IX. ТЕМАТИКА КУРСОВЫХ РАБОТ

1. Налоговая система РФ.*

2. Значение налогов в условиях рыночной экономики.*

3. Сущность налога. Отличие налога от сбора.*

4. Функции налогообложения.*

5. Принципы налогообложения, определяющие построение налоговой системы РФ.*

6. Полномочия законодательных органов РФ, субъектов РФ и местных органов самоуправления в области принятия нормативных актов по налогам.*

7. Порядок вступления в действие актов законодательства по налогам (когда считается закон принятым).*

8. Акцизы: общая характеристика, особенности налогового производства.

9. Классификация налогов.*

10. Обязательные элементы, которые должен содержать налог как правовая категория.*

11. Права и обязанности налогоплательщиков.*

12. Объекты и субъекты налогообложения.*

13. Налогооблагаемая база.*

14. Налог на прибыль организаций: общая характеристика, особенности налогового производства.

15. Налоговые агенты. Права и обязанности налоговых агентов.

16. Государственная пошлина.*

17. Налоговые органы. Права и обязанности налоговых органов.*

18. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.*

19. Налоговые проверки.*

20. Срок исковой давности привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения установлен НК РФ.*

21. Состав налоговых правонарушений и виды ответственности.*

22. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности.*

23. Федеральные налоги.

24. Региональные налоги.

25. Местные налоги.[*]

26. Специальные режимы налогообложения.

27. Налоговый контроль.*

28. Налоговая политика государства.*

29. НДФЛ: общая характеристика, особенности налогового производства.

30. НДС: общая характеристика, особенности налогового производства.

 

 

X. ПРИМЕР СОДЕРЖАНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

 

Тема: «Местные налоги».

ГЛАВА 1. Общее понятие налогов………………………………………………….

1.1. Развитие налогообложения в России………………………………………….

1.2. Экономическая сущность местных налогов………………………………….

ГЛАВА 2. Понятие местных налогов и сборов……………………………………

2.1. Земельный налог………………………………………………………………..

2.2. Налог на имущество физических лиц………….……………………………………..

2.3. Торговый сбор……………………………………………………………………

ГЛАВА 3. Совершенствования взимания местных налогов и сборов на примере Калужской области ………………………………………………………………………………………………..

3.1. Бюджетная и налоговая политика Калужской области……………………..

3.2. Текущее состояние экономики Калужской области…………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….

Приложения (при необходимости)……………………………………………..

 

 

 

 

Тема: «НДФЛ: общая характеристика, особенности налогового

производства».

ГЛАВА 1. Теоретические аспекты порядка ведения налогового учета по НДФЛ и предоставление отчетности в налоговые органы………………………………

1.1. Экономическая сущность НДФЛ………………………………………………………..

1.2. Порядок расчета и ставки НДФЛ……………………………………………………….

1.3. Формы регистров налогового учета по НДФЛ………………………………………

 

ГЛАВА 2. Организация ведения налогового учета по НДФЛ и предоставление отчетности в налоговые органы……………………………………………………

2.1. Организационно-экономическая характеристика ОАО "Курский хладокомбинат"…………………………………………………………………………………

2.2. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц в ОАО "Курский хладокомбинат"…………………………………………………………………….

2.3. Порядок заполнения и сдачи налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц……………………………………………………………………….

ГЛАВА 3. Пути совершенствования ведения налогового учета по НДФЛ в ОАО "Курский хладокомбинат" и предоставление ими отчетности в налоговые органы……………………………………………………………………………………..

3.1. Проблемы, связанные с исчислением и уплатой налога на доходы физических лиц в ОАО "Курский хладокомбинат"……………………………………...

3.2. Пути реформирования налога на доходы физических лиц в Российской Федерации………………………………………………………………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….

Приложения (при необходимости)……………………………………………..

 

 

Тема: «Налоговая политика государства».

 

ГЛАВА 1. Основные направления налоговой политики в рыночной экономике

1.1. Сущность и значение налоговой политики…………………………………………

1.2. Критерии эффективности налоговой политики…………………………………....

ГЛАВА 2. Современное состояние налоговой политики РФ…………………….

2.1. Формирование и реализация налоговой политики РФ………………………….

2.2. Проблемы и тенденции налоговой политики РФ…………………………………

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….

Приложения (при необходимости)……………………………………………..

 

 

 

XI. СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ДЛЯ НАПИСАНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Основная литература

Тарасова В.Ф. Налоги и налогообложение. – М.: Кнорус, 2009. – 480 с.

Перов А.В. Налоги и налогообложение.- М.: Юрайт, 2013.- 996с.

Пансков В.Г. Налоги и налогообложение.- М.: Юрайт, 2012.- 747с.

Б) Дополнительная:

Вылкова Е.С. Налоговое планирование.- М.: Юрайт, 2012.- 639с.

Финансы, денежное обращение и кредит / под ред. М.В. Романовского и др.- М.: Юрайт, 2015.- 523с.

Финансы / под ред. Л.А. Чалдаевой.- М.: Юрайт, 2014.- 550с.

Периодические издания:

Журналы:

Вестник Финансового Университета

Российский налоговый курьер

Экономическая политика

Российский экономический журнал

Газеты:

Налоговый вестник

Российская газета

Интернет-ресурсы

1. Всемирная торговая организация, ВТО www.wto. ord.

2. Всемирный экономический форум. www.wefrum.jrd.

3. Европейский союз. www.eu.int.

4. Международный валютный фонд, МВФ www.imf. ord/

5. Минэкономразвития РФ. www.economy.gov.ru/ portal.

6. Сайт «Налоги и налогообложе­ние»http://nalogiinfo.ru/

7. Сайт Федеральной налоговой службы РФ http://www.nalog.ru/


 

Приложение 1.

Образец оформления титульного листа курсовой работы

 

МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

ИНСТИТУТ

Калужский филиал