Джерела фінансового оздоровлення комерційних банків
При необхідності фінансового оздоровленнязагальні збори акціонерів (учасників) або тимчасовий адміністратор банку приймають рішення про затвердження плану фінансового оздоровлення, зокрема шляхом:
- збільшення статутного капіталу банку;
- реорганізації банку.
Збільшення статутного капіталу може проводитися за такими напрямами:
1. За рахунок коштів акціонерів (учасників) банку та інвесторів.
Банк протягом двох робочих днів з дня прийняття загальними зборами акціонерів (учасників) рішення про збільшення статутного капіталу банку подає оформлені зміни до статуту банку на погодження НБУ.
Банк-акціонерне товариство збільшує розмір статутного капіталу за рахунок додаткових внесків акціонерів та інвесторів шляхом закритого (приватного) розміщення акцій у два етапи:
- перший етап (не менше трьох днів) - здійснюється реалізація акціонерами свого переважного права на придбання акцій у кількості, пропорційній їх частці в статутному капіталі на дату початку першого етапу закритого (приватного) розміщення акцій.
- другий етап (не менше двох днів) - здійснюється закрите (приватне) розміщення акцій серед акціонерів та інвесторів. Заяви акціонерів та інвесторів задовольняються в порядку їх надходження. Право на придбання акцій, у першу чергу, надається акціонерам та/або інвесторам, які прийняли на себе інвестиційні зобов'язання відповідно до плану фінансового оздоровлення.
2. За участю держави.
Банк має право звернутися до НБУ з клопотанням про участь держави в його капіталізації.
Капіталізація - це надання фінансової допомоги банку акціонерами (учасниками) банку, третіми особами (далі - інвестори), державою під час здійснення заходів, передбачених планом фінансового оздоровлення банку (програмою фінансового оздоровлення або програмою капіталізації банку) з метою стабілізації та поліпшення фінансового стану банку.
Участь держави в капіталізації банків здійснюється на підставі результатів діагностичного обстеження банків за встановленою НБУ методикою та критеріїв, за якими визначається можливість участі держави в капіталізації.
3. Отримання стабілізаційного кредиту.
НБУ може надавати стабілізаційний кредит за плату, що не нижча, ніж облікова ставка НБУ, таким банкам:
- фінансово стабільному банку, який узяв на себе борг банку, що перебуває в стані фінансового оздоровлення, за умови цільового його використання;
- банку, який розробив програму фінансового оздоровлення і звернувся з клопотанням про надання стабілізаційного кредиту під заставу;
- банку, який перебуває в стані фінансового оздоровлення і звернувся з клопотанням про надання стабілізаційного кредиту під гарантію чи поруку фінансово стабільного банку (іншої фінансової установи).
Для отримання стабілізаційного кредиту банк подає до територіального управління клопотання і затверджену радою банку програму фінансового оздоровлення.
Термін надання стабілізаційного кредиту - до трьох років, у разі, якщо програма фінансового оздоровлення забезпечує достатні грошові потоки, - до одного року.
Питання для самоконтролю
1. Розкрити сутність капіталу та вивчити його структуру.
2. Які функції виконує власний капітал?
3. Який склад основного капіталу?
4. Який склад додаткового капіталу?
5. Які ресурси належать до відрахувань зі складу регулятивного капіталу?
6. Розглянути сутність та порядок розрахунку нормативів Н1, Н2, Н3. Які значення нормативів Н1-Н3 встановлені для спеціалізованих банків?
7. Що таке депозит? Які існують види депозитів?
8. Який зміст договору банківського рахунку або договору банківського вкладу?
9. В чому полягає сутність депозитного (ощадного) сертифікату?
10. В чому полягає сутність договору банківського вкладу (депозиту) з видачею ощадної книжки та з видачею ощадного (депозитного) сертифікату?
11. Які обмеження встановлені щодо залучення вкладів фізичних осіб?
12. В чому полягає сутність недепозитних операцій банку з формування ресурсної бази?
13. Хто є суб’єктами недепозитних операцій? Яким критеріям повинні відповідати банки для можливості їх здійснення?
14. Якізаходи може здійснюватибанк для підтримання ліквідності?
15. Які заходи може здійснюватибанк при необхідності фінансового оздоровлення?
16. В чому полягає сутність міжбанківських кредитів?
17. В чому полягає сутність кредиту НБУ «овернайт»? Який порядок участі банків в тендері НБУ для підтримання ліквідності?
18. Як здійснюєтьсязбільшення статутного капіталу за рахунок коштів акціонерів (учасників) банку та інвесторів?
19. В чому полягає сутністьзбільшення статутного капіталу при участі держави?
20. Що таке стабілізаційний кредит?