Тема 6. Страхование ответственности
Классификация видов и основные условия страхования ответственности. Понятие страхования ответственности. Классификация страхования ответственности. Объекты и страховые случаи. Страховая защита и ее составляющие. Лимиты ответственности страховщика. Размеры страховой премии.
Порядок ликвидации убытков при наступлении страхового случая. Права и обязанности сторон при страховом случае. Порядок расчета страховой выплаты. Расчет убытков за причинение вреда здоровью. Расчет убытков в случае смерти потерпевшего. Порядок осуществления страховых выплат.
Страховая ответственность владельцев автотранспортных средств. общие принципы проведения страхования. Порядок расчета страховых премий. Система «Зеленая карта».
Страхование ответственности перевозчика. Виды страхования. страхование ответственности воздушных перевозчиков. Страхование ответственности авиаперевозчиков перед пассажирами. Страхование ответственности авиаперевозчиков перед грузовладельцами. Страхование ответственности перед третьими лицами.
Страхование профессиональной ответственности. Понятие страхования профессиональной ответственности. Условия страхования.
Страхование ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Общие принципы проведения страхования. Виды страхования.
Страхование ответственности производителей и продавцов. Общие принципы проведения страхования. Расчет страховых выплат. Определение страховой премии.
Тема 7. Перестрахование
Необходимость, сущность и роль перестрахования. Сострахование и его суть. Перестрахование. Перестрахователь. Перестраховщик. Договор ретроцессии. Роль перестрахования. Формирование страховщиками сбалансированного страхового портфеля. Сокращение риска возникновения у страховщика убытков от проведения страховых операций. Увеличение возможностей страховщика заключать договоры страхования на высокие страховые суммы. Перестрахование как возможность регулирования соотношения между размерами собственного капитала страховщика и объемом страховых операций. Перестрахование как возможность заниматься операциями по новым видам страхования. Перестрахование как повышение эффективности деятельности страховщиков.
Формы перестрахования. Факультативное перестрахование. Характерные черты факультативного перестрахования. Возможности, преимущества и недостатки факультативного перестрахования. Облигаторное перестрахование и его суть. Преимущества и недостатки облигаторного перестрахования. Отличие облигаторного перестрахования от факультативного перестрахования.
Взаимоотношения сторон по договорам перестрахования. Порядок заключения договоров. Заключение договоров факультативного перестрахования. Порядок заключения договоров облигаторного перестрахования основные условия договора. Предмет перестрахования и объем ответственности перестраховщика. Факторы, влияющие на величину собственного удержания цедента. Оговорка об оригинальных условиях. Период ответственности перестраховщика по перестрахованному договору страхования. Порядок документооборота и ведения учета. Порядок финансовых расчетов. Комиссионное вознаграждение. Оригинальная комиссия. Перестраховочная комиссия. Брокерская комиссия. Выплата фиксированного процента. Ступенчатая шкала. Скользящая шкала. Тантьема. Сроки договора.
Пропорциональное перестрахование. Квотное перестрахование. Эксцедент сумм. Непропорциональное перестрахование. Договор перестрахования с рабочим покрытием. Договор эксцедента убытка: по отдельному риску или по каждому страховому случаю. Договор эксцедента убыточности.
ТЕОРЕТИЧЕСКИЙ РАЗДЕЛ
Конспект лекций
ТЕМА 1. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ, РОЛЬ И ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ
1.1 Предмет и необходимость изучения страхового дела, признаки экономической категории страхования. Виды и формы страхования
Главный побудительный мотив страхования - это рисковый характер производства и жизни человека. На любой стадии общественно-экономического развития существуют вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы и нерациональной деятельности самого человека в процессе воспроизводства.
Мировая практика не выработала более экономичного, рационального и доступного способа защиты экономических интересов товаропроизводителей, чем страхование.
Страхование, согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, представляет собой отношения по защите имущественных интересов субъектов гражданского права при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых резервов), формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий)
Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:
· Наличие перераспределительных отношений;
· Наличие страхового риска (и критерия его оценки);
· Формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
· Сочетание индивидуальных и групповых интересов;
· Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
· Перераспределение ущерба в пространстве и времени;
· Возвратность страховых платежей;
· Самоокупаемость страховой деятельности.
Исходя из характеристики объектов страхования различают личное, имущественное и страхование ответственности.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции.
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах; его экономическое назначение - возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.
Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя.
Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное страхование - замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм.
1.2 Функции страховании
Выделяют следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:
1. Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков - случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования. Данная функция отражает основное назначение страхования - защиту от рисков.
2. Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.
3. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
4. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например, с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
5. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.
1.3 Понятие страховой защиты
Экономическая необходимость использования категории страхования для формирования и использования страхового фонда появляется тогда, когда государство лишено возможности широкого маневрирования финансовыми ресурсами хозяйственных звеньев (предприятий, организаций, обществ и т д.) и, тем более, средствами определённых граждан. Имущественная обособленность хозяйств и семей граждан создаёт объективные условия для страховой защиты соответствующих объектов с помощью такого метода, как страхование.
Экономические отношения по предупреждению разрушительных последствий чрезвычайных страховых событий и возмещению ущерба в совокупности составляют категорию страховой защиты.
Специфичность этой категории определяется такими признаками, как:
- случайный (вероятностный) характер наступления страховых событий;
- чрезвычайность нанесённого ущерба;
- объективная потребность предупреждения и возмещение негативных последствий страхового события.
В страховом риске и защитных мерах от рисков заключается сущность категории страховой защиты.
Страховые риски, как вероятностное чрезвычайное событие с негативными экономическими последствиями, должны обладать тремя элементами страхуемости:
1. наступление риска должно быть возможным, иначе отпадает необходимость в страховании;
2. риск должен носить случайный, неожиданный характер, когда ни страхователю, ни страховщику заранее неизвестно ни время наступления предполагаемого события, ни сила его разрушительного действия;
3. риск как случайная опасность для данного объекта должен быть доступен статистическому учёту применительно к массе однородных объектов, т. к. без статистических данных, определяющих частоту возникновения опасности, силу её действия, размер причиняемого ущерба, невозможно установить размер страховых взносов для формирования страхового фонда.