организации, как за свои собственные действия. А это означало бы отсутствие рынка и конкуренции.

Однако такое вмешательство, по общему правилу, нс входит в компетенцию Банка России. За исключением случаев, когда Банк России принимает в отношении кредитной организации предупредительные меры, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций, в целях предупреждения несостоятельности и банкротства. Таким образом, Банк России не имеет административных полномочий по управлению коммерческими банками и другими кредитными организациями.

В ст. 56 Закона о Банке России определено, что Банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства РФ, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов и (или) установленных Банком России индивидуальных предельных значений обязательных нормативов. Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Там же закреплены нормы, в которых определяется, что регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные Законом о Банке России, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций. А Положение о Комитете банковского надзора и его структура утверждаются Советом директоров. Руководитель Комитета банковского надзора назначается Председателем Банка России из числа членов Совета директоров.

В настоящее время действует Положение о Комитете банковского надзора Банка России, которое утверждено Советом директоров Банка России от 24.01.2014 (протокол № 2)^[1]. В нем предусматривается, что Комитет банковского надзора Банка России структурно состоит из руководителей Банка России, к функциям которых относятся банковское регулирование и банковский надзор, и руководителей структурных подразделений Банка России, участвующих в реализации функций Банка России по осуществлению банковского регулирования и банковского надзора. Его персональный состав утверждается приказом Банка России за подписью Председателя Банка России.

Компетенция Комитета банковского надзора Банка России включает:

– регулирующие и надзорные функции Банка России в области банковской деятельности, в том числе вопросы совершенствования методологии банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций;

– отдельные функции Банка России в области финансового мониторинга и валютного контроля;

– иные функции, предусмотренные для него законодательством.

Основная форма его работы – заседания, которые проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц.

На наш взгляд, можно дать следующее определение понятия банковского надзора. Банковский надзор – это наблюдение Банка России (дистанционное и контактное) за исполнением и соблюдением кредитными организациями норм банковского права, регулирующих банковскую деятельность, установленных им нормативных актов (в том числе финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности), а также применение Банком России к кредитным организациям предусмотренных банковским правом санкций, в случае нарушения ими указанных норм.