Термины, относящиеся к аудиту
3.13.1 аудит (audit): Систематический, независимый и документируемый процесс (3.4.1) получения объективных свидетельств (3.8.3) и их объективного оценивания для установления степени соответствия критериям аудита (3.13.7).
Примечания
1 Основные элементы аудита включают определение (3.11.1) соответствия (3.6.11) объекта (3.6.1) согласно процедуре (3.4.5), выполняемое персоналом, не ответственным за проверяемый объект.
2 Аудит может быть внутренним (аудит, проводимый первой стороной) или внешним (аудит, проводимый второй или третьей стороной), а также аудит может быть комплексным (3.13.2) или совместным (3.13.3).
3 Внутренние аудиты, иногда называемые аудиты, проводимые первой стороной, проводятся обычно самой организацией (3.2.1) или от ее имени для анализа (3.11.2) со стороныруководства и других внутренних целей, и могут служить основанием для декларации о соответствии. Независимость может быть продемонстрирована отсутствием ответственности за деятельность, подвергаемую аудиту.
4 Внешние аудиты включают в себя аудиты, обычно называемые аудитами, проводимыми второй стороной или третьей стороной. Аудиты, проводимые второй стороной, выполняются сторонами, заинтересованными в деятельности организации, например потребителями (3.2.4), или другими лицами от их имени. Аудиты, проводимые третьей стороной, выполняются внешними независимыми аудитирующими организациями. Эти организации осуществляют сертификацию или регистрацию на соответствие требованиям или являются государственными органами.
5 Термин является одним из числа общих терминов и определений для стандартов ИСО на системы менеджмента, приведенных в Приложении SL к Сводным дополнениям ИСО Директив ИСО/МЭК, часть 1. Исходное определение и примечания были модифицированы для исключения эффекта замкнутости между терминами «критерий аудита» и «свидетельство аудита».
3.13.2 комплексный аудит (combined audit): Аудит (3.13.1), проводимый в одной проверяемой организации (3.13.12) для двух и более систем менеджмента (3.5.3) одновременно.
Примечание – Части системы менеджмента, которые могут быть включены в комплексный аудит, могут быть определены соответствующими стандартами на системы менеджмента, стандартами на продукцию, стандартами на услуги или процессы, применяемыми организацией (3.2.1).
3.13.3 совместный аудит (joint audit): Аудит (3.13.1), проводимый в одной проверяемой организации (3.13.12) двумя и более проверяющими организациями (3.2.1) одновременно.
3.13.4 программа аудита (audit programme): Совокупность одного или нескольких аудитов (3.13.1), запланированных на конкретный период времени и направленных на достижение конкретной цели.
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.13, измененный]
3.13.5 область аудита (audit scope): Объем и границы аудита (3.13.1).
Примечание – Область аудита обычно включает в себя указание мест проведения аудита, структурных единиц, видов деятельности и процессов (3.4.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.14, измененный – Примечание было изменено]
3.13.6 план аудита (audit plan): Описание деятельности и организационных мероприятий по проведению аудита (3.13.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.15]
3.13.7 критерии аудита (audit criteria): Совокупность политик (3.5.8), процедур (3.4.5) или требований (3.6.4), используемых для сопоставления с ними объективных свидетельств (3.8.3).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.2, измененный – Термин «свидетельство аудита» был заменен на «объективное свидетельство»]
3.13.8 свидетельство аудита (audit evidence): Записи, изложение фактов или другая информация, которые связаны с критериями аудита (3.13.7) и являются верифицируемыми.
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.3 – Примечание было удалено]
3.13.9 наблюдения аудита (audit findings): Результаты оценивания собранных свидетельств аудита (3.13.8) по отношению к критериям аудита (3.13.7).
Примечания
1 Наблюдения аудита могут указывать на соответствие (3.6.11) или несоответствие (3.6.9).
2 Наблюдения аудита могут привести к определению возможностей улучшения (3.3.1) или к записи / фиксации хорошего опыта.
3 В русском языке, если критерии аудита выбраны из законодательных требований (3.6.6) или нормативных правовых требований (3.6.7), наблюдения аудита могут называться соответствиями или несоответствиями.
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.4 – Примечание 3 было изменено]
3.13.10 заключение по результатам аудита (audit conclusion): Выход аудита (3.13.1) после рассмотрения целей (3.7.1) аудита и всех наблюдений аудита (3.13.9).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.5]
3.13.11 заказчик аудита (audit client): Организация (3.2.1) или лицо, заказавшее аудит (3.13.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.6, измененный – Примечание было удалено]
3.13.12 проверяемая организация (auditee): Организация (3.2.1), подвергающаяся аудиту (3.13.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.7]
3.13.13 сопровождающий (guide) <аудит>: Лицо, назначаемое проверяемой организацией (3.13.12) для оказания помощи группе по аудиту (3.13.14).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.12]
3.13.14 группа по аудиту (audit team): Одно или несколько лиц, проводящих аудит (3.13.1), при необходимости поддерживаемых техническими экспертами (3.13.16).
Примечания
1 Один из аудиторов (3.13.15) в группе по аудиту назначается руководителем группы.
2 Группа по аудиту может включать в себя также аудиторов-стажеров.
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.9, измененный]
3.13.15 аудитор (auditor): Лицо, проводящее аудит (3.13.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.8]
3.13.16 технический эксперт (technical expert) <аудит>: Лицо, которое предоставляет специальные знания или опыт группе по аудиту (3.13.14).
Примечания
1 Специальные знания или опыт относятся к организации (3.2.1), процессу (3.4.1) или деятельности, подвергаемым аудиту, или к знанию языка и культуры страны.
2 Технический эксперт не имеет полномочий аудитора (3.13.15) в группе по аудиту.
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.10 – Примечание 1 было изменено]
3.13.17 наблюдатель (observer) <аудит>: Лицо, сопровождающее группу по аудиту (3.13.4), но не являющееся аудитором (3.13.15).
Примечание – Наблюдатель может быть сотрудником проверяемой организации (3.13.12), представителем контролирующего органа или другой заинтересованной стороны (3.2.3), который наблюдает за проведением аудита (3.13.1).
[Источник: ИСО 19011:2011, 3.11, измененный – Глагол «аудитировать» был исключен из определения; примечание было изменено]
Приложение А
(справочное)