Функции денег, их характеристика.
Ф-ции денег – определенное действие или работа денег относительно обслуживания движения стоимости в процес се общего воспроизводства.
1. Мера стоимости – в к-рой деньги обеспечивают выражение и измерение стоимости товаров, представляет ей форму цены. На основании меры стоимости устанавливается цена, к-рая яв-ся денежным выражением стоимости товара.
Масштаб цен – техническая ф-ция, к-рая отображает стоимость товарной массы в денежной единице.
2. Способ оборота – в к-рой деньги есть посередником в обмене товаров и обеспечивает их оборот.
3. Способ платежа – в к-рой деньги обслуживают погашение разнообразных должностных обязательств м/у субъектами экономических отношений, к-рые используются в процес се расширенного воспроизводства.
4. Средства накопления – в к-рой деньги обслуживают накопление стоимости в ее общей абстрактной форме в процес се расширенного воспроизводства.
5. Мирове деньги – в к-рой обслуживается движение стоимости в международном экономическом обороте и обеспечивает реализацию взаимоотношений м/у странами.
Способы обеспечения возврата кредита, содержание кредитного договора
Комплекс методов управления кредитным риском для обеспечения возвратности банковского кредита включает:
1) анализ и оценку кредитоспособности заемщика и кредитуемого проекта;
2) оценку обеспечения исполнения кредитных обязательств;
3) формирование резервов на возможные потери по ссудам;
4) способы работы с «проблемными» кредитами, включая кредитный мониторинг;
5) способы реализации дополнительных мер по возвратности кредита.
Рассмотрим подробные традиционные способы обеспечения возвратности кредита.
Накопленный учеными и практиками опыт показывает, что наиболее эффективными и надежными способами обеспечения исполнения кредитных обязательств (с учетом положений нового гражданского законодательства) являются: залог, поручительство и банковская гарантия.
Что касается неустойки, имевшей ранее применение в банковском деле, то этот способ обеспечения обязательств не может в современных условиях полностью удовлетворить интересы банков, ибо наличие такой нормы в договоре еще не гарантирует реального возврата заемных средств.
Неустойка — это определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения. Однако в условиях падения объемов производства, неплатежей за поставленные товары, выполненные работы или оказание услуги широкое использование ранее популярных способов обеспечения исполнения обязательств, таких, как неустойки, в значительной степени утратило практический смысл.
1. Особое место среди способов обеспечения исполнения обязательств занимает залог имущества, который определяют как комплекс правомочий кредитора в отношении имущества, выделенного должником в качестве обеспечения выполнения им принятых на себя обязательств.
2. Поручительство — один из способов обеспечения исполнения обязательств, сущность которого заключается в том, что поручитель обязывается отвечать перед кредитором другого лица за исполнение последним его обязательства полностью или его определенных пунктов. Тем самым поручительство повышает для кредитора вероятность исполнения обязательств, поскольку в случае их нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю.
3. Банковская гарантия. Сущность этого способа обеспечения исполнения кредитных обязательств состоит в том, что банк или иное кредитное учреждение (гарант) дают по просьбе другого лица (заемщика-принципала) письменное обязательство уплатить банку-кредитору принципала (бенефициару) — в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства — денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате.
При положительном результате анализа кредитной заявки выносится вопрос о предоставлении кредита на кредитный комитет. Стороны заключают кредитный договор. Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. К таковым следует отнести: цель кредита; его размер; срок возврата; условия выдачи и погашения; процентная ставка за пользование; способы обеспечения исполнения кредитного обязательства.
Типовой кредитный договор содержит, как правило, следующие разделы:
I. Общие положения (предмет договора).
II. Порядок выдачи и погашения кредита.
III. Порядок начисления и уплаты процентов за пользование кредитом
IV. Способы обеспечения возвратности кредита.
V. Права и обязанности сторон.
VI. Ответственность сторон.
VII. Порядок изменения договора и рассмотрения споров.
МП. Юридические адреса и подписи сторон.
IX. Другие условия по соглашению сторон.
В I разделе кредитного договора указываются: наименования сторон; предмет договора — вид кредита, его цель, сумма, срок возврата, процентная ставка; сроки предоставления.
Во II разделе отражены положения по его выдаче и погашению. В частности, в данном разделе указывается перечень документов, на основании которых открывается заемщику ссудный счет в банке, порядок погашения кредита (с расчетного, текущего, валютного счета), схема погашения кредита с указанием конкретных дат и сумм.
В III разделе кредитного договора находит отражение принцип платности кредита. В данном разделе оговариваются: частота начисления процентов; расчетный период; порядок уведомления заемщика о сумме начисленных процентов; документы, на сновании которых должна производиться оплата начисленных процентов за кредит.
В IV разделе кредитного договора должны бьпь указаны номер и содержание договора залога, договор поручительства третьих лиц, договор банковской гарантии. При этом не исключается использование заемщиком одновременно нескольких форм обеспечительных обязательств в различном сочетании.
В V разделе рассматриваются права и обязанности заемщика и кредитора. Заемщик обязуется:
• использовать выданный кредит на цели, предусмотренные в договоре;
• возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;
• своевременно уплачивать банку проценты за пользование кредитом и др.
В VI разделе предусматривается ответственность сторон за нарушение условий договора и соответствующие этим нарушениям санкции. Так, банк за нарушение заемщиком взятых на себя обязательств может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита. Заемщик может потребовать от банка возмещения убытков, возникших вследствие непредоставления ему предусмотренного по договору кредита.
В заключительной части кредитного договора содержатся положения по возможному изменению условий договора (в части процентной ставки, срока уплаты процентов), а также порядок рассмотрения споров, юрвдические адреса и подписи сторон.