Принципы и функции кредитования.
Раздел 3. Кредитная и банковская системы
Тема 3.1. Кредитная система и формы кредитных отношений
Составитель: Легашова О.Н. преподаватель Махачкалинского финансово - экономического колледжа – филиала федерального государственного образовательного бюджетного учреждения высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации».
Махачкала
План:
1. Кредит и его основные элементы.
2. Принципы и функции кредитования.
3. Кредит как форма движения ссудного капитала.
4. Формы и виды кредита.
5. Характеристики кредитов и кредитной системы в условиях рыночной экономики.
Кредит и его основные элементы.
Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности.
Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.
Различают три элемента:
1) субъект; 2) объект; 3) ссудный процент.
Субъекты кредитных отношений. Это кредитор и заемщик.
Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.
В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизованных с помощью эмиссии ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.
Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.
Заемщик и кредитор имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик – в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.
Ссудный процент - это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. Уплата процента есть передача части прибыли, получаемой заемщиком, кредитору. Количественным выражением ссудного процента является процентная ставка.
Принципы и функции кредитования.
Кредитные отношения в экономике функционируют в соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:
1) возвратность;
2) срочность;
3) платность;
4) обеспеченность;
5) целевой характер;
6) дифференцированность.
Возвратность кредита – означает своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика.
Срочность кредита – предполагает, что возвращать заемщику сумму ссуды следует не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный кредитным договором.
Платность за кредит – выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов.
Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств.
Целевой характер кредита – используется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора.
Дифференцированность кредита – применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков (индивидуальные интересы, обеспеченность, использование ссуд и т.д.)
Функции кредита:
1. распределительная функция кредита.Вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы;
2. функция замещения денег.По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения;
3. стимулирующая функция кредита.Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).
4. контрольная функция кредита.Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. Имеется существенное отличие в исполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль как за объектом кредита, так и за деятельностью заемщика.