Тема 7. Протидія відмиванню коштів, отриманих злочинним шляхом
Питання семінарського заняття:
1. Економіко-правовий аналіз відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом: національні та міжнародні стандарти.
2. Поняття та особливості предикатних злочинів.
3. Моделі та стадії відмивання брудних коштів.
4. Основні напрямки протидії відмиванню брудних коштів у транснаціональних масштабах.
5. Значення ФАТФ, Егмонтської групи та Базельського комітету для співпраці на міжнародному рівні.
6. Система фінансового моніторингу в Україні.
Питання для самостійної роботи:
1. «Легалізація» та «відмивання» коштів, отриманих злочинним шляхом: термінологічне розмежування.
2. Особливості функціонування офшорних зон та відмивання коштів.
3. Операції, які підлягають фінансовому моніторингу за законодавством України.
4. Повноваження суб’єктів фінансового моніторингу.
5. 40 рекомендацій ФАТФ та їх значення у протидії легалізації брудних коштів.
6. Конфіскація коштів та майна, отриманого злочинним шляхом.
Теми рефератів:
1. Історія виникнення та розвитку відмивання брудних коштів як транснаціональної злочинної діяльності.
2. Стандарти криміналізації відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом.
3. Відмивання коштів, отриманих від наркобізнесу: особливості протидії.
4. Банк (фінансова установа) як суб’єкт певинного фінансового моніторингу: приватний інтерес проти моніторингу та передачі інформації про сумнівні операції.
Задача 1.
Два українських підприємства-імпортери перерахували за кордон понад 28 млн. дол. компанії-нерезиденту в якості оплати за товар. Фактично поставки товару на територію України не здійснювалися. Для забезпечення перерахування валютних коштів за кордон імпортерами були представлені банківській установі підроблені вантажно-митні декларації.
Під виглядом виконання зовнішньоекономічних контрактів вони поверталися в Україну на рахунки двох українських підприємств-експортерів. Далі шляхом купівлі-продажу векселів й ощадних сертифікатів українські підприємства-експортери знову направляли ці кошти на рахунки підприємств-імпортерів. Гроші "прокручувались" кілька разів. Чи можна такі дії вважати легалізацією (відмиванням) брудних коштів? Дайте правову оцінку описаній ситуації.
Задача 2.
У Польщі громадянин Н. організував будівельну організацію, яка діяла за принципом фінансової «піраміди». Він отримував від населення кошти для будівництва житлової нерухомості, але наміру виконувати роботи не мав. Таким чином, заволодів шахрайським способом значні суми. Частину розподіленої «виручки» від злочину Н. переказав на банківський рахунок в Україні своєму знайомому К, якому був винен борг. К. знав, що отримані ним кошти мають незаконне походження, але перевів їх у готівку та використав у господарській діяльності свого підприємства. Під час слідства, яке вели польські правоохоронці, Н. помер від тяжкої хвороби і за цією підставою кримінальна справа щодо нього була закрита.
Чи існують правові підстави притягати громадянина К. до кримінальної відповідальності в Україні за використання коштів, наданих йому гром. Н.? Відповідь обґрунтуйте. За цією справою, подайте характеристику предикатних злочинів.
Задача 3.
До України звернулися компетентні органі держави Х. із запитом щодо надання інформації про фінансові операції, які були здійснені громадянином цієї держави Н. через банківські установи України, оскільки вказаний громадянин Н. обґрунтовано підозрюється у вчиненні корупційних злочинів на території держави Х. Українська сторона відмовила у наданні інформації, посилаючись на банківську таємницю. Оцініть правову позицію України.
Задача 4.
До суду звернувся громадянин Х. щодо відшкодування шкоди, яка були йому заподіяна діями працівника банку Н. Х. заявив, що даний працівник банку розголосив дані щодо його фінансового стану та тієї операції, яка здійснювалася ним, крім того, трансакції за його рахунками були припинені строком на 5 днів, внаслідок чого він втратив значні кошти.
Назвіть умови, при наявності яких дії працівника банку будуть правомірними.
Література:
1. Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. // Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем: Сб. нормативно-правовых актов, международных документов, комментарии. – К.: Аттика, 2003.
2. Конвенция Совета Европы от 8 ноября 1990 г. об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности // Противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путем: Сб. нормативно-правовых актов, международных документов, комментарии. – К.: Аттика, 2003.
3. Конвенція Ради Європи про відмивання, пошук, арешт та конфіскацію доходів, одержаних злочинним шляхом, та про фінансування тероризму 16.05.2005 // Урядовий кур'єр від 15.12.2010 — № 235
4. Сорок рекомендаций Специальной финансовой комиссии по проблемам "отмывания" денег 1990 г. с изменениями 1996 г. (FATF -Financial Action Task Force on Money Laundering) // International Legal materials. Current documents. 1996. P. 1291-1305.
5. Директива Совета ЕС 91/308 от 10 июня 1991 г., по предотвращению использования финансовой системы для "отмывания" денег // Российский юридический журнал 1997. № 3. С 137-154.
6. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму : Закон України від 28 листопада 2002 року // Відомості Верховної Ради. – 2003. – № 1. – Ст. 2 (з наступними змінами та доповненнями).
7. Розпорядження Кабінету Міністрів України від 3 серпня 2005 р. N 315-р «Про схвалення Концепції розвитку системи запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму на 2005-2010 роки // Офіційний вісник України вiд 26.08.2005 - 2005 р., № 32, стор. 354, стаття 1951
8. Про затвердження Положення про Державний комітет фінансового моніторингу України: Указ Президента України // Офіційний вісник. – 2004. – № 49.
9. Про Державний комітет фінансового моніторингу України: Указ Президента України від 28 вересня 2004 року № 1144/2004 // Офіційний вісник України вiд 15.10.2004 – 2004 р. –№ 39. – С. 21. – Стаття 2582, код акту 30201/2004
10. Постанова Пленуму Верховного Суду України від 15 квітня 2005 р. № 5 «Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом».
11. Баліна С.Н. Боротьба з відмиванням коштів як необхідна умова підриву економічних засад організованої злочинності та тероризму // Боротьба
з організованою злочинністю і корупцією (теорія і практика). – № 4. – 2001. – С. 66-76.
12. Беницкий А.С. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем: проблемы квалификации и совершенствования законодательства: Монография / МВД Украины, Луган. ин-т внутр. дел / А.С. Беницкий. – Луганск: РИО ЛИВД, 2001. – 352 с.
13. Берзин П.С. Противостояние теневому существованию. Законодательные способы противодействия легализации теневых доходов требуют усовершенствования // Юридическая практика. - 2000. - № 19.
14. Доля Л. Про практику міжнародного співробітництва в питаннях протидії легалізації доходів, отриманих протиправним шляхом // Вісник прокуратури. – 2002. - №3 (15). – с.108-120
15. Дрёмин В.Н. «Отмывание» доходов: законодательное определение / В.Н. Дремин // Юридический вестник. – 2000. – № 2. – С. 80-81.
16. Иванов, Э.А. Отмывание денег и правовое регулирование борьбы с ним / Э.А. Иванов. ─ М. : Рос. Юрид. Издат. Дом, 1999 . ─ 176 с.
17. Киевец Е. Роль международных организаций по борьбе с отмыванием денег (на примере FATF) // Підприємництво, господарство і право. – 2003. - №7. – с. 79-81
18. Лопашенко Н. А. Бегство капиталов из России как способ отмывания преступных доходов: проблемы ответственности и возвращения//http://sartraccc.sgap.ru/Pub/lopashenko(20-09-04).htm
19. Мельничук Т.В. Протидія економічній злочинності у світлі ХІІ Конгресу ООН з попередження злочинності та кримінального правосуддя // Правове життя сучасної України: Тези доповідей Міжнародної наукової конференції професорсько-викладацького і аспірантського складу / Відп. ред. д-р юрид. наук, проф.. Ю.М. Оборотов // Одеська національна юридична академія. – О.: Фенікс, 2010. – 810 с. - С.554-556.
20. Попович В.М. Взаємозв’язок організованої злочинності, «відмивання» доходів незаконного походження та «тіньової» економіки // Боротьба з організованою злочинністю та корупцією (теорія і практика). – 2005. - №5.
21. Рымарчук А. И., Лысенков Ю. М., Капустин В. В., Синянский С. А. Под редакцией профессора Рымарчука А. И. Отмывание грязных денег: международные и национальные системы противодействия. – К.: Юстиниан, 2003. –544 с.
22. Тимошенко В. Кримінологічна характеристика відмивання (легалізації) доходів, одержаних злочинним шляхом у сфері наркобізнесу // Вісник академії правових наук України. — 2006. —№2. — с. 193 -203
23. Філаткіна С. Неузгодженість українських державних інституцій на тлі боротьби з відмиванням «брудних» грошей // Вісник Національної академії державного управління при Президентові України. – 2003. - №3. – с. 275-281
Інтернет-ресурси:
1. Баліна С.Н. Боротьба з відмиванням грошей у контексті протидії організованій злочинності. Міжнародний досвід // http://mndc.naiau.kiev.ua/Gurnal/7text/g7_08.htm
2. Доля Л.М. Діяльність організованих злочинних угруповань у сфері “відмивання” доходів, отриманих злочинним шляхом // http://mndc.naiau.kiev.ua/Gurnal/5text/5_10.htm
3. Офіційний сайт Держфінмоніторингу України - http://www.sdfm.gov.ua/.