Договор банковского счета. Современные платежные средства

Кто ищет миллионы, весьма редко их находит, но за то тот, кто их не ищет, – не находит никогда.

О. Бальзак

Понятие расчетных отношений

В любой экономике отношения по передаче имущества, производству работ и оказанию услуг складываются, как правило, на возмездной основе. Безвозмездность в принципе возможна только между лицами, имеющими особые доверительные отношения, например между родственниками, друзьями и т.п. В отношениях между коммерческими организациями дарение вообще запрещено. Поэтому, как правило, подавляющая часть договоров является возмездными и, соответственно, на лицо, получившее имущество в собственность, пользование, принявшее результат работ, услугу в соответствии с договором возлагается обязанность уплатить установленную договором денежную сумму, т.е. произвести платеж или осуществить денежные расчеты.

Денежное обязательство может быть исполнено либо путем передачи кредитору наличных денежных знаков, либо путем перечисления средств через банк или иное кредитное учреждение безналичным путем.

Законодательство ограничивает возможность совершения платежа наличными денежными знаками, ориентируя участников имущественного оборота на осуществление расчетов в безналичной форме.

Так, во-первых, законодательством устанавливается предельная величина платежа, который может осуществляться юридическими лицами в наличной форме. Во-вторых, Банком России устанавливаются правила ведения кассовых операций, где, например, определяется, какую сумму юридическое лицо может хранить в кассе, не сдавая в банк. Лимит для конкретной организации устанавливается банком, обслуживающим эту организации. Это также препятствует осуществлению денежных расчетов в наличной форме. По сути, данное правило представляет собой установленную законом обязанность юридических лиц хранить денежные средства в банке и осуществлять расчеты в безналичной форме.

В большинстве случаев расчеты между участниками хозяйственной деятельности осуществляются через банк в безналичном порядке. В сущности, расчеты в безналичной форме представляют собой списание средств со счета плательщика и зачисление их на счет получателя, осуществляемое банком по их поручению.

Как видим, никакого обращения денежных знаков при этом не происходит. Вы знаете, что клиент банка не имеет права собственности на средства, хранимые в банке, он только может требовать от банка возврата определенной денежной суммы. Однако при осуществлении расчетов в безналичной форме клиент поручает банку перечислить средства, которые тот ему должен, другому, указанному клиентом лицу. Фактически при осуществлении безналичных расчетов долг банка перед одним клиентом уменьшается и увеличивается перед другим.

Осуществление денежных расчетов в безналичной форме невозможно без участия банка. В осуществлении расчетов, таким образом, участвуют, как минимум, три субъекта. Это обусловливает сложность данных отношений и необходимость их отдельного регулирования в Гражданском кодексе РФ.

Проблема расчетов в безналичной форме имеет два аспекта. Во-первых, это вопрос о самих способах и правилах осуществления безналичных расчетов. Однако их осуществление невозможно без наличия у плательщика и получателя счетов в банке. Поэтому договор банковского счета, регулирующий отношения между банком и его клиентом по поводу осуществления расчетов, – это второе, что необходимо рассмотреть в данном параграфе.