Карточка аналитического учета расходов на НИОКР за январь 2015 года

№ п\п Наименование статей затрат и элементов калькуляции За месяц С начала года
Всего в том числе по видам Всего в том числе по видам
Эксперимента льная разработка нового компонента биодобавки   Эксперимента льная разработка нового компонента биодобавки  
1. Материалы всего в т.ч.            
1.1. основные            
1.2. вспомогательные            
2. Заработная плата рабо чих всего в т. ч.            
2.1. основная            
2.2. дополнительная            
3. Начисления на заработную плату рабочих всего в т. ч.            
3.1. пенсионный фонд            
3.2. фонд медицинского страхования            
3.3. фонд социального страхования            
3.4. несчастный случай на производстве            
4. Расходы по содержа нию и эксплуатации основных фондов всего в т.ч.            
4.1. амортизация            
4.2. текущий ремонт и техни ческое обслуживание            
5. Расходы на энергоре сурсы всего в т.ч.            
5.1. электроснабжение            
5.2. теплоснабжение            
5.3. водоснабжение            
5.4. водоотведение            
5.5. газоснабжение            
6. Прочие прямые затраты всего в т.ч.            
6.1.              
7. Услуги вспомогатель ного производства всего в т.ч.            
7.1.              
8. Общепроизводственные расходы            
9. Общехозяйственные расходы            
10. ИТОГО            

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

 

5.Составить журнал хозяйственных операций.

ОАО «Стройка»

Журнал хозяйственных операций за февраль 2015 года

№ п/п Дата Наименование и № документа Содержание хозяйственной операции Сумма рублей Бухгалтерская проводка Тип изме нений
Дебет Кредит
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 
                 

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

6. Составить журнал – ордер и ведомость.

ОАО «Стройка»

Журнал - ордер по счету № 08 «Вложения во внеоборотные активы» за февраль 2015 года

Наименование разработки НИОКР С кредита счета № 08 «Вложения во внеоборотные активы» в дебет счетов Итого по кредиту счета № 08
Дата Наименование и № документа Номера счетов
     
             
Итого              

Ведомость по счету № 08 «Вложения во внеоборотные активы» за февраль 2015 года

Наименование разработки НИОКР Сальдо на 01.02. 2015. С дебета счета № 08 «Вложения во внеоборотные активы» в кредит счетов Итого по дебету счета № 08 Сальдо на 01. 03. 2015.
Дата Наименование и № документа Номера счетов
       
                   
Итого                    

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

7. Составить журнал - главную книгу.

ОАО «Стройка»

Журнал – главная книга

Счет № 08 «Вложения во внеоборотные активы»

  Месяц Сальдо на начало месяца С кредита счета № 08 «Вложения во внеоборотные активы» в дебет счетов Оборот по дебету счета № 08 Сальдо на конец месяца
Д - т К - т         Итого по кредиту Д - т К - т
                       
                       

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

 

8. Составить карточку аналитического учета расходов на НИОКР.

ОАО «Стройка»

Карточка аналитического учета расходов на НИОКР за февраль 2015 года

№ п\п Наименование статей затрат и элементов калькуляции За месяц С начала года
Всего в том числе по видам Всего в том числе по видам
Эксперимента льная разработка нового компонента биодобавки   Эксперимента льная разработка нового компонента биодобавки  
1. Материалы всего в т.ч.            
1.1. основные            
1.2. вспомогательные            
2. Заработная плата рабо чих всего в т. ч.            
2.1. основная            
2.2. дополнительная            
3. Начисления на заработную плату рабочих всего в т. ч.            
3.1. пенсионный фонд            
3.2. фонд медицинского страхования            
3.3. фонд социального страхования            
3.4. несчастный случай на производстве            
4. Расходы по содержа нию и эксплуатации основных фондов всего в т.ч.            
4.1. амортизация            
4.2. текущий ремонт и техни ческое обслуживание            
5. Расходы на энергоре сурсы всего в т.ч.            
5.1. электроснабжение            
5.2. теплоснабжение            
5.3. водоснабжение            
5.4. водоотведение            
5.5. газоснабжение            
6. Прочие прямые затраты всего в т.ч.            
6.1.              
7. Услуги вспомогатель ного производства всего в т.ч.            
7.1.              
7.2.              
8. Общепроизводственные расходы            
9. Общехозяйственные расходы            
10. ИТОГО            

Бухгалтер__________________________________

(подпись, расшифровка подписи и дата)

9.Составить журнал хозяйственных операций.

ОАО «Стройка»