Статус, операции и порядок открытия и закрытия банковских подразделений
Банк может открывать (и закрывать) два класса своих структурных подразделений:
• территориально обособленные от головной конторы внешние подразделения: филиалы и представительства;
• территориально удаленные от головной конторы и (или) филиала подразделения: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла банка (филиала), передвижные пункты кассовых операций.
В соответствии с ГК РФ и ст. 22 Закона о банках филиал банка – обособленное подразделение, которое создается в порядке, установленном в законах и нормативных правовых актах Банка России, и вправе проводить от имени создавшего его банка все или часть операций (сделок), разрешенных данному банку в лицензии, полученной им от ЦБ РФ. Число филиалов, которое может открыть один банк, формально ничем не лимитируется. Не ограничиваются и относительные объемы операций филиалов.
Число филиалов банков в России в последнее время сокращается, что можно считать негативной тенденцией.
Представительство банка – это такое его обособленное подразделение, которое создано в порядке, установленном в законах и нормативных правовых актах Банка России, и вправе представлять и защищать интересы банка на определенной территории, в том числе на территории иностранного государства. Представительство банка не имеет права проводить банковские операции. Число представительств, которое может открыть один банк, не лимитируется.
И филиалы, и представительства российские КО открывают главным образом на территории своей страны.
В ст. 22 Закона о банках установлен уведомительный порядок организации филиалов и представительств банков на территории Российской Федерации, т.е. здесь они должны открываться "с момента уведомления Банка России". На деле Банк России трактует этот порядок иначе (может не разрешить их открытие).
Дополнительный офис (дополнительная контора) – это такое обособленное подразделение банка или филиала банка, которое создается в порядке, установленном в нормативных актах Банка России, и вправе проводить от имени создавшего его банка (филиала) все или часть операций (сделок), разрешенных данному банку (филиалу) в лицензии, полученной им от ЦБ РФ (в Положении о филиале). Дополнительный офис не имеет отдельного баланса и не может сам открывать счета для ведения операций. Число дополнительных офисов, которое может открыть один банк (один филиал), не ограничивается.
Упомянутый выше нормативный правовой акт Банка России – это его Инструкция от 02.04.2010 № 135, в главе 9 которой излагаются характеристики в том числе дополнительного офиса (далее – ВСП)[1]. Отмечается в частности, что такое подразделение не может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ ЦБ РФ, надзирающему за деятельностью соответствующей КО (филиала), т.е. в пределах указанной территории оно может располагаться в любом населенном пункте.
Операционный офис:
• может располагаться как на территории, подведомственной ТУ Банка России, надзирающему за деятельностью КО (филиала), открывающей такой офис, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис соответствующей КО (соответствующий филиал);
• вправе проводить все или часть банковских операций, предусмотренных в выданной КО лицензии (Положении о филиале), за указанными ниже исключениями.
Операционный офис, работающий вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, надзирающему за деятельностью соответствующей КО (филиала), не вправе:
• вести операции (в том числе за счет клиентов) купли и (или) продажи иностранной валюты в любой форме на межбанковском и биржевом валютных рынках;
• вести операции (в том числе за счет клиентов) купли и (или) продажи ценных бумаг и иных финансовых активов, связанные с принятием кредитной организацией финансовых рисков, за исключением сделок, связанных с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере менее 5% собственного капитала КО. При этом на обслуживание в такой офис могут быть переданы сделки, связанные с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере, равном либо превышающем 5% собственного капитала КО, заключенные кредитной организацией (филиалом);
• предоставлять займы (кредиты) кредитным организациям, а также размещать депозиты и иные средства в кредитных организациях;
• получать займы (кредиты), привлекать депозиты и иные средства от КО;
• открывать и вести корреспондентские счета КО (филиалов);
• открывать корреспондентские счета в КО (филиалах);
• выдавать банковские гарантии;
• акцептовать и (или) авалировать векселя.
Кредитно-кассовый офис:
• может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, надзирающему за деятельностью соответствующей КО (филиала);
• вправе в установленном порядке вести операции предоставления денег субъектам малого и среднего предпринимательства[2] и физическим лицам, а также их возвращения обратно, вести кассовое обслуживание юридических и физических лиц, принимать наличные рубли и иностранную валюту для перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета;
• вправе также осуществлять отдельные виды банковских операций (сделок) с наличной иностранной валютой и рублями, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.
Кредитно-кассовый офис, открытый филиалом банка, может осуществлять только те операции из перечисленных выше, которые предусмотрены в Положении о филиале.
Операционная касса вне кассового узла:
• может располагаться вне пределов территории, подведомственной ТУ Банка России, надзирающему за деятельностью соответствующей КО (филиала);
• вправе вести кассовые операции с юридическими и физическими лицами, принимать наличные рубли и иностранную валюту для перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета;
• вправе также проводить отдельные виды банковских операций (сделок) с наличной иностранной валютой и рублями, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в валюте.
Передвижным пунктам кассовых операций (далее – ППКО) посвящен отдельный акт Банка России – Указание ЦБ РФ от 07.02.2005 № 1548-У "О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)". Данные "выездные" подразделения банков (их филиалов), функционирующие на базе специально оборудованного автомобиля:
• могут использоваться в населенных пунктах численностью до 10 тыс. человек, в местах выполнения работ вахтовым методом или в полевых (экспедиционных) условиях, а также на таможенных постах – в пределах территории, подведомственной ТУ Банка России, надзирающему за деятельностью данного банка (филиала);
• вправе проводить все или некоторые из операций, перечисленных ниже, при условии, что правом совершения указанных операций обладает банк (филиал), открывший ППКО, и указанные операции включены в специальное свидетельство о внесении в Книгу государственной регистрации КО записи о ППКО банка (филиала). Имеются в виду следующие операции:
• кассовые операции:
– прием (выдача) рублей по заключенному с клиентом договору банковского счета (вклада) в рублях, включая начисленные (причисленные) проценты;
– прием рублей для перевода по поручению клиента без открытия банковского счета, в том числе для оплаты штрафов, налогов, сборов, пошлин, коммунальных и иных платежей;
– выплата средств в рублях по договорам о пенсионном обеспечении и по договорам о выполнении государственных программ выплаты государственных пособий и компенсаций населению в соответствии с законодательством Российской Федерации;
– прием рублей от клиентов при продаже инвестиционных и памятных монет;
– прием рублей от физических лиц-резидентов, не осуществляющих предпринимательской деятельности без образования юридического лица, в счет погашения задолженности перед банком по кредиту и уплаты процентов за пользование им;
– отдельные виды банковских операций (сделок) с наличной иностранной валютой и рублями, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых выражена в валюте;
• заключение договора банковского счета (банковского вклада), включая идентификацию клиента и прием документов, необходимых для открытия (закрытия) счета, проверка надлежащего оформления документов, полноты представленных сведений и их достоверности, оформление карточки с образцами подписей и оттиска печати; прием распоряжений клиента в отношении средств на его счете;
• открытие (закрытие) и ведение банковского счета (вкладного счета), включая зачисление средств на счет и списание средств со счета. Запись об открытии (закрытии) счета в Книгу регистрации открытых счетов вносит только банк (филиал), открывший ППКО.
Кроме того, кассовый работник ППКО, уполномоченный во внутренних документах банка (филиала), вправе удостоверять завещательные распоряжения правами на деньги клиента в соответствии с законодательством Российской Федерации. Регистрирует такие распоряжения в специальной книге и хранит их в специальной папке соответствующий банк (филиал).
Вопросы практики
В 2011 г. крупные многофилиальные банки продолжали оптимизацию своих региональных подразделений. По данным ЦБ РФ, количество филиалов действующих кредитных организаций на территории Российской Федерации уменьшилось на 4,1% – на 01.01.2012 их количество составило 2807 (на 01.01.2011 – 2926). Однако в 2011 г. общее количество внешних структурных подразделений кредитных организаций увеличилось на 2 179 единиц и на 01.01.2012 составило 40 610 (на 01.01.2011 – 38 431). При этом количество дополнительных офисов увеличилось с 22 001 до 22 565, кредитно-кассовых офисов – с 1389 до 1725, операционных офисов – с 2994 до 5360, передвижных пунктов кассовых операций – с 87 до 100, а общее количество операционных касс вне кассового узла сократилось с 11 960 до 10 860. В результате количество внутренних структурных подразделений, приходящихся на 100 тыс. населения, возросло с 27,1 (на конец 2010 г.) до 28,4 (на конец 2011 г.).