Легализация (отмывание) денежный средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174)
Преступления, предусмотренные ст. 174 и 174.1 УК, ставят хозяйствующих субъектов и иных участников экономической деятельности в неравное положение, нарушают принцип честной конкуренции между участниками экономических отношений. Поэтому Федеральный закон от 7 августа 2001г. "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" с изменениями и дополнениями 2002 г. установил правовой механизм противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в целях защиты прав и законных интересов граждан, общества и государства.
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны осуществлять внутренний контроль (идентифицировать личность, документально фиксировать всю информацию, полученную от клиента) и передавать эту информацию уполномоченному органу исполнительной власти (Комитет по финансовому мониторингу (КФМ России) для обязательного контроля, если сумма операции с денежными средствами или иным имуществом равна или превышает 600 000 руб. Проведение двойного контроля способствует противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.
Преступление посягает на отношения в сфере предпринимательства и иной экономической деятельности.
Предмет преступления - деньги и иное имущество, приобретенные заведомо преступным путем другими лицами. Денежные средства (наличные или безналичные) могут быть выражены в любой валюте.
Имущество включает ценные бумаги, вещи, движимое и недвижимое имущество (транспортные средства, земельные участки и др.). Перечисленные предметы могут быть признаком данного преступления только в том случае, если они были получены в виде дохода, залога или вклада от заведомо преступной деятельности других лиц. Закон ограничивает круг преступлений, которые являются источниками перечисленных предметов, исключив преступления, предусмотренные ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК.
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» раскрывает основные вопросы, возникающие при квалификации данных преступлений.
Преступление характеризуется действиями, образующими понятие легализации (отмывания) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, - это придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления (ст. 3 Федерального закона от 7 августа 2001 г.). Статья 174 УК определяет два способа совершения данного преступления: а) совершение финансовых операций; б) совершение других сделок с денежными средствами или иным имуществом, например, путем принятия денежного вклада в банк или совершения сделки купли-продажи земельного участка, когда при расчете за покупку продавец получает деньги, заведомо добытые преступным путем. В результате совершения таких действий преступным доходам другого лица придается правомерный вид владения, пользования и распоряжения.
Преступление совершается с прямым умыслом. Признак заведомости, указанный в законе, означает, что субъекту достоверно известно, что он использует денежные средства или иное имущество в экономическом обороте, которые были получены другим лицом в виде дохода от преступной деятельности. Цель - желание легализовать (отмыть) незаконно нажитые деньги или иное имущество. Мотив - чаще всего корыстный, но может быть иная личная заинтересованность.
Субъект преступления может быть специальным: руководитель или иное лицо коммерческой организации, уполномоченное осуществлять операции с денежными средствами или иным имуществом других лиц, а также частное лицо, достигшее возраста 16 лет.
Часть 2 ст. 174 УК предусматривает совершение преступления в крупном размере. Понятие крупного размера определяется в примечании к ст. 174 УК - это сумма, превышающая 1 млн. руб.
Часть 3 ст. 174 УК включает два отягчающих обстоятельства:
а) совершение преступления, предусмотренного ч. 2 настоящей статьи, группой лиц по предварительному сговору; б) лицом с использованием своего служебного положения. Понятие группы лиц с предварительным сговором дается в комментарии к ст. 35 УК. Использование своего служебного положения означает, что преступление совершается должностным лицом или служащим государственных органов или органов местного самоуправления (работником Центрального банка и его отделений, налоговых органов и т. д.), а также служащим коммерческой организации, исполняющим управленческие функции.
Часть 4 ст. 174 УК устанавливает повышенную ответственность за совершение деяний, предусмотренных ч. 2 и 3 настоящей статьи, если они совершены организованной группой. Понятие организованной группы содержится в ст. 35 УК. В состав организованной группы могут входить работники банков, фондовых бирж, брокерских контор, инвестиционных фондов и т. д. Если преступление совершается преступным сообществом, то действия организатора или руководителя должны быть квалифицированы по совокупности преступлений: по ч. 3 ст. 174 и ч. 4 ст. 210 УК.
Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК)
Объект преступления аналогичен объекту ст. 174 УК РФ.
Предмет преступления - денежные средства (деньги, валюта), либо иное имущество, приобретенное лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК).
Объективная сторона рассматриваемого преступления состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК) либо использование указанных средств, или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной деятельности. Например, виновное лицо путём незаконной продажи наркотиков, оружия и т. д. для легализации (отмывания) полученных в результате этого денежных сумм совершает различные финансовые операции и сделки.
Субъект преступления - лицо, достигшее 16 -летнего возраста и участвовавшее в финансовой операции или сделке денежными средствами, или иным имуществом, приобретённым путём совершения им преступлений (за исключением указанных статей), либо в использовании этих средств, или иного имущества для осуществления предпринимательской, или иной под экономической деятельности.
Субъективная сторона характеризуется виной в форме прямого умысла.
Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК)
Эта норма является специальной по отношению к общей норме, предусмотренной ст. 174 УК.
Предмет преступления – имущество, добытое преступным путем. Речь идет не о любых доходах от преступной деятельности, а о том имуществе, которое добыто непосредственно в ходе совершения преступления (чаще всего – это преступление против собственности, но может быть и, например, получение взятки, хищение оружия или наркотиков). Предметом этого преступления могут быть только вещи, в том числе ценные бумаги и наличные деньги (если преступник, например, опасается, что номера банкнот переписаны или банкноты помечены).
Объективная сторона преступления выражается в альтернативных действиях – приобретении или сбыте такого имущества.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и заведомостью в отношении того факта, что имущество добыто преступным путем. Лицо осознает, что приобретает или сбывает имущество, добытое преступным путем, и желает совершить такие действия. Тем самым лицо осознает, что содействует преступнику в сокрытии преступления и, как правило, способствует ему в создании условий с тем, чтобы тот мог воспользоваться плодами совершенного им преступления.
Укрывательство преступления, а также приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, могут быть признаны соучастием, если эти действия были обещаны исполнителю до или во время совершения преступления либо по другим причинам (например, в силу систематического их совершения) давали основание исполнителю преступления рассчитывать на подобное содействие.
Субъект преступления – вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. Лицо, участвовавшее в совершении преступления, в ходе которого было добыто имущество, ответственности по ст. 175 УК не подлежит.
В качестве квалифицирующих признаков ч. 2 ст. 175 предусматривает совершение преступления: группой лиц по предварительному сговору; в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере (см. Примечание к ст. 169 УК). В качестве особо квалифицирующих признаков ч. 3 ст. 175 предусматривает совершение преступления: организованной группой или лицом с использованием своего служебного положения. Использование служебного положения понимается широко, как и в ст. 174 УК.