Факторы, влияющие на ликвидность банка.
Состояние ликвидности банка зависит от ряда факторов внутреннего порядка и внешних факторов.
К внутренним факторам относятся:
1 Надежность капитальной базы;
2 Качество активов;
3 Качество депозитов;
4 Умеренная зависимость от внешних источников ресурсов;
5 Сбалансированность активов и пассивов по срокам;
6 Имидж банка;
7 Должный уровень менеджмента.
1 Надежная капитальная база подразумевает наличие значительной абсолютной величины собственного капитала, поскольку капитал банка выполняет защитную функцию.
2 Качество активов определяется на основе четырех критериев:
- ликвидность;
- рискованность;
- доходность;
- диверсифицированность.
Ликвидность активов - это их способность трансформироваться в денежную форму посредством их реализации или погашения обязательств должниками банка. Степень ликвидности активов зависит от их назначения. По степени ликвидности активы подразделяются на четыре группы: абсолютно ликвидные; сравнительно ликвидные; низколиквидные; неликвидные.
Рискованность как критерий качества активов означает потенциальную возможность потерь при их превращении в денежную форму.
Доходность активов отражает работоспособность, эффективность активов, т.е. способность зарабатывать доход и создавать источник для развития банка и укрепления капитальной базы.
Диверсифицированность активов показывает степень распределения ресурсов банка по различным направлениям.
3 Основным критерием качества депозитной базы банка является их стабильность. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, как правило, не приносящих доход.
4 Под внешними источниками ресурсов понимают межбанковские кредиты, которые позволяют устранить краткосрочный недостаток ликвидных средств, но если данный вид ресурсов занимает основной удельный вес, то неблагоприятная конъюнктура на рынке межбанковских кредитов, резкое удорожание ресурсов или их отзыв кредиторами может привести к краху банка.
5 Банкам рекомендуется поддерживать сбалансированность между активами и пассивами,как по суммам, так и по срокам. Однако не все депозиты снимаются одновременно, определенная часть их возобновляется, но для основной доли активов и пассивов правило сбалансированности по суммам и по срокам должно соблюдаться.
6 Положительный имидж банка позволяет ему иметь преимущества перед другими банками в привлечении ресурсов и таким образом быстрее восполнить недостаток ликвидных средств. Банку с хорошей репутацией легче поддерживать стабильность своей депозитной базы.
7 Большое значение имеет качество управления (менеджмента) банка в целом и ликвидностью в частности. Основной задачей любого банка является нахождение такой оптимальной структуры своего баланса, при которой максимизировалась бы его прибыль и в то же время поддерживалась на должном уровне ликвидность.
Состояние ликвидности банка зависит не только от внутренних, но и от внешнихфакторов.Основными из них являются:
1 Общая политическая и экономическая обстановка в стране.
2 Развитие рынков межбанковских ресурсов и ценных бумаг.
3 Организация системы рефинансирования.
4 Эффективность надзорных функций центрального банка и др.
Таким образом ликвидность банка есть качественная характеристика деятельности банка, обусловленная множеством взаимосвязанных факторов, находящихся в постоянном изменении.
Управление ликвидностью.
Управление ликвидностью означает, прежде всего, минимизацию вероятности наступления неблагоприятной ситуации (риска) и тех издержек, которые связаны с поддержанием запаса ликвидности на соответствующем уровне.
Управление активами и пассивам являются элементами управления банковской ликвидностью.
Существуют различные методы управления активами:
1 Метод общего фонда средств;
2 Метод распределения активов (конверсии);
3 Метод научного управления. Его сущность: при определении структуры баланса используются методы математического программирования, например, линейного программирования, при котором задается определенная целевая функция (максимизировать прибыль банка) ряд ограничений и находиться оптимальное решение этой функции.
Под управлением пассивами подразумевается: изменение структуры пассивов, привлечение дополнительных ресурсов определенного вида и на определенных условиях. Основная цель – увеличение стабильной части ресурсного портфеля при минимизации расходов по привлечению ресурсов.
Управление ликвидностью предполагает решение трех базовых задач:
- размещение средств на те же или более короткие сроки по сравнению со сроками привлечения ресурсов;
- накопление на балансе банка активов, которые можно в любой момент превратить в денежные средства;
- быстрое привлечение дополнительных заемных средств, то есть временную кредитную подпитку взамен выбывающих источников.
В Инструкции №137 (пункте 9) предусмотрено, что каждый банк должен разработать и утвердить локальные нормативные акты по эффективному управлению и контролю за ликвидностью, устанавливающие порядок и процедуры отслеживания и контроля за выполнением установленных нормативов.
Эти локальные документы должны содержать системы раннего предупреждения и стресс-тестов, позволяющие оценить вероятность и конкретные причины возникновения в будущем стрессовых (кризисных) событий в деятельности банка. и механизмы минимизации их негативных последствий