Журнал господарських операцій
Списуються на фінансові результати витрати на збут | 2 698,00 | |||
Відображено дохід від реалізації ОЗ | 12 500,00 | |||
Сума ПДВ | 2 083,33 | |||
Списується на фінансовий результат дохід від реалізації ОЗ | 10 416,67 | |||
Знос ОЗ (30%) | 5 670,00 | |||
Залишкова вартість | 13 230,00 | |||
Списується на фінансові результати залишкова вартість | 13 230,00 | |||
Отримані відсотки банку | 256,00 | |||
Списується на фінансовий результат отримані відсотки банку | 256,00 | |||
Відображена курсова різниця | 45,64 | |||
Списується на фінансовий результат дохід від курсової різниці | 45,64 | |||
Списується фінансовий результат від операційної діяльності | 34 852,87 | |||
Списується фінансовий результат від фінансових операцій | 256,00 | |||
Списується фінансовий результат від іншої звичайної діяльності | 2 813,33 | |||
Списується фінансовий результат від звичайної діяльності на рахунок прибутку | 32295,54 |
С.н.п. - | С.н.п. 232000,00 | - | - | ||||
21443,17 2083,33 | 256,00 | 256,00 | |||||
Об.- | Об. 23526,50 | Об. - | Об. - | Об. 256,00 | Об. 256,00 | ||
- | С.н.к. 23526,50 | - | С.н.к. 23200,00 | - | - | ||
С.н.п. 37800,00 | - | - | С.н.п. 45700,00 | ||||
256,00 | 45,64 | 45,64 | 36700,00 | ||||
Об.256,00 | Об. - | Об. 45,64 | Об. 45,64 | Об. | Об. 36700,00 | ||
С.н.к. 38056,00 | - | - | - | С.н.к. 9000,00 | - | ||
- | - | С.н.п. 15600,00 | С.н.п. 45632,00 | ||||
54359,00 15351,60 2698,00 | 107215,83 45,64 | 12300,00 11630,00 | |||||
Об. пром. 72408,6 | Об. пром. 107216,47 | ||||||
+34852,87 | |||||||
Об. 107216,47 | Об. 107216,47 | Об. | Об. 23930,00 | Об. - | Об. - | ||
- | - | - | С.н.к. 39530,00 | - | С.н.к. 45632,00 |
С.н.п. 45700,00 | С.н.п. 44600,00 | С.н.п. 11150,00 | ||||||
2698,00 | 5670,00 13230,00 | 5670,00 | 1423,00 | |||||
Об. - | Об. 2698,00 | Об. - | Об. 18900,00 | Об. 5670,00 | Об. 1423,00 | |||
- | С.н.к. 48398,00 | С.н.к. 25700,00 | - | - | С.н.к. 6903,00 | |||
- | - | - | - | С.н.п. 58701,00 | ||||
2083,33 10416,67 | 12500,00 | 21443,17 107215,83 | 128659,00 | 128659,00 12500,00 | ||||
Об. 12500,00 | Об. 12500,00 | Об. 128659,00 | Об. 128659,00 | Об. 141159,00 | Об. - | |||
- | - | - | - | С.н.к. 199860,00 | - | |||
- | - | - | - | - | - | ||
54359,00 | 54359,00 | 11630,00 3721,60 | 15351,60 | 2698,00 | 2698,00 | ||
Об. 54359,00 | Об. 54359,00 | Об. 15351,60 | Об. 15351,60 | Об. 2698,00 | Об. 2698,00 | ||
- | - | - | - | - | - | ||
С.н.п. - | - | - | С.н.п. 25460,60 | ||||
36700,00 12300,00 3936,00 1423,00 | 54359,00 | 13230,00 | 13230,00 | 32295,54 | |||
Об. 54359 | Об. 54359,00 | Об. 13230,00 | Об. 13230,00 | Об. | Об. 32295,54 | ||
С.н.к. - | - | - | - | - | С.н.к. 57756,14 | ||
С.н.п. - | С.н.п. - | С.н.п. 3800,00 | |||||
54359,00 | 54359,00 | 45,64 | 3936,00 3721,60 | ||||
Об. 54359,00 | Об. 54359,00 | Об. 45,64 | Об. - | Об. | Об. 7657,60 | ||
С.н.к. - | - | С.н.к. 45,64 | - | - | С.н.к. 11457,60 | ||
С.н.п. 3944,60 | С.н.п. 12303,00 | С.н.п. 16900,00 | |||||
Об. - | Об. - | Об. | Об. - | Об. | Об. | ||
С.н.к. 3944,60 | - | - | С.н.к. 12303,00 | - | С.н.к. 16900,00 |
С.н.п. 9000,00 | - | - | - | - | |||
13 230,00 | 10416,67 | - | 256,00 | ||||
Об пром. 13 230,00 | Об пром. 10416,67 | Об пром. - | Об пром. 256,00 | ||||
+2813,33 | + 256,00 | ||||||
Об. - | Об. 13 230,00 | Об. 13 2630,00 | Об.256,00 | Об.256,00 | |||
С.н.к. 9000,00 | - | - | - | - |
- | - | ||||||
2813,33 | 34852,87 256,00 | ||||||
Об.пром. 2813,33 | Об пром. 35108,87 | ||||||
+32295,54 | |||||||
Об. 35108,87 | Об. 35108,87 |
Оборотно-сальдова відомість
Рахунок | С-до на п. | Обороти за звітний період | С-до на к. | |||
Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |
44 600,00 | - | - | 18 900,00 | 25700,00 | - | |
- | 11 150,00 | 5 670,0 | 1 423,00 | - | 6 903,00 | |
45 700,00 | - | - | 36 700,00 | 9 000,00 | - | |
- | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
- | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
3 944,60 | - | - | - | 3 944,60 | - | |
37 800,00 | - | 256,00 | - | 38 056,00 | - | |
58 701,00 | - | 141159,00 | - | 199860,00 | - | |
- | 12 303,00 | - | - | - | 12303,00 | |
- | - | 45,64 | - | 45,64 | - | |
- | 16 900,00 | - | - | - | 16900,00 | |
- | 25 460,60 | - | 32295,54 | - | 57756,14 | |
9 000,00 | - | - | - | 9 000,00 | - | |
- | 23 200,00 | - | - | - | 23 200,00 | |
- | 45 700,00 | - | 2 698,00 | - | 48 398,00 | |
- | - | - | 23 526,50 | - | 23 526,50 | |
- | 3 800,00 | - | 7 657,60 | - | 11 457,60 | |
- | 15 600,00 | - | 23 930,00 | - | 39 530,00 | |
- | 45 632,00 | - | - | - | 45632,000 | |
- | - | 128659,00 | 128 659,00 | - | - | |
- | - | 45,64 | 45,64 | - | - | |
- | - | 256,00 | 256,00 | - | - | |
- | - | 12 500,00 | 12500,000 | - | - | |
- | - | 32295,54 | 32295,54 | |||
- | - | 107261,47 | 107261,47 | - | - | |
- | - | 256,00 | 256,00 | - | - | |
- | - | 13 230,00 | 13 230,00 | - | - | |
- | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
- | - | 15 351,60 | 15 351,60 | - | - | |
- | - | 2 698,00 | 2 698,00 | - | - | |
- | - | 13 230,00 | 13 230,00 | - | - | |
Разом | 199745,60 | 199745,60 | 606508,68 | 606508,68 | 288419,57 | 288419,57 |
БАЛАНС( форма №1)
Підприємство __________ На ____________ 200 ___ р. у тис. грн.
Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
І. Необоротні активи | |||
Нематеріальні активи: | |||
залишкова вартість | - | - | |
первинна вартість | - | - | |
знос | - | - | |
незавершене будівництво | - | - | |
Основні засоби: | |||
залишкова вартість | 33,4 | 18,8 | |
первинна вартість | 44,6 | 25,7 | |
знос | (11,2) | (6,9) | |
Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
Які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | - | - | |
Інші фінансові інвестиції | - | - | |
Довгострокова дебіторська заборгованість | - | - | |
Відстрочені податкові активи | - | - | |
Інші необоротні активи | - | - | |
Усього за розділом І | 33,4 | 18,8 | |
II. Оборотні активи | |||
Запаси: | |||
Виробничі запаси | 45,7 | 9,0 | |
Тварини на вирощуванні та відгодівлі | - | - | |
Незавершене виробництво | - | - | |
Готова продукція | - | - | |
Товари | - | - | |
Векселі одержані | - | - | |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | - | - | |
чиста реалізаційна вартість | 46,4 | 187,6 | |
первинна вартість | 58,7 | 199,9 | |
резерв сумнівних боргів | (12,3) | (12,3) | |
Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
з бюджетом | - | - | |
за виданими авансами | - | - | |
з нарахованих доходів | - | - | |
із внутрішніх розрахунків | - | - | |
Інша поточна дебіторська заборгованість | - | - | |
Поточні фінансові інвестиції | - | - | |
Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
в національній валюті | 37,8 | 38,1 | |
в іноземній валюті | 4,0 | 3,9 | |
Інші оборотні активи | - | - | |
Усього за розділом ІІ | 133,9 | 238,6 | |
ІІІ. Витрати майбутніх періодів | - | - | |
Баланс | 167,3 | 257,4 | |
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
І. Власний капітал | |||
Статутний капітал | 16,9 | 16,9 | |
Пайовий капітал | - | - | |
Додатковий вкладений капітал | - | - | |
Інший додатковий капітал | - | - | |
Резервний капітал | - | - | |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 25,5 | 57,8 | |
Неоплачений капітал | (9,0) | (9,0) | |
Вилучений капітал | - | - | |
Усього за розділом І | 33,4 | 65,7 | |
II. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
Забезпечення виплат персоналу | - | - | |
Інші забезпечення | - | - | |
Цільове фінансування | - | - | |
Усього за розділом II | - | - | |
III. Довгострокові зобов'язання | |||
Довгострокові кредити банків | 23,2 | 23,2 | |
Довгострокові фінансові зобов'язання | - | - | |
Відстрочені податкові зобов'язання | - | - | |
Інші довгострокові зобов'язання | - | - | |
Усього за розділом III | 23,2 | 23,2 | |
IV. Поточні зобов'язання | |||
Короткострокові кредити банків | - | - | |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | - | - | |
Векселі видані | - | - | |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 45,7 | 48,4 | |
Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
з одержаних авансів | 45,6 | 45,6 | |
з бюджетом | - | 23,5 | |
з позабюджетних платежів | - | - | |
зі страхування | 3,8 | 11,5 | |
з оплати праці | 15,6 | 39,5 | |
з учасниками | - | - | |
із внутрішніх розрахунків | - | - | |
Інші поточні зобов'язання | - | - | |
Усього за розділом IV | 110,7 | 168,5 | |
V. Доходи майбутніх періодів | - | - | |
Баланс | 167,3 | 257,4 |
Керівник
Головний бухгалтер
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за _________________ 20 ___ р.
Форма № 2
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 128,7 | - | |
Податок на додану вартість | (21,4) | - | |
Акцизний збір | - | - | |
- | |||
Інші вирахування з доходу | - | - | |
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 107,3 | - | |
Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | (54,4) | - | |
Валовий: | |||
прибуток | 52,9 | - | |
збиток | - | - | |
Інші операційні доходи | - | - | |
Адміністративні витрати | (15,4) | - | |
Витрати на збут | (2,7) | - | |
Інші операційні витрати | - | - | |
Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
прибуток | 34,8 | - | |
збиток | - | - | |
Доход від участі в капіталі | - | ||
Інші фінансові доходи | 0,3 | - | |
Інші доходи | 10,4 | - | |
Фінансові витрати | - | - | |
Витрати від участі в капіталі | - | ||
Інші витрати | (13,2) | - | |
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
прибуток | 32,3 | - | |
збиток | - | - | |
Податок на прибуток від звичайної діяльності | - | - | |
Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
прибуток | 32,3 | - | |
збиток | - | - | |
Надзвичайні: | - | ||
доходи | - | - | |
витрати | - | - | |
Податки з надзвичайного прибутку | - | - | |
Чистий: | |||
прибуток | 32,3 | - | |
збиток | - | - |