Кассовые операции и расчеты с подотчетными лицами

Задача 2.6.Ввести остатки по счету 71 «Расчеты с подотчетными лицами» на 01.01.200_ г. согласно данным таблицы 2.8.

Таблица 2.8 – Остатки по расчетам с подотчетными лицами

1. Создать операции в «Журнале хозяйственных операций» согласно данным таблицы 2.6 на 31.12.200_ (рисунок 2.9):

Исследователь → Бухгалтерия → Журнал хозяйственных операций → Касса → Авансовые отчеты → Детальный → Добавить

Рисунок 2.9 – Добавление хозяйственной операции

Задача 2.7. 15.01.200_ по чеку 10104 получено из банка на хозяйственные нужды 1 500 000 руб. Поступление денежных средств в кассу оформлено приходным кассовым ордером № 1.

1. Сформировать документ «Приходный ордер» №1 (таблица 2.9, рисунок 2.10):

Исследователь → Банк и касса → Касса → Приходный ордер → Главный → Добавить

Таблица 2.9 – Приходный ордер

Рисунок 2.10 – Документ «Приходный ордер»

2. Сформировать печатную форму документа «Приходный ордер»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна списка приходных ордеров;

· выбрать из списка печатных форм «Приходный ордер (форма № КО-1» (рисунок 2.11).

Рисунок 2.11 – Печатная форма документа «Приходный ордер»

Задача 2.8. 15.01.200_ из кассы выданы под отчет сотрудникам предприятия суммы, согласно данным таблицы 2.10.

Таблица 2.10 – Расходный ордер

Продолжение таблицы 2.10

1. Сформировать документы «Расходный ордер» № 1, 2, 3 от 15.01.200_ на выдачу денежных средств под отчет сотрудникам предприятия по ведомости №1 (рисунок 2.12): Исследователь → Банк и касса → Касса → Расходный ордер → Главный → Добавить

Рисунок 2.12 – Документ «Расходный ордер»

2. Сформировать печатную форму документа «Расходный ордер»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна списка расходных ордеров;

· выбрать из списка печатных форм «Расходный кассовый ордер (рублевый)» (рисунок 2.13).

Рисунок 2.13 – Печатная форма документа «Расходный ордер»

3. Сформировать документ «Кассовая книга» № 1, который создаст проводки по поступлению и расходованию денежных средств из кассы на 15.01.200_: Исследователь → Банк и касса → Касса → Кассовая книга → Главный → Добавить

· заполните поля документа «Кассовая книга» (рисунок 2.14):

Рисунок 2.14 – Документ «Кассовая книга»

· воспользоваться экранной кнопкой «Выбрать приходные ордера». На запрос системы: «Выводить по позициям?», ответить – «Нет»;

· в режиме выбора приходных ордеров отметить те, на основании которых формируется кассовая книга (рисунок 2.15);

Рисунок 2.15 – Режим выбора приходных ордеров

· воспользоваться экранной кнопкой «Выбрать расходные ордера». На запрос системы: «Выводить по позициям?», ответить – «Нет»;

· в режиме выбора расходных ордеров отметить те, на основании которых формируется кассовая книга;

· сохранить сформированный документ.

6. Сформировать печатную форму документа «Кассовая книга»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна списка кассовой книги;

· выбрать из списка печатных форм «Вкладной лист (одновалютная)» (рисунок 2.16).

Рисунок 2.16 – Печатная форма документа «Кассовая книга»

Задача 2.9. 17.01.200_ по чеку 10110 получено из банка на командировочные расходы 75 000 руб. Поступление денежных средств в кассу оформлено приходным кассовым ордером № 2.

17.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 4 директору Ярчак В.М. выдан аванс на расходы по служебной командировке в сумме 75 000 руб.

Задача 2.10. 20.01.200_ по приходному кассовому ордеру № 3 получено возмещение материального ущерба от Быковой В. С. в сумме 12 600 руб.

Задача 2.11. 20.01.200_по приходному кассовому ордеру № 4 полученостаток неиспользованного аванса на командировочные расходы от Ярчака В.М. в сумме 5 000 руб.

Задача 2.12. 22.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 5 выдана на хозяйственные расходы сумма 30 000 руб. заведующему центральным нефтескладом Белову С. Г.

Задача 2.13. 23.01.200_ по чеку 10385 получено из банка для выдачи ссуды 5 600 000 руб. Поступление денежных средств в кассу оформлено приходным кассовым ордером № 5.

23.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 6 выдана ссуда на индивидуальное жилищное строительство Демьяновой С.П. в сумме 5 600 000 руб.

Задача 2.14. 25.01.200_ по чеку 10642 получено из банка на закупку скота у населения 5 400 000 руб. Поступление денежных средств в кассу оформлено приходным кассовым ордером № 6.

25.01.200_ выданы по расходному кассовому ордеру № 7 зоотехнику Смирнову В.П. деньги на закупку скота у населения 5 400 000 руб.

Задача 2.15. 26.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 8 выдана компенсация за командировочные расходы Смирнову В.П. в сумме 27 000 руб.

Задача 2.16. 28.01.200_ по приходному кассовому ордеру № 7 поступило неиспользованных подотчетных суммот зоотехника Смирнова В.П. в размере 400 000 руб.

Задача 2.17. 29.01.200_ по чеку 10645 получено из банка для социальных выплат 1 500 000 руб. Поступление денежных средств в кассу оформлено приходным кассовым ордером № 8.

29.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 9 выплаченаоплата дородового отпуска Драгун Л.А. по больничному листку в сумме 1 350 000 руб.

29.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 10 выплаченаматериальная помощь Бортник З. П. в сумме 360 000 руб.

Задача 2.18. 31.01.200_ по расходному кассовому ордеру № 11 возвращен остаток денег по кассе в сумме 300 600 руб. на расчетный счет.

Задача 2.19.07.01.200_ директором Ярчак В.М. представлен авансовый отчет № 56 за командировочные расходы на сумму 150 950 руб. согласно данным таблицы 2.11. Для организаций, которым производилась оплата указать реквизиты согласно данным таблицы 2.12.

Таблица 2.11 – Авансовый отчет

Продолжение таблицы 2.11

Таблица 2.12 – Реквизиты организации

Продолжение таблицы 2.12

1. Сформировать документ «Авансовый отчет» (рисунок 2.17):

Исследователь → Банк и касса → Касса → Авансовый отчет →

Главный → Добавить

Рисунок 2.17 – Документ «Авансовый отчет»

2. Воспользоваться экранной кнопкой «Добавить (Ins)» ( ) для добавления позиции авансового отчета. В этом случае данные вводятся непосредственно в табличную часть авансового отчета без дополнительного окна формы.

При сохранении «Авансового отчета» без заполнения табличной части непосредственно в документе, остальные данные можно ввести используя команду меню Детальный → Добавить окна «Авансовый отчет». В этом случае необходимо заполнить окна форм (рисунок 2.18), для каждой позиции авансового отчета, кроме позиции «Операция», которая заполняется только в табличной части.

Рисунок 2.18 – Позиции авансового отчета

Попробуйте ввести данные, используя оба из описанных выше вариантов.

3. Проверить правильность формирования корреспонденции счетов по документу «Авансовый отчет» (рисунок 2.19). При необходимости, если проводки отсутствуют, воспользуйтесь экранной кнопкой «Проводки» ( ).

Рисунок 2.19 – Проводки документа «Авансовый отчет»

4. Сформировать печатную форму документа «Авансовый отчет»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна списка авансовых отчетов;

· выбрать из списка печатных форм «Авансовый отчет» (рисунок 2.20).

Рисунок 2.20 – Печатная форма документа «Авансовый отчет»

Задача 2.20.07.01.200_ заведующим центральным нефтескладом Беловым С.Г. представлен авансовый отчет № 57 за командировочные расходы на сумму 25 030 руб. согласно данным таблицы 2.13.

Таблица 2.13 – Авансовый отчет

Продолжение таблицы 2.13

Отчеты:

1. Сформировать журнал-ордер по счету 51:

Исследователь → Банк и касса → Журнал-ордер по 51 счету

Формируя отчет необходимо:

· указать период его построения (рисунок 2.21):

- Начало периода – 01.01.200_;

- Конец периода – 31.01.200_.

Рисунок 2.21 – Период формирования отчета

· задать группировку по аналитике (рисунок 2.22);

Рисунок 2.22 – Журнал-ордер по счету 51

· воспользоваться экранной кнопкой «Рассчитать» ( ).

2. Сформировать печатную форму отчета «Журнал-ордер по счету 51»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна журнала-ордера;

· выбрать из списка печатных форм «Журнал-ордер» (рисунок 2.23).

Рисунок 2.23 – Печатная форма отчета «Журнал-ордер»

3. Сформировать отчет «Журнал-ордер по 50 счету» (рисунок 2.24):

Исследователь → Банк и касса → Журнал-ордер по 50 счету

Порядок формирования отчета аналогичен алгоритму описанному выше.

Рисунок 2.24 – «Журнал-ордер по 50 счету»

4. Сформировать печатную форму документа «Журнал-ордер по 50 счету».

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна журнала-ордера по 50 счету;

· выбрать из списка печатных форм «Журнал-ордер» (рисунок 2.25).

Рисунок 2.25 – Печатная форма отчета «Журнал-ордер»

5. Сформировать отчет «Оборотная ведомость» (рисунок 2.26):

Исследователь → Бухгалтерия → Оборотная ведомость

· указать период его построения;

· воспользоваться экранной кнопкой «Рассчитать» ( ) (рисунок 2.26).

Рисунок 2.26 – Отчет «Оборотная ведомость»

6. Сформировать печатную форму отчета «Оборотная ведомость»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна оборотной ведомости;

· выбрать из списка печатных форм «Оборотная ведомость (вертикальная)» (рисунок 2.27).

Рисунок 2.27 – Печатная форма отчета «Оборотная ведомость (вертикальная)»

Учет материалов

Задача 3.1. Ввод остатков по складу.

1. Создать новую группу ТМЦ –ТМЦ-Березки (рисунок 3.1):

Исследователь → Справочники → Справочник ТМЦ → Главный → Добавить

Рисунок 3.1 – Группа ТМЦ

2. Ввести в справочник группы согласно данным таблицы 3.1:

Исследователь → Справочники → Справочник ТМЦ → Главный → Добавить

Таблица 3.1 – Группы ТМЦ

3. Создать новые объекты ТМЦ согласно данным таблицы 3.2:

Исследователь → Справочники → Справочник ТМЦ →

Детальный → Добавить

Таблица 3.2 – Объекты ТМЦ

* Условно, без учета требований действующего законодательства.

· ввести объекты ТМЦ (рисунок 3.2)

Рисунок 3.2 – Объект ТМЦ

· ввести НДС 10 % используя закладку «Налоги». Для этого добавить НДС со ставкой 10 % и датой вступления в силу с 31.12.200_ г. (рисунок 3.3). Создавая новый вид налога можно использовать кнопки закладки - добавить; - удалить или указать вид налога в поле выбора.

Рисунок 3.3 – Добавление налога

4. Ввод остатков по материалам на 01.01.200_ г.:

Исследователь → Учет производственных запасов и готовой продукции → 01. Накладная на получение ТМЦ → Документ → Добавить

При заполнении шапки документа (таблица 3.3, рисунок 3.4) создать договор поставки согласно данным, приведенным в таблице 3.4 (рисунок 3.5).

Таблица 3.3 – Реквизиты шапки документа

Рисунок 3.4 – Документ «Накладная на получение ТМЦ»

Таблица 3.4 – Реквизиты договора № 532

Рисунок 3.5 – Реквизиты договора

Заполняя табличную часть документа «Накладная на получение ТМЦ», согласно данных таблицы 3.5, можно воспользоваться экранной кнопкой «Справочник ТМЦ» для выбора материалов из справочника (рисунок 3.6).

Таблица 3.5 – Список остатков ТМЦ по договору № 532

Рисунок 3.6 – Выбор материалов из справочника ТМЦ

5. Проверить правильность формирования корреспонденции счетов по документу «Накладная на получение ТМЦ» (рисунок 3.7). При необходимости, если проводки отсутствуют, воспользуйтесь экранной кнопкой «Проводки» ( ).

Рисунок 3.7 – Проводки документа «Накладная на получение ТМЦ»

6. Сформировать печатную форму документа «Накладная на получение ТМЦ»:

· воспользоваться экранной кнопкой «Печать» ( ) из окна списка накладных на поступление;

· выбрать из списка печатных форм «Приходный ордер» (рисунок 3.8).

Рисунок 3.8 – Печатная форма документа «Накладная на получение ТМЦ»

7. Аналогично ввести остатки (реквизиты шапки документа представлены в таблице 3.6) по материалам, согласно данным таблицы 3.7, по договору №533, реквизиты которого представлены в таблице 3.8.

Таблица 3.6 – Реквизиты шапки документа

Таблица 3.7 – Список остатков ТМЦ по договору №533

Таблица 3.8 – Реквизиты договора №533

8. Аналогично ввести остатки (реквизиты шапки документа представлены в таблице 3.9) готовой продукции собственного производства, согласно данным таблицы 3.10 (без указания реквизитов договора и с НДС 0%).

Таблица 3.9 – Реквизиты шапки документа

Таблица 3.10 – Список остатков готовой продукции

• ⇐ Назад
• 1
• 234
• 5
• 6
• 7
• 8
• 9
• 10
• 11
• 12
• 13
• 14
• 15
• 16
• Далее ⇒