Нормативы ограничения концентрации риска.
К ним относятся:
1 Норматив максимального размера риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников).
Максимальный размер риска на одного должника представляет собой процентное соотношение совокупной суммы требований банка к должнику и нормативного капитала банка. Следует отметить, что нормативный капитал (НКБ) – это рассчитанный в соответствии с методикой Национального банка Республики Беларусь (Инструкция № 137) собственный капитал банка (СКБ), который используется при исчислении экономических нормативов безопасного функционирования банков.
Данный норматив рассчитывается:
- по кредитополучателям-клиентам - физическим и юридически лицам;
- по кредитополучателям-банкам;
- по каждому эмитенту, в долговые ценные бумаги которого банком произведены вложения.
В совокупную сумму требований включаются:
Таблица 12.1 Совокупная сумма требований банка к должнику
| По банкам | - сумма кредитов и иные денежные обязательства других банков; - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств банка, предусматривающих исполнение в денежной форме. который определяется путем взвешивания суммы внебалансового обязательства на соответствующий коэффициент эквивалента кредитного риск |
| По другим должникам | - сумма кредитов и иные денежные обязательства должников (например, возникшие в результате лизинговых и факторинговых операций, операции (кредитного характера) с использованием векселей; исполнения гарантий и др); - задолженность по предоставленным займам; - вложения в ценные бумаги каждого эмитента (кроме акций); - пролонгированная и просроченная задолженность по вышеперечисленным требованиям; - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств банка в отношении данного должника, предусматривающих исполнение в денежной форме. |
Согласно методике Национального банка в совокупную сумму требований к клиенту не включаются:
- требования по активам, относящимся к 1 группе со степенью кредитного риска 0 (например: кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях);
- гарантии и поручительства, выданные под встречные гарантии центральных банков стран группы «А», банков группы «А»;
- средства в банках группы «А» в размере 80% от суммы требования;
- внебалансовые обязательства, обеспеченные гарантийным депозитом денежных средств в валюте исполнения обязательств либо в СКВ и др..
Нормативные значения по показателю максимального размера риска на одного должника дифференцируются в зависимости от типа клиента - должника.
Выделяют два типа клиентов: клиенты - инсайдеры и прочие клиенты (рядовые).
Под инсайдерам понимаются юридические и физические лица, связанные с банком, его учредителями и в силу связанности способные повлиять на решение банка при осуществлении операций с ними*.
К инсайдерам физическим лицам относятся: Учредители (участники) банка, которые имеют более 5% акций; члены органов управления банка; члены кредитного комитета банка; руководители юридических лиц – участников; руководители структурных подразделений банка, занимающихся кредитными операциями (до уровня не ниже начальника отдела); лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами; бывшие инсайдеры и др.
К инсайдерам юридическим лицам относятся: учредители банка, имеющие более 5% акций; юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с учредителями; дочерние и зависимые юридические лиц банка; юридические лица, владеющие 20% и более процентами голосующих акций юридического лица, имеющего более 5% акций банка и др.
Максимальный размер риска на одного должника (для рядовых должников) не может превышать 25% НКБ;
Если размер риска на одного должника превышает 10 %НКБ, то такой риск рассматривается как крупный.