Тема 8. Порядок здійснення безготівкових розрахунків

Лекція «Порядок здійснення безготівкових розрахунків» (2 год.)

1. Види та форми розрахунків: співвідношення понять. Основні види безготівкових розрахунків.

2. Розрахунки за допомогою платіжних доручень.

3. Правове регулювання розрахунків чеками.

4. Акредитивна форма розрахунків.

5. Підстави та порядок накладення арешту на кошти на банківському рахунку. Правове регулювання примусового стягнення/списання коштів із рахунку клієнта.

Семінарське заняття (1 год.)

1. Види та форми розрахунків: співвідношення понять. Основні види безготівкових розрахунків.

2. Розрахунки за допомогою платіжних доручень.

3. Правове регулювання розрахунків чеками.

4. Акредитивна форма розрахунків.

Питання для самостійної роботи (6 год.)

1. Визначення правової природи платіжного доручення у працях вітчизняних науковців.

2. Теоретико-правові питання розмежування здійснення розрахунків за допомогою чеків та векселів.

3. Наукові концепції щодо визначення правової природи акредитиву.

4. Особливості розрахунків в електронних системах типу «кліент-банк».

5. Проблемні аспекти стягнення коштів з бюджетних підприємств та установ.

6. Особливості правового режиму єдиного казначейського рахунку.

7. Особливості правового регулювання безготівкових розрахунків в країнах Європейського Союзу.

8. Аналіз сучасних дисертаційних досліджень з питань правового регулювання окремих видів безготівкових розрахунків.

Проблемні теми для обговорення.

1. Теоретичні підходи до визначення співвідношення понять «види» та «форми» розрахунків.

2. Виділення критеріїв для класифікації безготівкових розрахунків на види: аналіз теоретичних підходів.

Рекомендована література

Нормативно-правові акти:

1. Конституція України: Закон України від 28 червня 1996 року № 254к/96-ВР // Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 30. – ст. 141;

2. Уніфіковані правила та звичаї для документарних акредитивів. Редакція 1993 р. Публікація Міжнародної Торговельної Палати № 500;

3. Цивільний кодекс України від 16 січня 2003 року № 435-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 40. – ст. 356;

4. Господарський кодекс України від 16 січня 2003 року № 436-IV // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 18. – ст. 144;

5. Бюджетний кодекс України від 08 липня 2010 року № 2456-VI // Відомості Верховної Ради України. – 2010. – № 50-51. – стор. 1778. – ст. 572;

6. Закон України «Про зовнішньоекономічну діяльність» від 16 квітня 1991 року № 959-XII // Відомості Верховної Ради УРСР. – 1991. – № 29. – ст. 377;

7. Закон України «Про Національний банк України» від 20 травня 1999 року № 679-XIV // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 29. – ст. 238;

8. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року № 2121-ІІІ // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5. – ст. 30;

9. Закон України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні» від 05 квітня 2001 року № 2346-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 29. – ст. 137;

10. Закон України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» від 07 серпня 2001 року № 2664-III // Відомості Верховної Ради України. – 2002. – № 1. – ст. 1;

11. Указ Президента України «Про заходи щодо впорядкування розрахунків за договорами, що укладають суб'єкти підприємницької діяльності України» від 4 жовтня 1994 року № 566/94;

12. Постанова Кабінету Міністрів України і Національного банку України «Про типові платіжні умови зовнішньоекономічних договорів (контрактів) і типові форми захисних застережень до зовнішньоекономічних договорів (контрактів), які передбачають розрахунки в іноземній валюті» від 21 червня 1995 року № 444;

13. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях» від 26 березня 1998 року № 118 // Офіційний вісник України. – 1998. – № 15. – стор. 26. – ст. 571;

14. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України» від 29 грудня 2000 року № 520 // Офіційний вісник України. – 2001. – № 8. – стор. 68. – ст. 329;

15. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій з векселями в національній валюті на території України» від 16 грудня 2002 року № 508 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 10. – стор. 58. – ст. 444;

16. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах» від 12 листопада 2003 року № 492 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 51. – стор. 316. – ст. 2707;

17. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення уповноваженими банками операцій за документарними акредитивами в розрахунках за зовнішньоекономічними операціями» від 3 грудня 2003 року № 514 // Офіційний вісник України. – 2003. – № 52. – стор. 342. – ст. 2831;

18. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення безготівкових розрахунків у національній грошовій одиниці України в особливий період» від 23 грудня 2003 року № 577 // Офіційний вісник України. – 2004. – № 3. – стор. 84. – ст. 133;

19. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті» від 21 січня 2004 року № 22 // Офіційний вісник України. – 2004. – № 13. – стор. 110. – ст. 908;

20. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок здійснення банками операцій за гарантіями в національній та іноземних валютах» від 15 грудня 2004 року № 639 // Офіційний вісник України. – 2005. – № 3. – стор. 78. – ст. 156;

21. Постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про порядок виконання банками документів на переказ, примусове списання і арешт коштів в іноземних валютах та банківських металів і змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 28 липня 2008 року № 216 // Офіційний вісник України. – 2008. – № 76. – стор. 94. – ст. 2573;

22. Наказ Міністерства фінансів України «Про затвердження Порядку казначейського обслуговування державного бюджету за витратами» від 24 грудня 2012 року № 1407 // Офіційний вісник України. – 2013. – № 8. – стор. 261. – ст. 307;

23. Наказ Державного казначейства України «Про затвердження Положення про єдиний казначейський рахунок» від 26 червня 2002 року № 122 // Офіційний вісник України. – 2002. – № 30. – стор. 95. – ст. 1433.

Спеціальна література:

1. Агарков М.М. Основы банковского права. Курс лекций. Издание 2-е. Учение о ценных бумагах. Научное исследование. Издание 2-е. / М.М. Агарков – М.: Изд-во БЕК, 1994. – 350 с.

2. Безклубий І.А. Банківські правочини: цивільно-правові проблеми / І.А. Безклубий: [монографія] – К:Видавничо-поліграфічний центр «Київський університет», 2005. – 378с.

3. Блохин P.A. Понятие и виды безналичных расчетов: гражданско-правовые сделки в банковской сфере: Монография. - М., 1999.

4. Воронова Л.К. Правовое регулирование кредитно-расчетных отношений в народном хозяйстве / Л.К. Воронова – К.: Вища школа, 1998. - 216 с.

5. Гетьманцев Д.О. Банківське право України / Д.О. Гетьманцев, Н.Г. Шукліна – К.: Центр учбової літератури, 2007. – 344 с.

6. Гетьманцев Д.О. До питання про види безготівкових розрахунків за законодавством України // Адвокат : Загальнодержавне періодичне видання / Спілка адвокатів України; Академія адвокатури України. – Київ, 2007. – № 5. – С. 7-9.

7. Дмитренко О. Правова природа безготівкового розрахунку // Підприємництво, господарство і право : Науково-практичний, господарсько-правовий журнал / Ін-т приватного права і підпр-ва АПрН України та інш. – Київ, 2006. – № 9. – С. 92-95.

8. Дьячков A.A., Фролова С.А. Аккредитив и инкассо как виды безналичных расчетов. - М, 1994.

9. Ковалко Н.М. Принципи безготівкових розрахунків і їх законодавче закріплення // Науковий вісник Чернівецького національного університету ім. Юрія Федьковича : Збірник наукових праць / Чернівецький національний університет ім. Юрія Федьковича. – Чернівці, 2006. – С. 101-105.

10. Колісник В.Б. Правові основи акредитивної форми безготівкових розрахунків : дис... канд. юрид. наук: 12.00.02 / Колісник Володимир Борисович; Київський ун-т ім. Тараса Шевченка. – К., 1994. – 162 с.

11. Компанеец Е. С., Полонский Э. Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах / Е. С. Компанеец, Э. Г. Полонский. – М., 1967. – 200c.

12. Кравець В. Перспективи здійснення безготівкових розрахунків в Україні : аналізують фахівці НБУ // Банківська справа : науково-практичне видання / Журнал "Банківська справа". – Київ, 2000. – № 6. – С. 3-8.

13. Кузьмин В.Ф. Правовое регулирование безналичных расчетов в народном хозяйстве: Лекция. – М., 1977.

14. Малеин Н. С. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль / Н. С. Малеин. – М., 1964. – С. 28.

15. Підвисоцький Р. Безготівкові розрахунки - надійний і сучасний спосіб оплати // Вісник Національного банку України : щомісячний науково-практичний журнал Національного банку України / Нац. банк України. – Київ, 2013. – № 10 (212). – С. 11

16. Ткач А. Концепція електронного акредитиву як нової форми безготівкових розрахунків : слово практикам // Банківська справа : Науково-практичне видання / Журнал "Банківська справа". – Київ, 2004. – № 3. – С. 66-72.

17. Шабанова Н.Н. Безналичные расчеты в СССР. – М., 1950.