Договор международного финансового факторинга.
На первом этапе кредитор производит поставку товаров должнику. На втором этапе происходит заключение соглашение между финансовым агентом и кредитором. На третьем этапе происходит переход права требования к должнику от кредитора к финансовому агенту
В международной торговой практике договор факторинга представляет собой:
1. посредническую деятельность, при которой происходит переуступка финансовому агенту неоплаченных долговых требований и их погашение финансовым агентом за свой счет, то есть оплата с удержанием вознаграждения, составляющего определенный процент от величины требования. Процент колеблется от 2% до 12%.
2. Это деятельность по кредитованию поставщика (клиента) в сочетании с бухгалтерским, информационным, маркетинговым юридическим и иным обслуживанием.
По договору факторинга финансовый агент передает или обязуется передать денежные средства клиенту в счет денежного требования клиента, который выступает в качестве кредитора по отношению к третьему лицу, то есть должнику, а клиент в свою очередь уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.
На международном уровне факторинговые операции регулируются специальной конвенцией «о международных факторинговых операциях» от 28 мая 1988 года. В соответствии с этой конвенцией контракт по факторным операциям это договор, заключенный между одной стороной (поставщиком) и другой стороной , именуемой цессионарием, в соответствии с которым поставщик может или должен уступить цессионарию обязательственные требования, вытекающие из контрактов по продаже товаров, заключаемых между поставщиком и его заказчиками.
Конвенция регулирует лишь отношения по международным факторным операциям, что означает, что:
1. коммерческие предприятия финансового агента, клиента и должников должны находиться на территории разных государств
2. эти государства должны являться участниками конвенции
3. договор факторинга должен регулироваться правом договаривающейся страны
Положения конвенции являются диспозитивными, что означает, что они могут быть изменены или отменены по соглашению сторон.
Обязанности клиента в соответствии с конвенцией
Клиент обязан предоставить финансовому агенту доказательства, что он действительно произвел поставку товаров, выполнил работы или оказал услуги, то есть клиент должен документально подтвердить существование долга со стороны партнера по первичной сделке. В качестве доказательств, как правило, предоставляются следующие документы:
1. счет фактура
2. деловая переписка между поставщиком и должником.
Кроме того клиент должен сообщить финансовому агенту все сведения, которые касаются должников с тем, чтобы финансовый агент, воспользовавшись этой информацией, мог беспрепятственно взыскать задолженность. В качестве вознаграждения клиент выплачивает финансовому агенту комиссию, размер которой зависит от ряда факторов:
1. от продолжительности периода рассрочки платежа
2. от объема претензий
3. от разногласий между партнерами
Обязанности финансового агента
Основной обязанностью финансового агента является оплата принятых денежных требований. Если финансовый агент берет на себя контроль за счетами клиента и их обработку, то финансовый агент также выполняет консультативные функции и определяет политику взаимоотношений клиента с соответствующими покупателями.
Обязанности должника
Должник обязан произвести финансовому агенту оплату имеющейся задолженности. Если должник имеет претензии к поставщику (клиенту), то он вправе предъявить их непосредственно финансовому агенту.