Лекция IX. СТАТИСТИКА ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКИХ СВЯЗЕЙ

После изучения данной главы магистр должен

знать:

• задачи и систему показателей статистики внешней торговли;

• методологические основы статистики внешнеэкономических связей;

• методологию расчета индексов в статистике внешней торговли;

• проблемы статистического учета во внешней торговле;

• значение статистики внешней торговли для решения экономических задач, возникающих в области международных экономических отношений;

уметь:

• использовать приобретенные знания при анализе внешнеэкономических отношений;

владеть:

• приемами статистического анализа в области статистики внешней торговли.

В международной практике статистическое изучение внеэкономической деятельности стран и регионов мира осуществляется на основе рекомендаций целого ряда международных организаций: ООН, ВТО, Международной торговой палаты, Евростата, ОЭСР и др. Ведение статистики внешней торговли в ряде стран осуществляется их статистическими органами, а в других – таможенными.

Основополагающими международными рекомендациями в области статистики внешнеэкономических связей являются: Руководство МВФ по платежному балансу, рекомендации ООН по статистике международной торговли товарами: концепции и определения и Руководство ООН по статистике международной торговли услугами.

Платежный баланс

Принципы построения платежного баланса

Платежный баланс характеризует соотношение платежей страны за границу и доходов, поступающих в страну из-за границы в течение определенного периода (квартал, год). Активный ПБ показывает, что страна является нетто-креди- тором, т.е. задолженность перед ней других стран и международных организаций выше ее задолженности перед ними, а пассивный баланс означает противоположную ситуацию. В первом случае платежный баланс имеет положительное сальдо, а во втором – отрицательное.

Методология построения ПБ основана на двойной записи экономических операций, отражаемых в платежном балансе. В число этих операция включаются: а) текущие операции с благами, услугами и финансовыми ресурсами; б) капитальные трансферты; в) операции с долгосрочным капиталом; г) операции с краткосрочным и среднесрочным капиталом; д) статистические уточнения. Каждая операция, в зависимости от ее характера, может отражаться как в дебете, так и в кредите баланса. В кредите баланса отражаются источники иностранной валюты для страны. В дебете – расходы России в иностранной валюте. Запись операции в кредите означает уменьшение активов или прирост обязательств России; запись операций в дебете, наоборот, отражает уменьшение обязательств или прирост активов России. Наряду с дебетовым и кредитовым оборотом, на основе платежного баланса определяют сальдо по отдельным операциям.

Источниками статистической информации служат при составлении платежного баланса: а) данные о стоимости экспорта и импорта товаров (на основании грузовых таможенных деклараций); б) данные государственных органов, контролирующих внешнеэкономические связи; в) данные обследований домашних хозяйств и предприятий и учреждений, участвующих во внешнеэкономических отношениях; г) данные Международной системы банковской операционной отчетности; д) данные стран-партнеров и международных организаций.

Понятие резидентов и нерезидентов в ПБ полностью совпадает с соответствующими определениями СНС. Платежный баланс тесно связан со счетом "Остальной мир". Показатели этого счета являются обратными по отношению к показателям платежного баланса и баланса международных инвестиций. Поэтому между платежным балансом и СНС имеется полное совпадение в отношении времени регистрации экономических операций, определении трансфертов (текущих и капитальных), отражении внешних операций с товарами, услугами, доходами и капиталом.

Весьма важным при составлении платежного баланса является вопрос о выборе валюты для его составления. МВФ рекомендует составлять платежный баланс в двух вариантах: а) в валюте страны-составителя; б) в стабильной расчетной единице или в СПЗ.

Платежный баланс, рекомендуемый к составлению МВФ, состоит из двух частей: а) счет текущих операций, в котором отражаются операции с материальными благами, услугами и доходами, а также текущие трансферты; б) счет операций с капиталом и финансовых операций, который охватывает финансовые активы и обязательства, капитальные трансферты и куплю-продажу нефинансовых непроизведенных активов.

Платежный баланс представлен в табл. 9.1.

Таблица 9.1

Укрупненная схема платежного баланса

Статьи	Дебет	Кредит
1. Счет текущих операций
А. Товары и услуги:
а. Товары
б. Услуги
Б. Доходы:
а. Оплата труда работников
б. Доходы от инвестиций
В. Текущие трансферты:
а. Сектор государственного управления
б. Другие секторы
2. Счет операций с капиталом и финансовых операций
А. Счет операций с капиталом:
а. Капитальные трансферты
б. Купля-продажа непроизведенных нефинансовых активов
Б. Финансовый счет:
а. 11рямые инвестиции
б. Портфельные инвестиции
в. Другие инвестиции
г. Резервные активы

Важнейшей позицией счета текущих операций являются "Товары". Эта позиция включает не только экспорт-импорт материальных благ, но и перемещение товаров за границу для переработки (без смены владельца); стоимость ремонта; товары, приобретаемые в портах транспортными компаниями-нерезидентами; немонетарное золото (золото как средство накопления и золото промышленного назначения). В состав позиции "Услуги" входят прежде всего транспортные услуги с выделением морского, воздушного и прочих видов транспорта.

Транспортные услуги определяются по перевозкам пассажирского транспорта, перевозкам грузов, а также аренде транспортных средств за рубежом вместе с экипажем.

В категорию "Услуги" по рекомендации МВФ включают также субпозицию "Поездки". Она отражает расходы резидентов по пребыванию за рубежом. В ее состав входит стоимость товаров и услуг, приобретаемых резидентами одной страны за рубежом (нерезидентами в данной стране) для деловых и личных целей на протяжении всего срока их пребывания, если он не превышает года. Сюда же относятся услуги образования и здравоохранения, оказываемые резидентам за рубежом (нерезидентам в стране). Поэтому иностранные студенты и лица, проходящие лечение за границей, рассматриваются как нерезиденты, независимо от срока пребывания их за рубежом. Расходы рабочих- нерезидентов также включаются в субпозицию "Поездки", а расходы сотрудников посольств, консульств, военного персонала, работников международных организаций – в государственные услуги, не отнесенные к другим категориям.

К категориям услуг относятся также следующие виды услуг, которые оказываются резидентами нерезидентам (или наоборот):

а) финансовые услуги – комиссионные сборы и платежи, связанные с оформлением аккредитивов, кредитов, финансового лизинга, операциями с иностранной валютой, брокерскими организациями; операции с ценными бумагами, аренда сейфов, хранение ценностей и т.д.;

б) страховые услуги – услуги по страхованию грузов, страхованию инвестиций; различные виды личного страхования (страхование жизни, от несчастных случаев и катастроф, медицинское страхование, страхование гражданской ответственности и т.д.). В страхование входят и комиссионные платежи страховым агентам;

в) услуги связи охватывают услуги двух видов: почтовые услуги и службу курьерской связи, аренду абонементных почтовых ящиков и услуги почтовых отделений; телекоммуникации, включая радио, телефон, телеграф, телевидение, телекс, сотовую связь, спутниковую и факсимильную связь, обслуживание коммерческих информационных каналов;

г) компьютерные и информационные услуги – услуги между резидентами и нерезидентами по обработке цифровых и информационных сообщений (создание, хранение и работа с базами данных); обработка информации; программное обеспечение; эксплуатация и ремонт компьютеров и другой информационно-вычислительной техники; услуги информационных агентств; прямая (не массовая) подписка на периодические издания;

д) строительные услуги включают строительные работы и монтаж оборудования за рубежом. Эти услуги включают стоимость товаров, необходимых для осуществления строительно-монтажных работ;

е) роялти состоят из расходов, связанных с использованием непроизведенных нефинансовых активов и бумаг на право собственности (лицензии, патенты, дипломы, авторские права, ноу-хау, торговые марки и знаки), а также использование на основе лицензий оригиналов произведений, прототипов и опытных образцов;

ж) прочие условные услуги охватывают все остальные, не вошедшие в предыдущие группы. Основными среди них являются: перепродажа товаров за границей и другие внешнеторговые услуги; операционный лизинг основных фондов без обслуживающего персонала (например, судов или самолетов без экипажа); разные деловые, профессиональные и технические услуги (бухгалтерские и юридические услуги; услуги по изучению рыночной конъюнктуры и по рекламе; научно-исследовательские разработки и опытно-конструкторские работы; услуги в области архитектуры, инженерные и технические услуги; услуги в области сельского и лесного хозяйства, добычи и переработки полезных ископаемых и т.д.);

з) услуги частным лицам и услуги в сфере культуры, физкультуры, спорта и отдыха;

и) государственные услуги, не отнесенные к другим категориям, охватывают приобретение товаров и услуг государственными организациями за рубежом (посольств, консульств, миссий, вооруженных сил и т.д.), а также личные расходы работников посольств и консульств, включая членов их семей, за рубежом.

Категория "Доходы" состоит из оплаты труда работников- нерезидентов и инвестиционных доходов по внешним активам и обязательствам. Оплата труда работников-нерезидентов включает доходы по труду в денежной и натуральной форме, а также отчисления работодателей в программы социального страхования или в частные страховые и пенсионные фонды с целью обеспечения последующих выплат пособий работникам. При этом учитываются сезонные и временные работники, находящиеся в стране менее года, а также приграничные работники, работающие в сопредельной стране.

Инвестиционные доходы представляют собой доходы от владения зарубежными финансовыми активами, полученные экономическими резидентами данной страны. Основными видами доходов от инвестиций служат проценты (доходы по долговым обязательствам) и дивиденды (доходы от долевого участия в капитале зарубежных компаний). Кроме того, сюда относятся прибыль зарубежных отделений и филиалов и других некорпоративных единиц, создаваемых на основе прямых зарубежных инвестиций, а также доля иностранного инвестора в прибыли корпоративных предприятий, являющихся объектом прямых инвестиций.

В составе доходов от инвестиций выделяются доходы от прямых инвестиций, доходы от портфельных инвестиций и доходы от других инвестиций. Прямыми инвестициями являются средства, вложенные инвестором в уставный фонд зарубежных предприятий и организаций.

Прямой инвестор принимает непосредственное участие в управлении этими хозяйственными единицами. В масштабе любой страны всегда имеют место прямые инвестиции резидентов данной страны за рубежом и прямые инвестиции иностранных резидентов в данной стране. Прямые инвестиции включают в себя акционерный и приравненный к нему капитал, реинвестированные доходы и прочий капитал.

Портфельные инвестиции состоят из зарубежных инвестиций в долговые обязательства и ценные бумаги (акции, облигации, долгосрочные ценные бумаги, инструменты денежного рынка, производные финансовые инструменты). Доходы от портфельных инвестиций делятся на проценты (доходы от капитала) и дивиденды (доходы по долговым обязательствам).

Другие инвестиции охватывают все инвестиции, относящиеся к прямым и портфельным инвестициям. Сюда включаются коммерческие кредиты; ссуды и займы; наличные деньги и депозиты; использование кредитов МВФ; займы, полученные от различных фондов, и т.д.

Доходы от прямых иностранных инвестиций измеряются за вычетом налогов на доходы или корпорации налоговым органам той страны, на территории которой осуществляется экономическая деятельность. Кроме того, сумма доходов уменьшается на величину отчислений на амортизацию основных фондов. Дивиденды, выплаченные прямым иностранным инвесторам, прибыль зарубежных отделений и филиалов, перечисляемая предприятию-инвестору, и проценты, выплачиваемые прямым иностранным инвесторам, отражаются в ПБ на валовой основе до вычета налогов. Налоги же отражаются как текущие трансферты, полученные страной, где находится предприятие.

Для отражения движения инвестиций между странами используется баланс международных инвестиций. Этот инструмент представляет собой набор отчетных статистических таблиц, в которых отражаются все финансовые активы как требования резидентов данной страны по отношению к нерезидентам и обязательства резидентов по отношению к нерезидентам.

Статьи в балансе международных инвестиций имеют следующий вид (табл. 9.2).

Инвестиционная позиция страны на определенный момент времени означает величину внешних активов и обязательств страны, которая является результатом совокупности финансовых операций, переоценок и корректировок в их отношении за определенный период.

Чистая позиция страны по международным инвестициям есть разность между ее внешними активами и обязательствами. Этот показатель характеризует состояние внешнеэкономических связей страны, а также состояние между ее ресурсами и долгами перед другими странами и международными организациями. В литературе страну, имеющую отрицательную разницу между активами и обязательствами, называют "чистым должником", или "чистым кредитором".

Базовое определение внешнего долга МВФ, Всемирного банка, ОЭСР и Банка международных расчетов 1988 г. не охватывает обязательства в форме акций и других форм участия в капитале. Однако в экономической литературе часто исследователи относят страны к "чистым должникам", исходя из разницы между объемом всех финансовых обязательств национальной экономики по отношению к остальному миру и объемом всех ее внешних финансовых активов.

Таблица 9.2

Наименование	Остаток на начало периода	Изменения в позиции, отражающие				Остаток на конец периода
		операции	изменения цен	изменения валютных курсов	прочие корректировки
А. Активы
1. Прямые инвестиции за границу
2. Портфельные инвестиции
3. Другие инвестиции
4. Резервные активы
Б. Обязательства
1. Прямые инвестиции во внутреннюю экономику
2. Портфельные инвестиции
3. Другие инвестиции

В платежном балансе отражаются также трансферты, т.е. передача экономических ценностей на безвозмездной основе. В счете текущих операций отражаются полученные и уплаченные текущие трансферты. Текущие трансферты государственного сектора включают: а) передачу (получение) продуктов питания и других потребительских товаров в рамках гуманитарной помощи (включая административные расходы); б) военную помощь (за исключением капитальных благ); в) текущие денежные трансферты между странами, связанные с финансированием органов административного управления; г) регулярные взносы в фонды международных организаций, а также регулярные трансферты, уплаченные (полученные) другими странами; д) оплату труда отечественных работников, занятых оказанием технической (гуманитарной) помощи за рубежом.

Текущие трансферты прочих секторов состоят из трансфертов между частными лицами, негосударственными учреждениями и организациями разных стран. Основным их видом являются денежные переводы граждан, работающих за рубежом, если срок их контракта превышает год. Доходы же лиц, имеющих контракт сроком менее года, включаются в позицию "оплата труда".

Прочие текущие трансферты представляют собой дарения, приданое, наследство; взносы в благотворительные, религиозные, научные и культурные организации; пенсии неправительственных организаций; выигрыши по займам и лотереям; алименты; различные налоги; страховые платежи и возмещения.

В счете "Операции с капиталом" регистрируются капитальные трансферты, а также приобретения (реализация) не- произведенных нефинансовых активов. Капитальные трансферты могут иметь как денежную, так и натуральную форму. Капитальные трансферты в натуральной форме включают прощение долгов кредитором должнику и передачу права собственности на определенный вид основного капитала. В состав капитальных трансфертов входят также налоги на капитальные трансферты и компенсационные выплаты за ущерб, нанесенный другой стране в результате взрывов, пожаров, аварий на АЭС, разливов нефти и т.д.

Приобретение (реализация) непроизводственных нефинансовых активов охватывает операции с непроизведенны- ми материальными активами (земля и ее недра) и с непроиз- веденными нематериальными активами (патенты, лицензии, торговые марки и т.д.).

В "Финансовом счете" регистрируются операции связанные с осуществлением различных инвестиций (прямых, портфельных, прочих), а также операции с резервными активами. Резервные активы включают внешние активы страны такие как монетарное золото, специальные права заимствования, резервная позиция страны в МВФ, активы в иностранной валюте и прочие требования.

Сальдо ПБ по счету текущих операций представляет собой разницу между общим объемом внутренних сбережений и общим объемом внутренних инвестиций. Наряду с этим сальдо текущих операций в платежном балансе представляет сумму сальдо внешней торговли (разница между экспортом и импортом товаров и услуг), чистых доходов, полученных из-за рубежа, и чистых текущих трансфертов, полученных из-за рубежа.

В соответствии с принципами построения платежного баланса сальдо по текущим операциям должно быть равно сальдо по счету операций с капиталом и финансовых операций, но с обратным знаком. Таким образом происходит балансовая увязка данных платежного баланса.

Аналитические возможности счета операций с капиталом и финансовых операций заключаются, прежде всего, в том, что они характеризуют прирост национального богатства страны за исследуемый период за счет внешних источников.

Платежный баланс дает возможность исследовать процесс осуществления иностранных капиталовложений в стране и отечественных капиталовложений за рубежом.