Жалпы және әкімшілік шығыстар

 

10-кесте - Кәсіпорынның бір айдағы жалпы және әкімшілік шығыстары

Шығындар, мың теңге   2013 - 2018
ЕТҚ   2 088 2 088
Банк қызметтері  
Офистік орын-жайды жалдау 50 м2
Интернет Мегалайн
Байланыс қызметтері  
Кеңсе тауарлары  
ЖЖМ 2 машина
НБ қызмет көрсету және жөндеу  
Жарнамаға арналған шығыстар  
Өзге де көлденең шығыстар  
Жиыны   2 358 2 358

 

Орын-жайды жалдау Астана қаласының базарларындағы орташа жалдау ставкасы ескеріле отырып есептелді.

 

11-кесте - Еңбекақы төлеу шығыстарының есебі, мың тг

№ Лауазымы Саны Жалақы Есептеуге Еңбекақы төлеу қоры
  Әкімшілік-басқару құрамы        
Директор
Бас бухгалтер
Инженер
  Жиыны
  Өндірістік құрам        
Агроном
Технолог
Оператор
Зертханашы
Жылыжай шебері
Өсімдік шаруашылығы жұмысшысы
  Жиыны 1 044
  Қызмет көрсетуші құрам        
Жүргізуші
Еден жуушы
Әр түрлі жұмысты атқарушы
  Жиыны
  Қосалқы құрам        
Күзетші
Слесарь
Электрик
Шаруашылық меңгерушісі
  Жиыны
  Құрам бойынша барлығы 1 065 1 900 2 088

 

Еңбек ақы төлеу шығыстарының сомасы айына 2 088 мың теңгені құрайды.

Аржыландыру қажеттілігі

Жоба бойынша жалпы инвестициялық шығыстар мыналарды қамтиды

 

12-кесте - Инвестиции проекта

Шығыстар, мың теңге 2 012
Негізгі капиталға инвестициялар 288 573
Айналым капиталы 70 000
Барлығы 358 573

 

Жобаны қаржыландыруды жоба бастамашысының өз қаражаты есебінен сияқты қарыз капиталы есебінен де жүзеге асыру жоспарлануда.

 

13-кесте - 2012-2013 жылдарға арналған қаржыландыру бағдарламасы

Қаржыландыру көзі Сомасы Кезең Үлесі
Өз қаражаты 136 272 04-05.2012 38%
Қарыз қаражаты 222 301 04-05.2012, 01.2013 62%
Барлығы 358 573   100%

 

Кредиттеудің мынадай шарттары қабылданды:

 

14-кесте - Кредиттеу шарттары

Кредит валютасы теңге
Пайыздық ставкасы, жылдық 12%
Өтеу мерзімі, жыл 6,5
Пайыздарды және негізгі борышты төлеу й сайын
Пайыздарды өтеудің жеңілдікті кезеңі, ай
Негізгі борышты өтеудің жеңілдікті кезеңі
Өтеу түрі тең үлестермен

 

15-кесте - Кредит бойынша төлемдер, мың тг

Сыйақы 12,0%
Игеру 222 301 222 301            
Капиталдандыру % 9 479 9 479            
Есептеу % 94 078 16 335 24 530 19 894 15 259 10 623 5 988 1 449
НБ өтеу 231 779 9 657 38 630 38 630 38 630 38 630 38 630 28 972
Өтелді,% 84 600 6 857 24 530 19 894 15 259 10 623 5 988 1 449
НБ қалдығы 222 122 183 492 144 862 106 232 67 602 28 972

 

Кредит басында жіберілген қабылданған олқылықтарға сәйкес толық көлемінде 2018 жылы өтеледі..

Жобаның тиімділігі

Cash-flow проекциясы

Cash-flow проекциясы (Ақша қаражаты қозғалысының есебі. 1-қосымша) нақты ақша ағынын, яғни қолма-қол ақша ағыны (нақты ақша ағынын) мен төлемдерді (нақты ақшаның кетуін) көрсетіп отыр. Есеп 3 бөліктен тұрады:

· операциялық қызмет — қызметтің негізгі түрі, сондай-ақ компанияның ақша қаражатының түсуі мен жұмсалуын құрайтын нақты қызмет;

· инвестициялық қызмет — айналымнан тыс активтерді (негізгі қаражат, материалдық емес активтер) және басқа да инвестицияларды құрумен және сатумен байланысты қызмет түрі;

· қаржы қызметі — компанияның капиталы мен қарыз қаражатының мөлшері мен құрамының өзгеруіне алып келетін қызмет түрі. Әдетте, мұндай қызмет операциялық және инвестициялық қызметті қаржыландыру үшін қажетті кредиттер мен қарыздарды тарту мен қайтаруға байланысты болады.

Ақша ағынына жасалған талдау жобаның жылдар бойынша оң серпінін көрсетіп отыр.

 

Пайда мен залалдардың есептері

Жоспарланған пайда мен залалдардың есебі 2-қосымшада айқарма түрінде көрсетілген.

 

16-кесте - Өнімділік көрсеткіштері

Жылдық пайда (7 жыл), мың теңге 58 320
Активтердің рентабельділігі 17%

 

Баланс проекциясы

2016 жылғы баланстық есептің коэффициенттері төмендегі кестеде берілген.

 

17-кесте - Баланстық есеп коэффициенттері

Ағымдағы өтімділік, жобаның 7 жылына 0,7
Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті, жобаның 5 жылына 3,5

 

Міндеттемелерді өз капиталымен жабу коэффициенті жобаның 5 жылына арналған, өйткені жобның 7-ші жылында кредит толығынан өтеледі.

Аржы индикаторлары

13% дисконттау ставкасы кезінде 5 жылға арналған инвестицияланған капиталдың таза дисконтталған кірісі 127 989 мың теңгені құрады.

18-кесте - Жобаның қаржылық көрсеткіштері

Ішкі кірістілік нормасы (IRR) 24%
Ағымдағы таза құны (NPV), мың теңге 127 989
Жобаның өзін-өзі ақтауы (жай), жыл 4,2
Жобаның өзін-өзі ақтауы (дисконтталған), жыл 5,9

 

19-кесте - Жобаның залалсыздығын талдау, мың тг.

Кезең
Қызметтерді сатудан түсетін кіріс 47 633 84 308 168 933 168 933 168 933 168 933 168 933
Баланстық пайда -18 500 -35 106 54 215 58 910 63 606 68 302 72 901
Қызметтердің толық өзіндік құны 66 133 119 414 114 718 110 023 105 327 100 632 96 033
Тұрақты шығындар 41 997 75 793 71 098 66 402 61 707 57 011 52 412
Ауыспалы шығындар 24 136 43 621 43 621 43 621 43 621 43 621 43 621
Шекті кіріс сомасы 23 497 40 688 125 313 125 313 125 313 125 313 125 313
Пайдадағы шекті түсімнің үлесі 0,493 0,483 0,742 0,742 0,742 0,742 0,742
Залалсыздық шегі 85 137 157 050 95 846 89 516 83 186 76 856 70 656
Кәсіпорынның қаржылық тұрақтылық қоры (%) -79% -86% 43% 47% 51% 55% 58%
Залалсыздық 179% 186% 57% 53% 49% 45% 42%

 

Кесте кәсіпорын үшін залалсыздық шегі жылына 83 186 мың теңге екенін көрсетіп отыр (2016 жыл).

Қаржылық тұрақтылық қоры 2013 жылы 43 % құрайды, одан әрі бұл көрсеткіш өседі (58%-ға дейін).

 

20-кесте - Болжамдау кезеңіндегі салықтық түсімдердің көлемі (7 жыл)

Салықтың түрі Сомасы, мың тг.
ҚҚС 49 449
Табыс салығы 52 866
Мүлік және көлік салығы 7 075
Салықтар және ЕТҚ-дан міндетті төлемдер 40 833
Жиыны 150 223

 

Осы жобаны іске асыру нәтижесіндегі салықтық түсімдер көлемі 7 жылда 150 223 мың тг.құрайды.