Раздел 1: Расчет Базового норматива затрат

 

Базовый норматив затрат рассчитываем на основе наиболее эффективного учреждения

 

Исходные данные:

• 273940 – количество посещений за отчетный год; • 52308 р. – данные Росстата о среднемесячной заработной плате работников учреждений культуры по г.Москвав 2014 г. (либо берется заработная плата по наиболее эффективному учреждению); • 119600 часов – общее полезное время использования имущественного комплекса (299 рабочих дней в году (6 дневная неделя, 1 санитарный день в месяц) 8часовой рабочий день, количество посетителей, находящихся в здании библиотеки – 50 человек в час); • 0,7 часа – среднее время посещения библиотеки (время использования имущественного комплекса на оказание услуги), определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги.

 

1. Затраты на оплату труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с оказанием i-ой государственной услуги

№ п/п Наименование ресурса Фактическое количество человеко-часов персонала, задействованного в процессе оказания услуги в год Нормативное количество одновременно оказываемых услуг Норма трудозатрат на оказание единицы государственной услуги (человеко-часов) Стоимость 1 чел. – часа, руб Нормативные затраты Комментарий
5=4/3 7=5*6
1. Оплата труда работников, непосредственно связанных с оказанием услуги
Гардеробщик 0,032532671 414,85 13,50 414,85руб = 52308руб* 12мес* 1,302(начисления на ФОТ)/ 1970рабочих часов в год Расчет произведен на основе суммарного количества человеко-часов и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
Работник регистрационного отдела 0,02108856 414,85 8,75
Библиограф 0,359020223 414,85 148,94
Работник отдела хранения 0,287132219 414,85 119,12
ИТОГО оплата труда 290,30

0,7 часа – среднее время посещения библиотеки, определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги.

 

Таким образом,

 

2. Затраты на приобретение потребляемых (используемых) в процессе оказания i-ой государственной услуги материальных запасов и особо ценного движимого имущества (в том числе затраты на арендные платежи)

№ п/п Наименование (вид материального запаса/основного средства) Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт) Нормативное количество одновременно оказываемых услуг Норма (шт.) Срок полезного использования, лет Цена единицы ресурса, руб Нормативные затраты Комментарий
5=4/3 8=5*7/6
2. Материальные запасы/основные средства, потребляемые в процессе оказания государственной услуги
Карточка регистрации читателя 0,016791998 2,00 0,03 Расчет произведен на основе суммарного количества используемых мат.запасов/основных средств и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
Читательский билет 0,021647076 10,00 0,22
Ручка 218,0 0,000795795 23,00 0,02
Табурет для читателя 0,000365043 1000,00 0,07
Стол для читателя 0,000365043 2000,00 0,15
Пакет-майка для вещей читателя 0,030645397 1,30 0,04
ИТОГО мат.запасы/основные средства 0,49

 

Таким образом,

 

3. Иные затраты, непосредственно связанные с оказанием i-ой государственной услуги

№ п/п Наименование (вид материального запаса/основного средства) Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт) Нормативное количество одновременно оказываемых услуг Норма (шт.) Срок полезного использования Цена единицы ресурса, руб Нормативные затраты Комментарий
5=4/3 8=5*7/6
3. Иные ресурсы, непосредственно связанные с оказанием государственной услуги
Вода питьевая, бут. 0,008761043 27,70 0,24 Расчет произведен на основе суммарного количества используемых иных ресурсов и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
Одноразовый стакан, шт 1,50 1,50
ИТОГО иные ресурсы 1,74

 

Таким образом,