Организационно-экономическая характеристика предприятия
Введение
Переход России на рыночную экономику в сложившихся условиях не имеет альтернативы. В связи с этим все более необходимым документом для получения финансовых средств в целях расширения деятельности фирм и предприятий становится бизнес-план - это стержень бизнеса, он включает разработку целей и задач, в нем даётся оценка ресурсов, необходимых для достижения поставленных целей в условиях конкуренции и т.п. Бизнес – план отвечает на вопрос: стоит ли вообще вкладывать средства в этот проект и принесёт ли он доход, который окупит все затраты? Владение теоретическими и практическими навыками составления бизнес-плана - необходимое условие успешной деятельности, как работников экономических служб, так и руководителей фирм, организаций, предприятий, независимо от организационно-правовой формы и масштабов деятельности. Наличие бизнес – плана – это обязательное требование со стороны цивилизованного рынка, а отсутствие такового начинает восприниматься как нечто абсурдное и может вызвать настороженное отношение со стороны партнеров, кредиторов и клиентов.
Бизнес - планирование – это определение и упорядочение крупных задач организации, включающее: Маркетинговый анализ (анализ соответствия новых видов деятельности требованиям рынка и конкуренции); Технико-экономический анализ (анализ соответствия новых видов деятельности специализации предприятия, его организации и технологии); Финансовый анализ (анализ экономической эффективности новых видов деятельности).
Любое деловое начинание, особенно, если оно связано с участием инвесторов или с привлечением в качестве партнеров каких-либо фирм или предпринимателей, не обходится без бизнес-плана. Ведь это главный документ, на основании которого свою идею с помощью чужих денег можно воплотить в жизнь. Бизнес-план является основой работы любого предприятия, наряду с имущественным обеспечением, входит в минимум гарантий для привлечения инвестиций.
Актуальность разработки бизнес плана определяется: необходимостью создания новых предприятий; проблемами нахождения и привлечения потенциальных инвесторов; необходимостью получения заёмных средств; процессами усовершенствования и расширения производства; деятельностью связанной с разработкой новых товаров (услуг).
Объектом исследования является процесс разработки бизнес плана, направленного на создание системы услуг связи на территории Сахалинской области.
Предметом исследования является разработка бизнес плана в части следующих разделов: резюме, описание товаров и услуг, производственный план, анализ ранка услуг, оценка рисков и страхование.
Цель данной работы - раскрыть сущность бизнес плана и разработать основные разделы бизнес плана: резюме, план маркетинга, финансовый план, план производства, организационный план, анализ отрасли, план оценки рисков и страхование.
Для реализации указанной цели необходимо решить следующие задачи:
- подобрать и проанализировать информацию по теме исследования,
- изучить литературные источники по теме исследования,
- разработать основные разделы бизнес-плана исследуемого предприятия.
Теоретические аспекты бизнес планирования
Задачи и особенности составления бизнес-плана
Каждая фирма, начиная свою деятельность, обязана четко представить потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь точно рассчитывать эффективность использования имеющихся средств в процессе работы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не могут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях. При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм, необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться, обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей. Разработка стратегии и тактики производственно-хозяйственной деятельности фирмы является важнейшей задачей для любого бизнеса.
В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом и для действующих фирм, используемым во всех сферах предпринимательства. Многие бизнесмены его недооценивают. Они не представляют, насколько наличие хорошего бизнес-плана способно помочь новому бизнесу добыть капитал, определить планы на будущее, составить аналитические таблицы, по которым можно будет оценивать, как развивается дело. Бизнес-план побуждает предпринимателя тщательно изучить каждый элемент предполагаемого рискового рыночного занятия. Наверняка в этом процессе обнаружится множество слабых мест и пробелов, устранению которых придется уделить существенное внимание. Там же, где с такого рода проблемами справиться невозможно, сам факт их выявления позволит принять решение об отказе от предприятия еще до того, как в него будут вкладываться средства.
Цель разработки бизнес-плана — спланировать хозяйственную деятельность фирмы на ближайший и отдаленных периоды в соответствии с потребностями рынка и возможностями получения необходимых ресурсов. Бизнес-план помогает предпринимателю решить следующие основные задачи: определить конкретные направления деятельности фирмы, целевые рынки и место фирмы на этих рынках; сформулировать долговременные и краткосрочные цели фирмы, стратегию и тактику их достижения. Определить лиц, ответственных за реализацию стратегии; выбрать состав и определить показатели товаров и услуг, которые будут предложены фирмой потребителям. Оценить производственные и торговые издержки по их созданию и реализации; выявить соответствие имеющихся кадров фирмы, условий мотивации их труда предъявляемым требованиям для достижения поставленных целей; определить состав маркетинговых мероприятий фирмы по изучению рынка, рекламе, стимулированию продаж, ценообразованию, каналам сбыта и др.; оценить финансовое положение фирмы и соответствие имеющихся финансовых и материальных ресурсов возможностям достижения поставленных целей; предусмотреть трудности, «подводные камни», которые могут помешать практическому выполнению бизнес-плана.
Каждая задача может быть решена только во взаимосвязи с другими. Основной центр бизнес-плана — концентрирование финансовых ресурсов. Именно бизнес-план — важное средство для увеличения капитала компании. Процесс составления бизнес-плана позволяет тщательно проанализировать начатое дело во всех деталях. Бизнес-план служит основой бизнес предложения при переговорах с будущими партнерами; он играет важную роль при приглашении на работу основного персонала фирмы. [1]
Этапы и структура бизнес-плана
Прежде чем заниматься составлением бизнес-плана, необходимо определиться с этапами бизнес планирования.
Формирование бизнес-плана предполагает прохождение нескольких этапов: определение миссии предприятия; формирование цели и задач проекта; установление общей структуры бизнес-плана; сбор необходимой информации; составление бизнес-плана (процесс планирования).
При разработке бизнес плана самым сложным этапом является сбор необходимой информации. На данном этапе требуется много времени для того чтоб собрать достоверную информацию.
Информация о спросе. Перед тем как составлять бизнес-план, необходимо оценить спрос на товар (работы или услуги), который предлагается производить. Необходимо понять, что и кому будет продаваться и почему люди будут это покупать. Надо помнить, что люди покупают не просто продукт или услугу, он покупают совокупность определенных преимуществ, разрешая свои проблемы. Эта совокупность преимуществ включает в себя четыре элемента (специалисты по маркетингу называют их маркетинговым комплексом): характеристики самого продукта, его цену, поощрение спроса на данный продукт и место его реализации. Суть центральной идеи теории маркетинга состоит в том, что рынок включает в себя довольно обособленные подразделения или сегменты. Каждый сегмент предъявляет специфические требования к продукции или услугам. Если предприятие приведет свою продукцию или услуги в соответствие с этими требованиями и сделает это лучше, чем конкуренты, то оно сможет увеличить долю своего участия на рынке и, следовательно, увеличить прибыльность. Важным обстоятельством при этом будет определение покупателей: каковы их запросы и как на них выйти, довести до них свою продукцию. Без хорошего понимания запросов покупателей (клиентов) нельзя оценить сильные и слабые стороны продукции или услуг.[2]
Одной из самых сложных задач при составлении бизнес-плана является проведение анализа цен на товары конкурентов. Дело в том, что в реально функционирующей рыночной экономике информация о ценах чаще всего является коммерческой тайной изготовителя. Публикуются лишь цены предложения, но эти цены значительно отличаются от цен реальных поставок из-за использования разнообразных скидок.
При формировании цен на продукцию (работы или услуги) необходимо учитывать различные меры государственного лимитирования или регулирования уровней цен и их динамики. Существуют три группы финансовых показателей, которые позволяют оценить жизнеспособность проекта: прогноз доходов и расходов на первые три годы; прогноз потока реальных денег (потока наличности) за тот же период; балансовый отчет предприятия на текущий момент и прогноз состояния активов и пассивов предприятия на год вперед (балансовый отчет).[3]
Прогноз расходов и доходов строится на основе данных об ожидаемом объеме спроса. Прогноз потока реальных денег должен показать способность предприятия своевременно оплачивать свои счета. В нем должна быть указана оценка начального состояния сальдо реальных денег (денежной наличности), ожидаемые поступления и платежи с указанием объемов и сроков. Балансовый отчет характеризует финансовую ситуацию предприятия на конкретный момент. Он отражает активы (то, чем предприятие владеет), пассивы (его долг), и средства, вложенные владельцем предприятия и его партнерами. При разработке бизнес плана могут возникать ошибки. В основном это ошибки связанные с разработкой структуры бизнес плана и составлением бизнес-плана. Пути предотвращения ошибок. Первой и самой распространенной ошибкой российских разработчиков бизнес-планов является попытка применить западную методологию разработки таких документов без адаптации к специфике российской деловой среды.
Важнейшими компонентами деловой среды являются:
1) законодательная база;
2) система подзаконных нормативных актов;
3) система стандартизации;
4) нормативно-методическое обеспечение внутренней деятельности предприятий в виде комплексов организационно-управленческой документации;
5) обычаи делового оборота, т.е. те сложившиеся и широко применяемые в предпринимательской практике правила поведения, не установленные законодательством и даже, возможно, не зафиксированные в каком-либо документе, но не противоречащие обязательным для участников соответствующих хозяйственных отношений нормам законодательства или договорам.[4]
2. Основные разделы бизнес-плана предприятия ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”» и процесс его разработки
Организационно-экономическая характеристика предприятия
Полное фирменное наименование общества на русском языке: ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”». Общество является юридическим лицом по действующему законодательству РФ, имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, имеет самостоятельный баланс, овальную печать, содержащую его полное фирменное наименование на русском и английском языках, расчетные, валютные банковские счета, а также штампы, бланки со своим наименованием и другие средства визуальной идентификации. Может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, быть истцом и ответчиком в суде.
Основные виды услуг, предоставляемые системой: обмен данными между абонентами, находящимися в любой точке Земного шара, определение местоположения транспортного средства, контроль состояния перевозимого груза и передача этой информации в центр управления движением, двусторонняя связь с транспортным средством, сбор информации от датчиков сетей экологического и промышленного мониторинга, доставка всем терминалам системы или группе терминалов циркулярных сообщений: важнейших новостей, прогнозов погоды, информации о дорогах и т.д.
Учредители ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”»: НПО прикладной механики им. Академика Решетнева М.Ф. является крупнейшим российским разработчиком и изготовителем космических аппаратов связи, навигации, геодезии. Этим предприятием созданы космические аппараты «Молния», «Горизонт» «Экспресс», «Галс», «Экран», «Радуга», «Глонасс», «Цикада», «Луч» и др. В настоящее время предприятие участвует в ряде международных проектов («Сисат» и др.)
Низкоорбитальными системами спутниковой связи предприятие занимается с 1965 года.
НИИ точных приборов. Основными направлениями деятельности НИИ точных приборов являются: системы и комплексы автоматизированного управления КА; радиотехнические системы взаимных измерений для поиска, сближения и стыковки КА; системы приема, обработки и регистрации цифровой информации, поступающей с космических аппаратов; радиолокационные системы самолетного и космического базирования; радиотехнические комплексы спутниковых систем связи.
Низкоорбитальными спутниковыми системами связи предприятие занимается с. 1965г. АО «Ижевский радиозавод» является крупнейшим российским производителем космической радиоаппаратуры. Завод также изготавливает аппаратуру радиорелейных линий связи, станции сухопутной подвижной связи, системы автоматики для железнодорожного транспорта и др. Система «Гонец» ориентирована на создание глобальных корпоративных сетей передачи данных, а также предоставление услуг персональным пользователям. Разработку системы осуществляет Российское Космическое Агентство совместно с ЗАО «Гонец», НПО прикладной механики и НИИ точных приборов. ЗАО «Гонец» имеет филиалы в городе Красноярске и Южно-Сахалинске. В Южно-Сахалинске местоположение филиала располагается на улице Горького 25.
Система «Гонец» создается как цифровая пакетная сеть, обеспечивающая персональную связь в глобальном масштабе с подвижными или стационарными абонентами. Система ориентирована на создание профессиональных спутниковых сетей передачи данных, персональной связи с удаленными пользователями, отслеживание местоположения подвижных объектов, сбора телеметрической и экологической информации с необслуживаемых датчиков.
К основным категориям пользователей, на которые ориентирован рынок услуг спутниковой системы «Гонец» относятся: регионы со слаборазвитой инфраструктурой связи, глобальные ведомственные и корпоративные сети передачи данных, транспортные средства, экологической и промышленные мониторинг, средства обеспечения безопасности, связь в экстремальных условиях и пейджинговая связь.
По перечисленным категориям пользователей мировой рынок услуг с учетом конкурирующих отечественных и зарубежных систем оценивается в объеме от 100 до 400 млн. пользователей.
Из данного приложения видно, что сегмент рынка довольно таки обширен, это позволяет сказать, что задействованы практически все сферы связи. В Сахалинской области наиболее охвачен сегмент: промышленный и экологический мониторинг, контроль состояния нефте- и газопроводов, менее другие сегменты.
Cхемы работы данной системы показывают принцип работы и построения системы. В состав системы входят не только предприятия Сахалинской области, но и компании, и ведомства находящиеся на территории всего Дальнего востока.
К основным конкурирующим системам относятся: Системы класса Little LEO; Система Orbcomm; Система FAISAT; Система LEO ONE; Системы Starsys; Система E.Sat; Система VITASAT;. Все эти системы являются зарубежными, в основном это системы, разработанные в США.
В аппарат управления предприятием входят: бухгалтерия; планово-экономический отдел; отдел организации испытаний ведомственных систем связи; отдел проектирования и разработки низкоорбитальных систем связи и комплексов связи; отдел системного анализа и планирования применения спутниковой системы; Центр управления связью; отдел закупок, изготовления и поставок абонентского оборудования.
Персонал - совокупность всех работников различных профессионально-квалификационных групп, занятых на предприятии и входящих в его состав. В 2008 году среднесписочная численность работников ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”» составила 102 человека.
Особенно такого рода компания на Сахалине это, несомненно, преимущество, так как эта система позволяет с точностью передавать и своевременные сообщения о каких либо природных катаклизмах, о чрезвычайных сообщениях происходящих на участках где проводятся проекты по добыче нефти, газа и других природных ресурсов. (Таблица 1)
Таблица 1
Основные финансово-экономические показатели деятельности предприятия ЗАО «Гонец» за 2013-2015гг.
| Показатели прибыли | Абсолютное отклонение 2013г. | Темп роста 14/14 | ||||
| 15/13 | 15/14 | |||||
| Объем продаж ($) | 29579.5 | 41731.12 | 44001,46 | +14421,96 | +2270,34 | 105,4 |
| Валовая прибыль (%) | 14.15 | 13.29 | 13.81 | -0,34 | +0,52 | 103,9 |
| Прибыль после уплаты налогов ($) | 2635.99 | 4597.48 | 4631,07 | +1995,08 | +33,59 | 100,7 |
| Прибыль после уплаты налогов по отношению к объему продаж (%) | 8.91 | 11.02 | 10.52 | +1,61 | -0,5 | 95,5 |
| Прибыль по отношению к собственному капиталу(%) | 6.04 | 6.64 | 7.4 | +1,36 | +0,76 | 111,5 |
| Прибыль по отношению к текущим активам (%) | 21.55 | 24.29 | 23.31 | +1,76 | -0,98 | 96,0 |
| Балансовые показатели | ||||||
| Денежные средства (наличность и банк) ($) | 990.95 | 457.01 | 566,5 | -424,45 | +109,49 | 123,9 |
| Другие текущие активы (дебиторы, запасы, краткосрочные инвестиции и т.д.) ($) | 11240.73 | 18469.97 | 19304,5 | +8063,77 | +834,53 | 104,5 |
| Основные средства($) | 30611.1 | 58701.26 | 54397,25 | +23786,15 | -4304,01 | 92,7 |
| Долгосрочные обязательства (кредиты банков и другие займы)($) | 21.55 | 564,56 | +543,01 | - | - | |
| Собственный капитал предприятия | 43664.7 | 69253.06 | 62551,46 | 18886,76 | -670,60 | 90,3 |
| Среднесписочная численность работников, чел. | +3 | +2 | 133,3 | |||
| Производительность труда работника, т.р. | 240,0 | 369,5 | 408,5 | +168,5 | +39 | 110,6 |
| ФЗП (баланс), тыс.руб. | +48013 | +22352 | 134,4 | |||
| Доля ФЗП в доходах,% | 28,7 | 28,0 | 32,1 | +3,4 | +4,10 | 114,6 |
В 2015г. объем реализованных услуг собственными силами составил 44001,46 у.е. Прибыль так же в 2015 году наблюдается самая высокая, это отражает эффективность работы организации. Одной из основных причин такого уровня является конъюнктура рынка, повышение спроса на спутниковые услуги связи, изменение уровня цен.
Динамика показателей производительности труда на предприятии также отмечается неравномерностью. Наиболее низкий показатель производительности труда отмечался в 2013 году, наиболее высокий показатель производительности труда в компании отмечался в 2013г. Что было вызвано повышением мотивации у сотрудников и оснащением инженеров современной компьютерной техникой. Прибыль возросла с 2013 по 2015 год на 1995 тыс.р., практически все показатели компании, начиная с 2013 года, имеют динамику роста. Это положительно характеризует финансовое состояние и указывает финансовое состояние предприятия и указывает на эффективное использование основных фондов. Основные потребителями являются заказчики. В 2015г. доли заказчиков различных форм собственности распределились следующим образом: государственные предприятия – 40%, предприятия смешанной формы собственности без иностранного участия – 30%, частные лица и предприниматели – 20%.
2.2. Структура бизнес плана ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”»
Резюме. Целью проекта является сохранение и расширение доли рынка в Сахалинской области, улучшение качества связи, предоставление клиентам всего спектра современных услуг электросвязи на уровне международных стандартов и в конечном итоге получение дополнительной прибыли за счет снижения издержек производства. Суть проекта: предполагает реконструкцию сети зоновой спутниковой связи, действующую базе спутниковых станций. Сеть предназначена для организации различных форм связи. В результате реализации проекта происходит замена станций "Гонец" (антенна диаметром 12 м., большая энергоемкость, постоянное обслуживание персоналом). Государственный заказчик «Гонец» - Российское авиационно-космическое агентство. Головной исполнитель по созданию «Гонец» в целом Закрытое акционерное общество «Спутниковая система «Гонец». Основным пакетом акций владеет Закрытое акционерное общество «Спутниковая система «Гонец». Виды услуг, предоставляемых системой и оценка потребительского рынка. Разные классы спутниковой системы ориентированы на разные виды представляемых услуг. Малые ориентированы в основном, на следующие классы услуг: К первому классу спутниковой системы относятся услуги, связанные с глобальным пейджингом, телеопросами, операциями с кредитными карточками, телеобучением, телемедициной, безопасностью объектов и т.д. Ко второму классу относятся услуги, связанные с мониторингом окружающей среды, а также сбором информации со счетчиков расхода ресурсов (электроэнергия, газ, вода), оценкой состояния зданий и др. объектов промышленной деятельности. К третьему классу относятся услуги по двустороннему обмену информации с грузовиками, такси, кораблями, автомобильным и железнодорожным транспортом, а также услуги, связанные со службой поиска и спасения. Потребность в инвестициях: Общая потребность в инвестициях составляет 3,3 млн. руб, в том числе на: Приобретение и доставку оборудования -1780 т.руб. Строительно-монтажные работы - 412 т.руб. Пуско-наладочные и организационные работы - 203 т.руб. и на пополнение оборотных средств -905 тыс.руб. В настоящее время рынок услуг связи развивается достаточно высокими темпами, данный вид услуг всегда будет пользоваться популярностью. Основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет повышение качества и уровня обслуживания абонентов, проникновения на рынок и завоевание основной доли рынка. (Таблица 2).
Таблица 2
Финансовая оценка проекта ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”» на 2013-2015гг
| Показатель | ||||
| Ставка дисконтирования | 10,00 % | 15,00 % | 20,00 % | |
| Период окупаемости | 23 мес. | 23 мес. | 23 мес. | |
| Дисконтированный период окупаемости | 24 мес. | 26 мес. | 26 мес. | |
| Чистый приведенный доход | ||||
| Индекс прибыльности | 1,89 | 1,76 | 1,65 | |
| Внутренняя норма рентабельности | 66,51 % | 66,51 % | 66,51 % |
Период расчета интегральных показателей - 33 мес. Основными конкурентными преимуществами данного проекта является:
1) Использование нового высокоточного оборудования;
2) Основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по повышению качества и уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширения объема продаж.
3) Снижение издержек за счет новейшего оборудования, повышение качества обслуживания, снижение цен, более полное удовлетворение потребителей за счет расширения спектра услуг. Основные потребители: ЗАО "Гонец" является естественным монополистом в соответствии с особенностями предоставляемых услуг. Услуги представляются населению, бюджетным и внебюджетным организациям. (Таблица 3,4)
Таблица 3
Структура доходов по клиентам ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”»
| Клиенты | Сумма т.руб. | Уд. Вес % |
| Бюджетные организации | 110,7 | 41,8 |
| Население | 55,4 | 20,9 |
| Небюджетные организации | 98,8 | 37,3 |
| Всего | 264,9 | 100,0 |
Рисунок 2 - Доходы по клиентам ЗАО «Спутниковая система ”Гонец”»
Таблица 4
Распределение использованной емкости станции
| Клиенты | Доля в использовании емкости, % |
| Население | |
| Бюджетные организации | |
| Небюджетные организации |
Рисунок 3 - Распределение использованной емкости станции
Основные преимущества предприятия: мощная технологическая база, хорошо подготовленные кадры, возможности развития.
Необходимые улучшения: направленность предприятия на технологию, а не на потребителя, недостаточно развиты службы продаж и сервисные службы, необходимость предоставления не только прибыльных, но и убыточных услуг, регулирование цен вышестоящими органами
Анализ ситуации на рынке. Исследование и анализ рынка сбыта продукции (услуг) проводится поэтапно: оценка рынка сбыта; анализ конкурентов.
Анализ каналов сбыта.
ЗАО "Гонец" осуществляет основную продажу своих услуг потребителям непосредственно через свой филиал, расположенный в г. Южно-Сахалинске. Продажа комплекса услуг или услуги крупным корпоративным клиентам, операторам сетей осуществляются головным офисом компании. Компания заинтересована в совершенствовании системы продаж своих услуг, для чего предполагает организацию единого центра в г. Южно-Сахалинске, где потребитель сможет получить весь комплекс услуг ЗАО "Гонец", начиная от оформления заявки на услуги до произведения оплаты за оказанные услуги.
Таким образом, стратегическое направление компании – усовершенствование имеющихся каналов сбыта и на расширении их путем создания новых, более прогрессивных и эффективных.
Сбытовые способности: Существующие каналы сбыта могут быть использованы более эффективно. Возможна разработка и внедрение новых более эффективных каналов сбыта (единый расчетно-сервисный центр с широкой сетью агентств). Необходимы инвестиции для стимулирования сбыта. В компании существуют руководящий персонал и рабочие кадры, отвечающие за сбыт, однако необходимы изменения в структуре сбыта.
Цели компании: создание прибыльного предприятия, предоставляющего качественные услуги и поддерживающего высокий уровень обслуживания; снижение эксплуатационных расходов путем внедрения новых технологий; увеличение объема продаж услуг путем привлечения новых абонентов; снижение кредиторской задолженности; снижение дебиторской задолженности; развитие маркетинга на предприятии: от маркетингового менеджмента к управленческому маркетингу;
Сильные стороны предприятия: мощная технологическая база, хорошо подготовленные кадры, возможности развития.
Слабые стороны: направленность предприятия на технологию, а не на потребителя, регулирование цен вышестоящими органами.
Конкуренция. Конкурирующие компании осваивают те же целевые группы, что ЗАО "Гонец". Наиболее хорошо ими освоены предприятия, имеющие необходимость в услугах связи. Имея более совершенную и агрессивную систему маркетинга, будучи более мобильными и оперативными, конкурентам удалось завоевать наиболее прибыльные предприятия. Кроме того, на момент создания и развития конкурирующих компаний в области связи, возможности ЗАО "Гонец" были весьма ограничены, технологии были старые, автоматической связи не существовало.
Конкуренты также хорошо освоили услуги по предоставлению в аренду цифровых спутниковых каналов связи, что было вызвано тем, что у ЗАО «Гонец» не было цифровых каналов и своих спутниковых систем. Однако с внедрением цифровых каналов связи интерес к ЗАО со стороны потребителей повышается. Внедрение нового проекта позволит не только сократить производственные издержки и, соответственно снизить себестоимость предоставляемых услуг, но и позволит получить высококачественные цифровые каналы для предоставления их в аренду потребителям и получить дополнительный источник доходов. Конкурируют с предприятием и ведомственные сети связи: преимущественно по услугам местной телефонной связи. Такие компании специализируются на предоставлении услуг местной связи предприятиям своей отрасли и населению. Однако следует заметить, что большинство ведомственных сетей осуществляют услуги иной связи через сеть ЗАО "Гонец", то есть являются крупными клиентами компании. По услугам местной связи: цены практически одинаковые между ведомственными сетями, так как конкуренты ориентируются на цену, устанавливаемую ЗАО "Гонец". В настоящее время на рынке Сахалина работает только два предприятия, которые предоставляет услуги по передачи информации по спутнику. Но для сравнения можно использовать иностранные компании осуществляющую такого рода деятельность на территории Российской федерации. Для оценки сравнительных преимуществ фирм-конкурентов можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам. (Таблица 5).
Таблица 5
Сегментация рынков по основным крупным конкурентам
| Факторы конкурентоспособности | «Гонец» | Главные конкуренты | ||
| «Global-star» | «Сахмор-связь» | «Starsys» | ||
| 1. Услуги | ||||
| 1.1. Качество | ||||
| 1.2.Время исполнения заказов | ||||
| 1.3. Ассортимент | ||||
| 1.4. Уровень обслуживания | ||||
| 2. Цена | ||||
| 2.1 Продажная | ||||
| 2.2 Процент скидки с цены | ||||
| 3. Продвижение товаров на рынках | ||||
| 4.1 Участие в выставках | ||||
| 4.2 Индивидуальная продажа | ||||
| 4.2.1 демонстрационная торговля | ||||
| 4.2.2 показ образцов товаров | ||||
| Общее количество баллов |
Таблица, приведенная выше, была получена путем обобщения мнений трех экспертов, в качестве которых выступали экономист - маркетолог создаваемого предприятия; генеральный Директор аудиторской фирмы; главный специалист инвестиционного отдела коммерческого банка. Каждый фактор в таблице получил оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 (доминирующие позиции). Оценки проставлялись в каждом из столбцов таблицы, а затем суммируются. Из приведенной таблицы видно, что наиболее сильными конкурентом будет выступать фирма «Глобалстар», хотя интегральная оценка проектируемой фирмы выше, что связано с предполагаемым введением скидок на продукцию, повышением уровня обслуживания.
Сильные стороны конкурентов
- Конкуренты-операторы выделенных сетей являются коммерческими предприятиями и предоставляют услуги только тем абонентам, в ком они заинтересованы и по коммерческим ценам.
- Цены на услуги связи не регулируются ни вышестоящими организациями, ни органами местного управления. Решение об изменении цены принимается компаниями самостоятельно
- Качество услуг конкурентов – коммерческих предприятий – высокое, так как они ориентированы на покупателя.
- Большое внимание уделяется рекламе и продвижению услуг на рынке
- Послепродажное обслуживание – высокого качества, так как компании заинтересованы в удовлетворении потребностей клиента и удержании их в своих рядах.
Слабые стороны конкурентов
- Без соединения с сетью общего пользования услуги выделенных сетей имеют ограниченное количество пользователей и неудобство в использовании.
- Возможность предоставления линии потребителям зависят от технической возможности и готовности операторов.
- Сети конкурентов в регионе ограничены географически
В настоящее время рынок предоставления связи через спутники развивается достаточно высокими темпами. План производства. Данный раздел бизнес-плана в зависимости от объекта исследования, вида бизнеса может быть интерпретирован как торговый план, план оказания услуг, план перевозок и т.д. Главная задача этого раздела плана – показать производственно-технические возможности предприятия по выпуску продукции (работ, услуг), на которые нацелен бизнес-план, возможности произвести их надлежащего уровня качества, в нужные сроки и необходимом количестве. Здания, сооружения, оборудование:
План персонала. Несмотря на негативные процессы, происходящие в экономике России и повлекшие за собой потерю многими предприятиями квалифицированных кадров, наше Общество сумело не только сохранить специалистов, но и постоянно осуществляет обучение и повышение квалификации персонала.
На настоящий момент численность работников в филиале ЗАО «Гонец» (в соответствии с Единым тарифно-квалификационным справочником) 8 чел. Потребность в специалистах удовлетворяется в основном за счет заочного обучения, приема новых работников.
Сформирован резерв кадров на должности руководителей филиалов, проводится его учеба. Значительное увеличение численности возможно только в результате внедрения нового оборудования и технологий, не требующих постоянного круглосуточного обслуживания и контроля.
Одним из направлений работы с персоналом является увеличение персонала маркетинговых служб, повышение уровня квалификации работников, непосредственно работающих с клиентами.
Календарный план. Данный план включает информацию о том, как будет осуществляться те или иные работы по проекту.
По проекту для обслуживания нового оборудования не требуется дополнительного набора персонала. Вводимое современное оборудование не требует круглосуточного обслуживания. (Таблица 6).
Таблица 6
Среднемесячная экономия затрат в результате реализации проекта
| Наименование статей затрат | На старом оборудовании | На новом оборудовании | Среднемесячная экономия |
| ФЗП | |||
| Начисления | |||
| Итого |
Оценка рисков и страхование. Назначение анализа риска в бизнес – плане сводится к обоснованию целесообразности и возможной безопасности вложения средств потенциальных инвесторов и, главное, разработке мер по защите от возможных потерь.
Разработчиками проекта был составлен перечень первичных рисков по всем стадиям проекта. Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставлялся перечень первичных рисков, и им предлагалось оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:
- 0 - риск рассматривается как несущественный;
- 25 - риск, скорее всего, не реализуется;
- 50 - о наступлении события ничего определенного сказать нельзя;
- 75 - риск, скорее всего, проявится;
- 100 – очень большая вероятность реализации риска.
Оценки экспертов подвергались анализу на их непротиворечивость согласно принятой методике.
Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которыми каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам: все простые риски могут быть ранжированы по степени важности (расставлены по приоритетам), все риски с одним и тем же приоритетом имеют равные веса; сумма весов равна единице, веса являются числами положительными, в диапазоне от 1 до 0.
Как показывает в приложении, суммарный риск проекта составляет 44,83 балла и может быть охарактеризован как средний.
Наиболее высоким уровнем риска обладают подготовительная стадия и финансово-экономические факторы функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего, с возможным валютным риском и непредвиденными затратами.
Особую опасность представляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться общая рентабельность проекта.
Из результатов расчета финансово-экономических рисков следует, что риск составляет примерно 60% от общего показателя риска проекта, причем, доминирующими причинами этого является возможное снижение спроса и непредвиденное снижение цен конкурентами, а также неплатежеспособность потребителей.
Уровень социальных рисков составляет 5,33 (11,9%), причем их подавляющая часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией.
Рассматриваемый проект не связан со значительными техническими и экологическими рисками. Риск проекта, как правило, в первую очередь связан с небольшим числом особо опасных факторов. В таблице 7. приводятся наиболее значимые риски.
Таблица 7
Наиболее значимые риски проекта
| Вид риска | Уровень |
| Непредвиденные затраты | 5,25 |
| Валютный риск | 6,00 |
| Неустойчивость спроса | 5,25 |
| Снижение цен конкурентами | 7,5 |
| Рост цен на материалы | 6,00 |
Кроме экспертной оценки рисков был проведен анализ чувствительности проекта, т.е. анализ отклонений величины чистой текущей стоимости в зависимости от основных факторов: ставки дисконтирования, объема первоначальных инвестиций, периода окупаемости, издержек и цен.
В качестве условий предотвращения рисков могут быть рекомендованы следующие мероприятия:
Страхование имущества и ответственности работников фирмы, заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта с целью снижения риска непредвиденных затрат; заключение долгосрочных контрактов с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциями; использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.): регистрационный взнос на каждый терминал; плата за трафик.
Таким образом, бизнес-план — это критическая стартовая точка и базис всей плановой и исполнительской деятельности предприятия. Это наиболее важный источник аккумуляции стратегической информации и способ прямого управленческого воздействия на будущее положение предприятия, описывающий пути достижения прибыльности.
Далее будут разработаны план маркетинга и финансовый план.
Разработка плана маркетинга и финансового плана
Разработка плана маркетинга и финансового плана это есть одно из основных разделов в бизнес планировании. Нельзя предсказать развитие бизнеса без этих разделов. Данные разделы дают более полную картину при реализации плана.
Разработка плана маркетинга необходимо начинать с оценки своеобразия производства на предприятии, в организации и управлении; в технологии производства; в мощности сбытовой сети.
План маркетинга.
Продукты и услуги. В перечень предоставляемых услуг входят: обмен данными между абонентами, находящимися в любой точке Земного шара, определение местоположения транспортного средства, контроль состояния перевозимого груза и передача этой информации в центр управления движением, двусторонняя связь с транспортным средством, сбор информации от датчиков сетей экологического и промышленного мониторинга, доставка всем терминалам системы или группе терминалов циркулярных сообщений: важнейших новостей, прогнозов погоды, информации о дорогах и т.д.
Предприятие осуществляет свою деятельность на территории Сахалинской области, где является лидирующей коммуникационной компанией как по имеющимся техническим мощностям так и по объему предоставляемых услуг. Потребители услуг ЗАО "Гонец" - это широкие слои населения и предприятия всех форм собственности.
Цена: Тарифы на нерегулируемые органами государственной власти услуги связи устанавливаются с учетом сложившейся коньюнктуры и производственных затрат, в том числе и на услуги связи, сети Интернет, сервисные услуги и т.д.
Доля рынка ЗАО "Гонец": обмен данными между абонентами, находящимися в любой точке Земного шара – 90%. сбор информации от датчиков сетей экологического и промышленного мониторинга – 98% доставка всем терминалам системы или группе терминалов циркулярных сообщений: важнейших новостей, прогнозов погоды, информации о дорогах и т.д. – 61,5% определение местоположения транспортного средства, контроль состояния перевозимого груза и передача этой информации в центр управления движением, двусторонняя связь с транспортным средством – 80%
Характер конкуренции. ЗАО "Гонец" является лидирующей компанией по предоставляющим услугам связи. С вводом цифровых спутниковых каналов на станции, количество международных каналов возрастет и качество международной связи еще более улучшится, поэтому можно ожидать дальнейший рост международного трафика ЗАО "Гонец" и соответственное снижение данного трафика у конкурентов.
С реализацией проекта по установке станций спутниковой связи, качество связи с данными регионами возрастет, что позволит расширить предоставление услуг, а также начать предоставлять новые услуги, в том числе и аренду цифровых спутниковых каналов связи. Что, несомненно, вызовет усиление конкуренции с компаниями, имеющими спутниковые мощности в области.
Стратегия маркетинга. Данный проект будет внедряться для связи во всём Дальнем Востоке. Выбирается базовая стратегия лидерства по издержкам, с сохранением и расширением доли рынка в регионе. В основу концепции маркетинга услуг, предоставляемых в указанных регионах по новым цифровым каналам, будет положена концепция улучшения качества и новых возможностей. Позиционирование услуг – переход к конкуренции с операторами сетей, имеющих спутниковые цифровые каналы в области для расширения доли рынка по предоставлению как существующих, так и новых услуг, по аренде цифровых каналов связи. На основе расчета новой себестоимости предполагается разработать новую конкурентоспособную структуру цен для аренды цифровых каналов связи, принадлежащих ЗАО "Гонец".
Определение целей маркетинга: - Снижение себестоимости предоставляемых услуг в регионах - Повышение качества оказываемых услуг - Расширение ассортимента услуг в данных регионах - Повышение доходов от оказанных услуг в данных регионах - Расширение доли рынка по аренде цифровых каналов связи - Расширение доли рынка по услугам междугородной и международной связи - Повышение прибыльности компании - Повышение имиджа компании
Разработка финансового плана. Важный момент финансового планирования - его стратегия. Содержанием стратегии финансового планирования хозяйствующего субъекта является определение его центров доходов (прибыли) и центров расходов. Центр доходов хозяйствующего субъекта - это его подразделение, которое приносит ему максимальную прибыль. Центр расходов - это подразделение хозяйствующего субъекта, являющееся малорентабельным или вообще некоммерческим, но играющим важную роль в общем производственно-торговом процессе.
Финансовый план. Общая потребность в капитале.
Инвестиционные вложения требуются на следующие работы, планируемые в 2016 году:
| Оформление заявки на согласование площадки | |
| Оформление разрешения на ввоз антенн | |
| Оформление доступа к космическому сегменту | |
| Реконструкция сети станций | |
| Итого |
Приобретение и доставка оборудования - 1780 тыс.р.
Строительно-монтажные работы – 412 тыс. р.
Пуско-наладочные и организационные работы – 203тыс. р.
Потребность в оборотном капитале составляет - 905 тыс. р
Источник финансирования.
Потенциальный инвестор пока не определен. Но так как целью проекта является привлечение инвестора, Общество готово рассмотреть любые другие взаимовыгодные предложения. В рамках данного проекта рассматривался вариант финансирования в форме долгосрочного кредита в размере 3,3 млн.р. под 8 % годовых. (Таблица 8, 9)
Таблица 8
Кредиты
| Название | Дата | Сумма | Сумма | Срок | Ставка |
| (руб.) | ($ US) | % | |||
| Кредит | 3300000,00 | 24 мес. | 8,00 |
Таблица 9
Поступления в виде займов по годам
| 2016 год | 2017 год | 2018 год | |
| Итого |
Выплаты на погашение займа рассчитан в проекте в виде денежных средств в конце кредита в течение одного месяца. Выплата процентов за пользование кредитом рассчитана на весь период его действия с отсрочкой первого платежа на месяц. Общая сумма процентов за данный период составит 470600 тыс.руб., в том числе по годам: (Таблица 10).
Таблица 10
Сумма по периодам
| Строка | 2017год | 2018 год | |
| Итого |
Финансовое обеспечение или имущественный залог: Финансовое обеспечение – имущество ЗАО "Гонец" – здания, оборудование.
Таблица 11
Показатели эффективности проекта
| Показатель | Доллар США |
| Ставка дисконтирования | 8,00 % |
| Период окупаемости | 23 мес. |
| Дисконтированный период окупаемости | 24 мес. |
| Чистый приведенный доход | |
| Индекс прибыльности | 1,95 |
| Внутренняя норма рентабельности | 66,51 % |
Период расчета интегральных показателей - 33 мес.
Расчет периода окупаемости производился по формуле:
PP=Io/CFt, (1)
где Io-первоначальные инвестиции
CFt-годовая сумма денежных поступлений от реализации проекта.
Ставка дисконтирования
FV=PV(1+i), (2)
где FV- будущая стоимость
PV-современный платёж; i- процентная ставка.
Рассмотрим анализ чувствительности. (Таблица 12).
Таблица 12
Анализ чувствительности проекта (NPV)
| Параметр | 10% | 15% | 20% | |
| Ставки налогов | 720831,93 | 206284,03 | -159986,04 | |
| Объем инвестиций | 2548455,28 | 2324145,49 | 2099835,70 | |
| Объем сбыта | 9022676,01 | 12035476,59 | 15048277,18 | |
| Цена сбыта | 9818368,64 | 13229015,54 | 16639662,43 | |
| Задержки платежей | 2749414,26 | 2646899,29 | 2446006,41 | |
| Прямые издержки | 2206262,49 | 1814921,09 | 1423579,69 | |
| Общие издержки | 1237963,16 | 433334,20 | 44895,73 | |
| Зарплата персонала | 357882,73 | -506932,16 | -2830983,17 |
Анализ чувствительности проекта показал, что на его эффективность наибольшее влияние оказывают объемы сбыта услуг, тарифная политика (цена), затраты на заработную плату персонала, а также изменения в налоговом законодательстве.
Заключение
Бизнес-план – это документ, который описывает все основные аспекты будущего коммерческого дела, анализирует все проблемы, с которыми оно может столкнуться, а также определяет способы решения этих проблем. Он является основным средством менеджмента. В нем определяются цели деятельности предприятия и пути их достижения.
В настоящее время едва ли не каждая российская компания хотя бы раз занималась составлением бизнес-плана. В подавляющем большинстве случаев к этому вынуждает желание привлечь внешние (как правило, иностранные) инвестиции. Характерно, что в подавляющем же большинстве случаев такие попытки бывают безуспешными.
В работе были рассмотрены все этапы по разработке бизнес плана. В теоретической части описывались теоретические аспекты бизнес планирования, также рассматривались этапы составления бизнес планирования. В данной работе были раскрыты основные понятия и сущность, бизнес-планирования, а также рассмотрены методические основы разработки бизнес-плана предприятия. В ходе анализа хозяйственной деятельности предприятия были проанализированы все стороны деятельности предприятия.
Во второй части анализировалась деятельность ЗАО «Гонец» с точки зрения технико-экономических показателей. Одной из основных задач, которые стоят перед фирмой - увеличение сбыта оказываемых услуг, расширение сбыта услуг, охват большей части доли рынка, расширение перечня оказываемых услуг. Был разработан бизнес-план на охват рынка и на реконструкцию сети зоновой спутниковой связи, действующую базе спутниковых станций «Гонец» на базе низкоорбитальных космических аппаратов «Гонец-М» для предоставления услуг связи. Бизнес-план включает в себя следующие разделы: Титульный лист. Резюме (вводная часть). Основная часть. Товар (услуга). Рынок сбыта. Конкуренция. План маркетинга. План производства. Организационный план. Юридический план. Оценка риска и страхование. Финансовый план. Стратегия финансирования. Приложения.
Разработаны маркетинговый план и финансовый план, как одни из основополагающих разделов бизнес-планирования.
Проект экономически выгоден, раскрывает новые направления развития фирмы. Бизнес-план поможет фирме спланировать свою хозяйственную деятельность, разработать определенную программу, для выхода на рынок.
Вложение денег в отрасль высоких технологий и спутниковой связи, хотя и связано с определенным риском. Актуальность вложения денег в такую сферу состоит также в том, что в настоящее время в связи коммуникационные системы во всём мире выходят на более совершенный уровень. Таким образом, спрос на спутниковую связь при активной маркетинговой деятельности в ближайшее время будет расти и возникает необходимость дополнительного производства.