Кредитные деньги: их виды и характеристика. Пластиковые карточки: виды, сфера использования.
В современных условиях в большинстве стран обращаются кредитные деньги. Кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен золота на основе кредита. Кредитные деньги придают эластичность денежному обращению, преодолевая ограниченность металлической базы обращения. Достоинства кредитных денег заключаются в следующем:
1) их масса может легко увеличиваться в соответствии с потребностями;
2) в результате применения кредитных денег сокращаются издержки обращения;
3) кредитные деньги способствуют росту производства.
Различают три вида кредитных денег: вексель, банкнота, чек. Рассмотрим эти виды подробнее.
Вексель - это письменное долговое обязательство, строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной денежной суммы. Вексель - один из наиболее известных финансовых инструментов, дошедших к нам из средних веков и широко используемый в коммерческой практике в наши дни.
Особенности векселя следующие:
1. Абстрактность - поскольку в нем не объясняются конкретные причины долгового обязательства (например, предоставление товаров в кредит). Другими словами, возникая на основе конкретных сделок, вексель обособляется от них и существует как самостоятельный договор. По нему должны платить вне зависимости от чего-либо, в том числе от причин его появления.
2. Бесспорность, т.е. обязательство должника произвести платеж независимо от условий возникновения долга. Если подлинность векселя удостоверена, должник не может отказаться от его оплаты. Сила векселя заключается в упрощенном, а поэтому быстром и действенном порядке взыскания долга в случае отказа.
3. Обращаемость, позволяющая использовать вексель как средство обращения вместо наличных денег. В связи с этим вексель называют торговыми деньгами. Передача векселя другим лицам оформляется передаточной надписью индоссаментом. Лицо, совершившее эту надпись, - индоссант. Чем больше на векселе индоссаментов, тем более он надежен, ибо почти все бывшие векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж по нему перед его владельцем.
Рассмотрим классификацию векселей.
1. По юридической природе и порядку использования все векселя делятся на простые и переводные. Простой вексель выписывается заемщиком. Он представляет собой простую долговую расписку. В нем указывается место и время выдачи векселя, сумма, срок и место платежа, фамилия владельца векселя, подпись векселедателя. По простому векселю должник сам расплачивается с векселедержателем. Переводной вексель (тратта) содержит приказ векселедержателя (трассанта) заемщику (трассату) об уплате в срок указанной суммы денег третьему лицу (ремитенту) или предъявителю, если вексель не именной, а предъявительский. Мы видим, что в отличие от простого векселя в данном случае участвуют уже не два, а три лица:
- векселедатель (трассант), выдающий вексель;
- заемщик (трассат), к которому обращен приказ произвести платеж по векселю;
- векселедержатель (ремитент) - получатель платежа по векселю.
Трассат становится должником по тратте лишь после акцепта в виде его подписи, удостоверяющей согласие на оплату. Часто по настоянию кредитора акцепт переводного векселя осуществляет солидный банк. Платеж по векселю может быть обеспечен посредством аваля. Аваль - это вексельное поручительство. Оно оформляется специальной надписью на лицевой стороне векселя или на дополнительном месте (аллонж). Авалирование векселей повышает их надежность. В авале указывается, за кого авалист выдает гарантию.
2. В зависимости от предполагаемого использования вексельной суммы векселя подразделяются на: товарный вексель, в основе которого лежит товарная сделка, и финансовый вексель, в основе которого лежит финансовая операция, не связанная с куплей-продажей товара. Разновидностями финансового векселя могут быть дружеские (встречные) векселя. Они выписываются лицами, находящимися в доверительных отношениях, с целью получения наличных денег путем учета векселей в банке. Часто финансовые векселя являются дутыми, не обеспеченными ценностями, так как выставляются неплатежеспособными лицами. Такие векселя носят название бронзовые. При этом одно лицо, участвующее в сделке, является вымышленным.
3. В зависимости от характера возникновения векселя делятся на частные и казначейские. Частные векселя выдаются отдельными лицами, а казначейские векселя (боны) выпускаются государством для покрытия своих расходов. Эти государственные обязательства - разновидность финансовых векселей - являются одной из форм вложений капитала. Обычно они приносят высокий процент, используются ЦБ РФ и другими официальными органами.
Вексель выполняет важную экономическую функцию как инструмент кредита и денежных расчетов. В вексельном обороте может участвовать неограниченное количество лиц, поскольку вексель передается как средство платежа и в порядке переуступки права требования определенной суммы. Большинство векселей погашается путем взаимного зачета обязательств, уменьшая потребность оборота в наличных деньгах, способствуя экономии издержек обращения.
Границы замещения наличных денег вексельным обращением:
1. Коммерческий кредит охватывает лишь часть товарооборота, преимущественно оптовую торговлю.
2. Сальдо (остаток) по взаимному зачету вексельных обязательств требует оплаты наличными деньгами.
3. Векселя, как частные долговые обязательства, имеют ограниченную сферу обращения среди тех предпринимателей, которые уверены в платежеспособности векселедателей и индоссантов.
4. Обращение векселей ограничено их сроком.
Границы обращения векселей преодолеваются путем замены их банкнотами.
Банкноты - разновидность кредитных денег, знаки стоимости, возникающие на основе функционирования денег как средства платежа. Банкнота возникла с конца XVII в. Банкнота - это (другими словами) вексель на банкира, по которому предъявитель может получить деньги в любое время и которым банкир заменяет частные векселя.
Классическая банкнота имела 2 признака: выпускалась ЦБ взамен коммерческих векселей и была разменна на золото по первому требованию. Хотя вексель и служит основой банкноты, между ними есть различия.
1. По векселю должником является фирма, частное лицо, по банкноте - Центральный банк (эмиссионный).
2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель имеет лишь частичную гарантию и не является всеобщим платежным средством.
3. Банкнота - бессрочное обязательство. Обращение векселей ограничивается сроком их платежа. Классическая (т.е. разменная на металл) банкнота отличалась от бумажных денег по следующим параметрам:
1) по субъекту выпуска. Банкноты выпускались только банком, бумажные деньги могут выпускаться помимо банка Государственным казначейством или министерством финансов;
2) по обеспеченности. Бумажные деньги не разменны на металл и, как правило, не обеспечены. Банкноты же в момент выпуска имеют золотое или вексельное обеспечение;
3) процедура и порядок их выпуска различны. Классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота. Бумажные деньги выпускались первоначально для покрытия дефицита бюджета.
В настоящее время современная банкнота выпускается по трем направлениям: банковское кредитование хозяйства, кредитование государства, прирост официальных золотовалютных резервов.
Во время Первой мировой войны во многих капиталистических странах был прекращен обмен банкнот на золото. В ходе денежных реформ 1924-1928 гг. в отдельных странах обмен был восстановлен, но видоизменен: в одних странах (Англия и Франция) был введен золотослитковый стандарт, т.е. когда банкноты обменивались не на золотые монеты, а на золото в слитках, в других - золотодевизный стандарт, при котором банкноты разменивались на девизы - иностранную валюту.
В 30-е годы во всех странах свободный размен банкнот на золото был прекращен и никогда уже более не возобновлялся. Отсутствие свободного размена на золото приближает неразменные банкноты к бумажным деньгам. Банкноты, выпущенные в порядке аккредитования товарооборота, являются кредитными деньгами. Если же эмиссия банкнот используется для покрытия государственных расходов, то банкноты фактически превращаются в бумажные деньги из кредитных. Неразменные банкноты могут выпускаться в избыточном количестве и быть подвержены обесценению по отношению к золоту.
Чек - это документ установленной форме, содержащий письменный приказ владельца уплатить наличными или перевести на счет другого банка определенную сумму денег. Чековое обращение возникает на базе расширения кредита. Чек появился в XIV в. в виде квитанции кассиров, взимавших процент с вкладчика за хранение денег.
Использование чека осуществляется в следующих направлениях:
1) в большей степени он используется для получения наличных денег;
2) чеки используются как средство обращения (так как обслуживают куплю-продажу и циркулируют в обращении) и платежа за купленные товары, погашение долга;
3) чеки используются как форма безналичных расчетов.
Различают: именные чеки (на определенное лицо), предъявительские (на предъявителя) и ордерные (с правом передачи - данные чеки могут передаваться по индоссаменту). Чек имеет определенную форму и реквизиты, а время его действия ограничивается коротким сроком.
В развитых странах чековое обращение играет огромную роль. Чековый оборот значительно превышает оборот наличных денег. Это вызвало ряд проблем с оплатой и подписями. Поэтому в США с конца 50-х годов, а потом и в Западной Европе возникла тенденция к замене чеков пластиковыми карточками. Применение пластиковыми карточек создало условия для автоматизации банковских операций.
Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Пластиковые карточки являются важнейшим элементом так называемой «технической революции» в банковском деле. В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карточки в платежном обороте.
Пластиковые карты могут быть магнитными и электронными. На магнитные карты на переднюю сторону наносятся имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентифицирующий код. На оборотной стороне магнитные карты имеют магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. Магнитные карты появились первоначально для обслуживания путешествующих бизнесменов. В начале 80-х годов только в странах Запада находилось в обращении около 2 млрд таких карт. Электронная карта изобретена в 70-х годах, но только в конце 80-х годов появились реальные возможности ее практического использования. Внешне электронная карточка обычного размера, в нее встроены так называемые микрочипы - микропроцессоры (отсюда и название карточки - микропроцессорная). Объем карточки позволяет сохранять и использовать информацию о банковском счете и о 200 последующих операциях. Фактически карточка - это электронная чековая книжка. Большинство карточек имеет 2-3 зоны, одна их которых является секретной.
Основные виды магнитных пластиковых карточек:
1. Кредитные карты - пластиковая карта, которая позволяет ее владельцу при покупке товаров или услуг отсрочить их оплату. Каждому владельцу карты определяется лимит кредитования по ссудному счету.
2. Платежные карты представляют собой заменитель наличных денег. Оплата производится путем списания сумм с банковского счета.
3. Экзекьютивные (исполнительные) карты. Они представляют собой дальнейшее развитие кредитных и платежных карт. В них сочетаются более высокий лимит кредитования и простота получения наличных денег. Эти карточки выдаются только высокооплачиваемым клиентам (например, в Великобритании такие карты предоставляются только лицам, имеющим годовой доход свыше 20 тыс. ф. ст.). Это золотые и платиновые карточки.
4. Чековые гарантийные карты используются для гарантии чека клиента - владельца карты.
5. Карты с фиксированной покупательной способностью, например, телефонные карты.
Основные виды электронных (многофункциональных) карт: микропроцессорные и лазерные. Достоинствами электронных карточек являются:
- повышение надежности: такие карты практически невозможно подделать. Это главное преимущество подобных карт;
- возможность совершать значительный объем операций по желанию клиента (используется и для получения денег, и для оплаты за товары и услуги, и для получения ссуды и т.д.).