Краткая характеристика предприятия
Производственный комплекс ОАО «Вторметинвест» образовался на базе Московского завода «Вторчермет» 09 марта 1993 года. Предприятие находится в 30 км от Москвы на территории поселка имени Воровского Ногинского района и занимает земельную площадь 285100 кв. метров; имеет собственный железнодорожный подъездной путь, идущий южнее территории завода от станции Электроугли Горьковского направления железной дороги. С севера на расстояние 9 км проходит Горьковское шоссе, к которому примыкает автодорога, ведущая до самого предприятия. Основной вид деятельности предприятия – заготовка, переработка и реализация отходов лома черных и цветных металлов.
В целях создания необходимых условий для наиболее полного использования технологического оборудования, своевременного проведения ремонтов, создания рациональных грузопотоков, сокращения внутризаводских перевозок, принят следующий состав завода:
1. Объекты основного производственного назначения:
- ломоперерабатывающий комплекс, состоящий из блока цехов, включающих пакетировочный пресс БА-1642, нормативная производительность которого 45 тонн в час и 15 мостовых кранов магнитного и грейферного типа. Производственные площади цехов составляют 61535 кв. метров.
2. Объекты вспомогательного производственного назначения:
- отдел главного механика;
- отдел главного энергетика, в состав которого входят распределительная подстанция, водозаборный узел, котельная;
- автотранспортный цех с автопарком в 36 машин;
- газотехнический участок;
- строительный цех.
Основные технико-экономические показатели представлены в таблице 1.
Таблица 1
Технико-экономические показатели за 2005-2008гг.
| № п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | 2005 г. | 2006 г. | 2007 г. | 2008 г. | 2008/ 2007 гг. | |
| Численность персонала (всего) | чел. | 103,4% | ||||||
| Численность персонала (ППП) | 103,4% | |||||||
| Всего израсходовано на оплату труда и выплаты социального характера: | тыс. руб. | 549545,3 | 653481,8 | 761615,8 | 890187,2 | 116,9% | ||
| Фонд заработной платы (ФЗП) | тыс. руб. | 520066,7 | 619098,7 | 724293,3 | 852440,9 | 117,7% | ||
| ФЗП в % ко всем издержкам на оплату труда | % | 94,64% | 94,74% | 95,10% | 95,76% | 100,7% | ||
| Выплаты социального характера (ВСХ) | тыс. руб. | 29478,7 | 34383,1 | 37322,5 | 37746,3 | 101,1% | ||
| ВСХ в % ко всем издержкам на оплату труда | % | 5,36% | 5,26% | 4,90% | 4,24% | 86,5% | ||
| Фонд потребления предприятия | тыс. руб. | 551791,8 | 656736,3 | 765483,7 | 894200,0 | 116,8% | ||
| в т.ч. дивиденды по акциям, выплаченные работникам | тыс. руб. | 2246,4 | 3254,5 | 3867,9 | 4012,8 | 103,7% | ||
| Средняя заработная плата 1-го работника в мес. | Руб. | 19,9 | 22,9 | 25,6 | 29,2 | 113,9% | ||
| Средний доход 1-го работника | руб. | 22,0 | 25,2 | 28,0 | 31,6 | 112,6% | ||
| Расходы на оплату труда и ВСХ, отнесённые на себестоимость продукции | тыс. руб. | 489644,9 | 592708,0 | 695355,3 | 836776,0 | 120,3% | ||
| То же в % по всем издержкам на оплату труда и ВСХ, в т.ч. | % | 89,10% | 90,70% | 91,30% | 94,00% | 103,0% | ||
| Фонд заработной платы, отнесённый на себестоимость продукции | тыс. руб. | 465652,3 | 568999,7 | 662673,6 | 823387,6 | 124,3% | ||
| То же в % к строке 12 | % | 95,1% | 96,0% | 95,3% | 98,4% | 103,3% | ||
| Выплаты социального характера | тыс. руб. | 23992,6 | 23708,3 | 32681,7 | 13388,4 | 41,0% | ||
| То же в % к строке 12 | % | 4,9% | 4,0% | 4,7% | 1,6% | 34,0% | ||
| Валовая выручка в текущих ценах | тыс. руб. | 2321215,0 | 3270946,3 | 3823218,8 | 4517481,8 | 118,2% | ||
| Валовая выручка в ценах базисного периода | тыс. руб. | - | - | 3823218,8 | 3601308,9 | 94,2% | ||
| Себестоимость произведённой продукции | тыс. руб. | 1967131,4 | 2757964,8 | 3207398,3 | 3865549,7 | 120,5% | ||
| Валовая прибыль | тыс. руб. | 354083,7 | 512981,5 | 615820,5 | 651932,2 | 105,9% | ||
| Чистая прибыль | тыс. руб. | 224641,0 | 325450,4 | 386787,5 | 401279,4 | 103,7% | ||
| Выработка продуцкии на одного работника ППП в сопоставимых ценах | тыс. руб. | - | - | 1636,7 | 1490,6 | 91,1% | ||
| Индекс потреб. Цен | - | 119,0% | 115,0% | 112,0% | - |
Приведенные данные об уровне и динамике издержек на оплату труда и социальные выплаты за 2007-2008 гг. свидетельствуют о том, что их изменение было существенным образом связано с инфляционными процессами. Объем выручки в 2008 году (в текущих ценах) вырос на 18,2% (а в ценах 2006 года снизился на 5,8%) против объема прошлого года. В среднем цены на продукцию предприятия выросли на 25,4%. Производительность труда возросла на 114,4%.
В этих условиях рост издержек производства продукции вообще, в том числе на оплату труда и выплаты социального характера, складывался под влиянием роста цен на сырье, материалы, полуфабрикаты и другие виды материальных затрат, а также отражал рост цен на потребительские товары и услуги.
Себестоимость готовой продукции возросла в 2008 (отчетном) году на 20,5%. Расходы на оплату труда и социальные выплаты росли несколько меньшими темпами, соответственно – 17,7% и 1,1%.
Обращает на себя также внимание тот факт, что в 2008 году произошло изменение структуры расходов на оплату труда – доля фонда заработной платы в общих затратах на оплату труда увеличилась с 95 до 96%, а доля выплат социального характера снизилась до с 5 до 4%.
В условиях достаточно сильных инфляционных процессов рассмотрение абсолютных и относительных данных о динамике издержек на оплату труда и социальные выплаты явно недостаточно для их оценки. Прежде всего, следует установить, как менялись удельные затраты на оплату труда и социальные выплаты на 1 руб. выручки в действующих ценах: сокращались, или росли, или оставались неизменными. Удельные затраты на оплату труда и социальные выплаты представлены в табл. 2 (в коп на 1 руб. продукции).
Таблица 2