Тема « Методы анализа, оценки и регулирования уровня прибыльности банка».

Тест 2 а

Выберите правильные ответы.

Основные факторы, которые должны учитываться в процессе анализа и управления доходами банка:

- структура активов, доля «работающих активов»;

- структура « работающих активов»;

- структура кредитного портфеля

- объем и структура депозитной базы;

- движение процентных ставок по активным операциям;

- соотношение темпов роста доходов и расходов банка.

Тест 2 б

Выберите правильные ответы.

Критерии оптимизации затрат банка:

- снижение общей величины затрат;

- получение наибольших доходов при запланированных затратах;

- получение запланированных доходов при наименьших затратах;

- получение наибольших доходов при наименьших затратах.

Тест 2 в

Выберите правильные ответы.

Как исчисляется коэффициент чистой процентной маржи?

- отношение прибыли к процентным доходам;

- отношение суммы процентных доходов к сумме процентных расходов;

- разница между процентными доходами и процентными расходами;

- отношение суммы процентной маржи к капиталу;

- отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами к совокупным активам;

- отношение разницы между процентными доходами и процентными расходами к средней величине активов, приносящих доход;

- отношение суммы процентной маржи к средней величине активов, приносящих доход.

Тест 2 г

Выберите правильные ответы.

Достаточность процентной маржи означает, что банк:

- покрывает свои расходы;

- получает прибыль;

- выплачивает акционерам дивиденды;

- создает необходимые резервы под возможное обесценение активов;

- своевременно и в полной мере рассчитывается по налогам

Тест 2 д

Выберите правильный ответ.

С П Р Э Д - это:

- процентная банковская маржа;

- разница между средними процентными ставками по активам и пассивам;

- валовой доход банка;

- уровень доходов банка на 1 рубль активов.

Тест 2 е

Выберите правильные ответы.

Способы оценки уровня прибыльности:

- анализ динамики и соотношения темпов роста доходов и расходов банка;

- структурный анализ доходов и расходов банка;

- планирование и прогнозирование прибыли;

- анализ финансовых результатов на основе использования системы финансовых коэффициентов;

- классификация доходов и расходов банка.

Тест 2 ж

Выберите правильные ответы.

Рентабельность собственного капитала (прибыль / капитал) отражает взаимосвязь трех финансовых коэффициентов:

- активы / капитал;

- прибыль / численность работников;

- доход / расходы;

- доход / активы;

- прибыль / расход;

- прибыль / доход.

Тест 2 з

Выберите правильный ответ.

Какой из методов снижения процентных рисков имеет лучшие возможности для практической реализации:

- хеджирование;

- ГЭП-менеджмент;

- дюрация.

Модуль 2. Управление ликвидностью банка

Тема «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью»

Задания

1. Изучите по материалам учебной и монографической литературы развитие теорий управления банковской ликвидностью (теория коммерческих ссуд, теория перемещения, теория ожидаемого дохода, теория управления пассивами).Подготовьте групповую презентацию.

2 По материалам сайта ЦБ РФ изучите динамику показателей значений обязательных нормативов ликвидности Н2 и Н3 за последние 3-5 лет по банкам РФ. Сделайте выводы о связи данной динамики с макроэкономическими тенденциями

3.По материалам сайта ЦБ РФ изучите динамику показателя дефицита ликвидного покрытия и его компонентов. Сделайте выводы.

Задание – тренинг 1

Заполните соответствующие графы приведенной ниже таблицы, определив факторы макро- и микросреды, влияющие на ликвидность банка

Решение задания

Задание – тренинг2

Из приведенного в приложении к таблице перечня выберите позиции, характерные для различных вариантов ориентации стратегии банка, разнесите их по соответствующим графам таблицы.

Приложение к заданию:

- повышение привлекательности банка для вкладчиков и кредиторов;

- снижение вероятности применения санкций со стороны Банка России;

- повышение вероятности финансовых рисков и соответствующих потерь;

- худшие условия для привлечения новых акционеров;

- лучшие возможности для увеличения собственного капитала банка за счет привлечения новых акционеров (участников);

- возможность повышения доходов банка выше среднеотраслевого уровня;

- замедление темпов увеличения собственного капитала;

- возможность повышения рейтинга банка как эффективно функционирующего субъекта;

- худшие возможности для форсированного развития на рынке;

- более низкие требования к уровню организационно-управленческой культуры банка;

- требует высокого уровня организационно-управленческой культуры банка.

Решение задания

Тема « Оценка уровня ликвидности банка»

Задача

Известны следующие данные о деятельности банка:

единиц

Оцените состояние баланса банка с точки зрения мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности

Кейс-стади 1.

В таблице 1 приведены данные о распределении активов и пассивов банка по срокам.

Высоколиквидный актив (денежные средства в кассе и на корреспондентских счетах) отнесен к группе активов сроком на 2-5 дней. Этот срок определен, исходя из средней оборачиваемости этих средств за предыдущие полгода.

Средства на расчетных и текущих счетах клиентов, на счетах «лоро» распределены по группам в соответствии со сроками оборачиваемости депозитов до востребования у различных групп клиентов банка.

Собственный капитал отнесен к самой долгосрочной группе пассивов.

При группировке остальных пассивов за основу принят срок, оставшийся до погашения требования или обязательства.

Требуется:

1. Рассчитать избыток (дефицит) ликвидности по группам активов и пассивов.

2. Определить по какой группе активов-пассивов имеется риск несбалансированной ликвидности.

3. Объяснить, какие меры может принять банк для предупреждения риска потери ликвидности.

Группировка активов и пассивов по срокам востребования и погашения

(млн.руб)

Кейс-стади 2

В таблице представлены объемы активов и пассивов банка «Инвестиционный» на 1.01

Таблица 1- Активы и пассивы банка на 1.01

тыс..руб

Для фондирования на основе формирования запаса ликвидности банк использует следующие нормы:

Таблица 2 – Нормы фондирования запаса ликвидности,%

Для фондирования на основе метода конверсии средств специалисты рекомендовали банку использовать следующие коэффициенты (табл.3):

Оцените основные пропорции баланса

Постройте матрицы фондирования активных операций на основе методов пула и конверсии

Дайте оценку ликвидности и рекомендации банку.

Таблица 3 – Структура фондирования,%

· - от СС за минусом ИМА

Тесты для текущего контроля по темам модуля 2

Тема: «Теории, методы и инструменты управления банковской ликвидностью»

Тест 3 а

Выберите правильные ответы.

Система управления ликвидностью коммерческого банка включает:

- анализ и оценку ликвидности;

- контроль за соблюдением требований Банка России по установленным нормативам ликвидности;

- контроль за доходами и расходами банка;

- регулирование ликвидности, выбор стратегии, методов и инструментов регулирования;

- разработку собственных показателей и установок в области управления ликвидностью и контроль за их соблюдением ;

- контроль за правильностью и своевременностью депонирования обязательных резервов в Банке России.

Тест 3 б

Выберите правильные ответы.

Главные цели управления ликвидностью:

- обеспечение полного и своевременного удовлетворения банком своих обязательств перед кредиторами;

- обеспечение роста доходности и прибыльности банковской деятельности;

- поддержание такой структуры активов и пассивов, которая бы обеспечивала оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка;

- обеспечение постоянной сверхликвидности.

Тест 3 в

Выберите правильные ответы.

Ликвидность банка как объект управления интересует:

- клиентов банка;

- собственников банка;

- исполнительное руководство банка;

- Банк России;

- всех перечисленных субъектов.

Тест 3 г

Какой метод управления текущей ликвидностью является наиболее простым и менее трудоемким:

- метод конверсии средств;

- метод общего фонда средств;

- метод научного управления.

Тест 3 д

Выберите правильный ответ.

Основным недостатком метода конверсии средств выступает:

- капиталоемкость;

- потеря потенциальной доходности активов;

- возможные противоречия меду линейными подразделениями банка;

- трудоемкость.

Тест 3 е

Выберите правильные ответы:

Что предполагает стратегия управления ликвидностью банка через управление пассивами?

- накопление банком ликвидных средств в виде остатков денежных средств в кассе и на корреспондентском счете;

- сделки репо;

- займы у Банка России;

- накопление банком легко реализуемых ценных бумаг;

- займы у других коммерческих банков;

- продажа банковских акцептов.

Тест 3 ж

Выберите правильный ответ.

При использовании Банком России такого инструмента управления ликвидностью, как принцип усреднения коммерческий банк имеет право:

- не депонировать на счете в Банке России обязательные резервы;

- оставлять на своих корреспондентских счетах часть нормативных сумм обязательных резервов для использования их для текущих платежей;

- пользоваться отсрочкой перечисления средств обязательных резервов на счет Банка России.

Тема « Оценка уровня ликвидности банка»

Тест 4 а

Выберите правильные ответы.

Централизованное управление ликвидностью коммерческих банков со стороны Банка России включает:

- установление единых обязательных нормативов ликвидности;

- установление дифференцированных нормативов ликвидности;

- установление норм обязательного резервирования;

- систему рефинансирования коммерческих банков;

- систему страхования вкладов физических лиц;

- мониторинг и контроль за ликвидностью банков;

- применение мер воздействия к банкам, нарушающим нормативы ликвидности;

- контроль за межбанковскими расчетами.

Тест 4 б

Выберите правильный ответ.

Требования Банка России в виде нормативом ликвидности носят:

- рекомендательный характер;

- директивный характер;

- прогнозный характер.

Тест 4 в

Выберите факторы, снижающие, при прочих условиях, ликвидность коммерче­ского банка:

- увеличение в пассивах доли срочных депозитов;

- снижение в пассивах доли срочных депозитов;

- увеличение в пассивах доли депозитов до востребования;

- снижение в пассивах доли депозитов до востребования;

- уменьшение в активах доли вложений в государственные ценные бумаги;

- уменьшение средств на резервном счете в Банке России;

- снижение в активах доли просроченных кредитов;

- увеличение доли вложений в капитальные активы;

- снижение удельного веса высоко ликвидных активов и активов текущей ликвидности в совокупных активах банка.

-

Тест 4 г

Выберите правильный ответ.

Нормативные требования к ликвидности банка определяются:

- его собственниками;

- общей финансовой стратегией банка;

- Банком России;

- правлением банка.

Тест 4 д

Выберите правильные ответы.

Информация, необходимая для оценки и управления ликвидностью:

- заключенные и находящиеся в стадии рассмотрения, предполагаемые к заключению кредитные договоры с клиентами;

- данные о структуре расходов банка;

- договоры по предоставленным и полученным межбанковским кредитам;

- договоры банковского счета;

- договоры банковского вклада;

- ежедневные сводки оборотов и остатков по балансовым активным и пассивным счетам;

- данные о структуре доходов банка;

- данные о структуре применяемых форм обеспечения возвратности кредитов.

Тест 4 е

Выберите правильные ответы.

Риск ликвидности может возникнуть вследствие:

- несбалансированности пассивов банка по срокам;

- несбалансированности требований и обязательств по валютам;

- роста неработающих активов;

-увеличения объема обязательств;

- несбалансированности активов и пассивов по срокам и суммам;

- недисциплинированности контрагентов банка;

- действий регулирующих органов;

- снижения неработающих активов.

Тест 4 ж

Выберите правильные ответы.

Постоянную избыточную ликвидность следует оценивать:

- как отрицательное явление;

- как положительное явление;

- как нейтральное явление.

Тест 4 з

Выберите правильные ответы.

Какие факты могут отрицательно характеризовать систему управления ликвидностью банка?:

- снижение фактических показателей мгновенной и текущей ликвидности против установленных нормативов;

- ухудшение значений дополнительных показателей ликвидности, самостоятельно разработанных банком;

- задержки выполнения обязательств перед вкладчиками;;

- рост кредитного портфеля банка;

- рост депозитного портфеля банка;;

-значительные отклонения фактических показателей ликвидности от нормативных, обусловленные «излишком» ликвидности.

• ⇐ Назад
• 12