Реформирование банковской системы в России.
В середине 80-Х годов стали предприниматься попытки реорганизации банковской системы. В 1987 году было решено провести в стране радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать идею полного хозрасчета и самофинансирования.
Процесс экономических преобразований в России (точнее в СССР) начался с реформирования именно банковской системы, с изменения роли и функций ЦБР по управлению денежным хозяйством, с возрождения коммерческих банков и коммерческого кредита.
Необходимые законы были приняты в декабре 1990 года. На союзном уровне верховным советом СССР 11 декабря 1990 года были приняты законы «О государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», в РФ - законы «О ЦБ РСФСР» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР» (2 декабря 1990 года). С принятием этих законов развитие сети коммерческих банков характеризовалось быстрыми темпами и определенной уверенностью.
К настоящему времени в России создана характерная для стран с рыночной экономикой двухуровневая банковская система. Первый ее уровень - центральный банк России с сетью региональных отделений и расчетно-кассовых центров на местах, второй - коммерческие банки и кредитные учреждения.
Идея ЦБ зародилась в условиях относительно развитых капиталистически-рыночных отношений, когда в нем возникла историческая и экономическая потребность, когда стало ясно, что дальнейшее развитие рынка вообще и финансового рынка в частности без ЦБ как органа государственного (общественно организованного) контроля и надзора чревато неоправданными потерями.
ЦБ - прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке и реже по традициям.
Первичная обязанность ЦБ в рыночной экономике - защищать стоимость и покупательную способность денег и помогать нормальному функционированию финансовых рынков.
В качестве действительных функций ЦБ можно назвать следующие:
· обеспечение устойчивости национальной денежной единицы внутри страны и на мировых рынках, ее покупательной способности, минимизации инфляции для создания благоприятных условий для экономического роста;
· обеспечение эффективного развития кредитно-банковской системы страны, включая организацию функционирования расчетного механизма в народном хозяйстве.
- Сущность кредита, его формы и функции
Современная рыночная экономика не мыслима без разветвленной, глубокой и многообразной системы кредитных отношений.
Кредит (лат.) – долг, ссуда.
Кредит – это форма движения ссудного капитала.
Важнейшими источниками кредита являются:
1. Средства предназначенные для восстановления элементов основного капитала, которые накапливаются в амортизационном фонде.
2. Часть оборотного капитала, т.е. деньги которые высвободились из-за несовпадения времени продажи товара и закупки сырья, выплаты заработной платы и т.д.
3. Часть прибавочной стоимости (прибыли) которая предназначена для расширения воспроизводства.
4. Движение средств бюджетной системы, целевых фондов, резервов.
5. Доходы и накопления населения.
Принципы кредита:
· Платность.
· Срочность.
· Возвратность.
· Материальная обеспеченность.
Функции кредита:
· Воспроизводственная.
· Стимулирующая.
· Контрольная (контролирующая).
· Пере распределительная.
· Способствует концентрации и централизации производства и капитала.
· Способствует экономии издержек обращения (особенно коммерческий).
Формы кредита:
· Коммерческий.
Предоставляется одним предпринимателем другому в виде продажи готовой продукции с отсрочкой платежа. Отсрочка платежа производится под вексель.
· Банковский.
Предоставляется банками предпринимателям в денежной форме, т.е. в виде денежной ссуды. Сейчас это основной вид кредита.
Еще существуют следующие виды кредита:
· Потребительский кредит.
· Сельскохозяйственный кредит.
· Ипотечный кредит.
· Государственный кредит.
· Международный.
Сущность и функции кредита реализуются через кредитную систему государства.
Кредит рассматривается в 2 аспектах:
1.Функциональном.
Кредитная система – это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Эта кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитами.
2.Институциональном.
Совокупность кредитных институтов которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства по основным принципам кредитования.
- Финансовая система. Государственный бюджет. Проблемы профицита и дефицита государственного бюджета. Государственный долг.
Финансы – важнейший инструмент управления экономикой.
Финансы – система образования и использования фондов денежных ресурсов на основе распределения и перераспределения совокупности общественного продукта и национального дохода.
Финансовые связи с:
- ценой
- заработной платой
- кредитом
Они возникли в условиях товарно-денежных отношений под влиянием развивающихся функций и потребностей государства.
Финансы – лат. «платеж», «доход». Впервые этот термин со значением «денежный платеж» стал использоваться в 12-15 веках в Италии. Этот термин употребляется как понятие, связанное с системой денежных отношений, образованием денежных ресурсов, которые государство использует для выполнения своих функций.
С отделением государственной казны от личной кассы и собственности монарха, возникает понятие: «государственные финансы» и «государственный бюджет».
Ресурсы распределяются и используются на основе финансового законодательства страны.
Основные принципы построения финансовой политики государства:
1) Принцип единства (в бюджете сосредоточен доход и расход).
2) Принцип полноты (учитывает все затраты и поступления по каждой статье бюджета).
3) Принцип реальности (правдивое отражение доходов и расходов государства).
4) Принцип гласности (обязательное информирование население об основных расходах и источниках дохода бюджетов).
Основные направления финансовой политики:
1) Проведение мероприятий по переводу предприятий на рыночные отношения.
2) Оздоровление денежно-кредитной системы.
3) Комплекс мер по социальной защите населения.
Государственная финансовая система – совокупность финансовых звеньев:
1) Государственный бюджет.
2) Местные финансы.
3) Финансы государственных предприятий.
4) Специальные правительственные фонды.
Каждое из звеньев – это совокупность финансовых элементов.
Государственный бюджет (главное звено) – крупнейший централизованный денежный фонд, находится в распоряжении правительства.
Местные финансы – охватывают налоги, систему местного кредита и специальных фондов.
Финансы государственных предприятий – основные оборотные фонды. Они находятся на самостоятельной смете и осуществляют регламентированным законом взаимоотношения с государственным бюджетом.
Специальные правительственные фонды – отделены от государственного бюджета и управляются центральными властями.
Государственный бюджет.
Это форма образования и расходования фонда денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Проект бюджета ежегодно обсуждается в государственных органах.
Государственный бюджет – компромисс между основными социально-экономическими группами в стране, между общегосударственными и частными фондами.
Вне бюджета: пенсия, социальное страхование, медицинское страхование, государственный фонд занятости населения. Они формируются за счет социальных налогов и субсидий из бюджета.
Структура государственного бюджета:
1) Доходная часть2) Расходная часть
1. Налоговые поступления 80-95% 1.Затраты на соц. услуги 45-50%
2. Неналоговые поступления(доход от продаж и 2. Затраты на хоз. нужды
использования государственного имущества, 3. Расходы на вооружение и
дивиденды по акциям) обеспечение внешн. политики(10-20%)
3. Государственные займы 4. Административно-управленческие
4. Эмиссия денег расходы (милиция, правоохран. органы)
5. Таможенные сборы 5.Платежи по госуд. долгу (7-8%)
Бюджетный дефицит.
По нему определяется состояние экономики.
Два источника:
1. затратный механизм хозяйствования.
2. административно-комплексная система управления экономикой.
Причины:
1. спад общественного производства.
2. рост издержек общественного производства.
3. массовый выпуск пустых денег.
4. увеличение затрат на содержание ВПК.
5. большие обороты теневого капитала.
6. большие непроизводительные расходы (хищения, приписки, потери).
7. способы финансирования:
а) кредитно-денежная эмиссия
б) увеличение налоговых поступлений бюджета.
Профицит государственного бюджета - превышение доходов государственного бюджета над его расходами.