Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
Кафедра банковского дела
Краткий конспект лекций
по дисциплине «Организация деятельности банков»
Раздел «Организация деятельности коммерческих банков»
Для студентов дневной и заочной формы обучения специальности
«Финансы и кредит»
Содержание
Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура
Тема 2 Порядок государственной регистрации и лицензирования банковской деятельности
Тема 3 Баланс банка
Тема4 Общие понятия о банковских рисках
Тема 5 Активы банков, их структура и качество
Тема 6 Ресурсы и пассивные операции коммерческих банков
Тема 7 Нормативы достаточности капитала банка
Тема 8 Ликвидность коммерческого банка
Тема 9 Основы организации кредитных операций банков с клиентами
Тема 10 Оценка кредитоспособности клиентов банка
Тема 11 Способы предоставления и погашения кредита
Тема 12 Управление активами банка, подверженными кредитному риску
Тема 13 Межбанковские операции
Тема 14: Операции банков с ценными бумагами
Тема 15 Валютные операции банка
Тема 1 Сущность банков, их виды и организационная структура.
1.1 Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
1.2 Операции банков, их виды и классификация.
1.3 Коммерческие банки, их типы.
1.4 Структура функциональных подразделений и служб банка.
1.5 Органы управления банка.
Понятие коммерческого банка и банковской деятельности.
В соответствии со ст.8 Банковского кодекса (БК) банк– юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупностиследующие банковские операции:
привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств физических и (или) юридических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.
Коммерческие банки могут осуществлять и иные операции, которые будут рассмотрены ниже.
Согласно статье 9 БК Небанковские кредитно-финансовые организации (НКФО)–юридическое лицо, имеющее право, в отличие от банков, осуществлять отдельные банковские операции, за исключением осуществления названных выше операций в совокупности.
Допустимые сочетания банковских операций, которые могут осуществлять НКФО,устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь.
Статья 12 БК трактует банковскую деятельность как совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.
Основные принципы банковской деятельности:
- обязательное получение банками и НКФО специального разрешения (лицензии) на осуществление банковских операций;
- независимость банков в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу (за исключением случаев, предусмотренных законодательством);
- разграничение ответственности между банками и государством;
- обязательное соблюдение установленных Национальным банком Республики Беларусь нормативов безопасного функционирования;
- обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка;
- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банка.
- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов. В Банковском кодексе понятие банковской тайны дается в статье 121: «Сведения о счетах и вкладах (депозитах), в том числе о наличии счета в банке (небанковской кредитно-финансовой организации), его владельце, номере и других реквизитах счета, размере средств, находящихся на счетах и во вкладах (депозитах), а равно сведения о конкретных сделках, об операциях без открытия счета, операциях по счетам и вкладам (депозитам), а также об имуществе, находящемся на хранении в банке, являются банковской тайной и не подлежат разглашению».
В соответствии с Банковским кодексом сведения такого рода могут предоставляться:
судам - по находящимся в их производстве уголовным и гражданским делам, делам, отнесенным к подведомственности хозяйственного суда, и делам об административных правонарушениях, а также по исполнительным документам;
прокурору или его заместителю, а также с санкции прокурора или его заместителя органам дознания и предварительного следствия - по находящимся в их производстве материалам и уголовным делам;
органам Комитета государственного контроля Республики Беларусь;
органам государственной безопасности Республики Беларусь;
налоговым и таможенным органам;
нотариусам для совершения нотариальных действий;
Национальному банку.
В Банковском кодексе в редакции от 13.07.2012г. установлены дополнительные требования к запросу, на основании которого предоставляются вышеназванные сведения:
- запрос должен быть скреплён гербовой печатью;
- запрос должен содержать ссылки на нормы законодательных актов Республики Беларусь, предоставляющие государственному органу право на получение такой информации.
Деятельность банков регулируется банковским законодательством.
Банковское законодательство Республики Беларусь –система нормативных правовых актов, регулирующих отношения, возникающие при осуществлении банковской деятельности, и устанавливающих права, обязанности и ответственность субъектов и участников банковских правоотношений.
К актам банковского законодательства относятся:
- законодательные акты Республики Беларусь;
- распоряжения Президента Республики Беларусь, которые носят нормативный характер;
- постановления Правительства Республики Беларусь;
- нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь;
- нормативные правовые акты, принимаемые Национальным банком совместно с Правительством Республики Беларусь или республиканскими органами государственного управления.
Пример (Конституция Республики Беларусь, Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, законы Республики Беларусь, декреты и указы Президента Республики Беларусь)
РБ признает приоритет общепризнанных принципов международного права и обеспечивает соответствие им норм банковского законодательства.
Банки разрабатывают локальные нормативные правовые акты (ЛНПА), которые более детально регламентируют различные аспекты их деятельности.
ЛНПА не должны противоречить требованиям банковского законодательства
Банковский кодекс Республики Беларусь в редакции от 13.07.2012г. уточнил следующие понятия:
Объекты банковских правоотношений: деньги; валюта; ценные бумаги; валютные ценности; драгоценные металлы и драгоценные камни.
Субъекты банковских правоотношений: Национальный банк, банки, НКФО.
Участники банковских правоотношений: государственные органы, органы местного управления и самоуправления, физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица.