Обчислити сумарні та середні значення статей звіту доходів і витрат

ПРАКТИЧНЕ ЗАВДАННЯ

З ДИСЦИПЛІНИ «БАНКІВСЬКИЙ МЕНЕДЖМЕНТ»

Виконала студент(ка) групи _____

________________________

Запоріжжя

Тема.Реалізація кредитних продуктів та формування резервів під кредитні ризики комерційного банку.

Вихідні дані.

Анкета на отримання кредиту

ПРЕДМЕТ ЗАЯВИ

Повна назва заявника		Дата державної реєстрації	х
Відкрите акціонерне товариство “х”
Код ЄДРПОУ	х
Основні види діяльності підприємства з зазначенням досвіду роботи (років)	х	Чи відбувалась зміна форми власності	Якщо відбувалась, то яким чином?
(якщо да)
ттттььььттитх	х
Розмір кредиту	х	Бажана % ставка (річних)	х
Строк креди-тування (місяців)	х	Вид кредиту (кредит, кредитна лінія, овердрафт)	х
Призначення кредиту	х

МІСЦЕЗНАХОДЖЕННЯ ПІДПРИЄМСТВА

Юридична адреса	Фактична адреса
Область, населений пункт, вулиця, будинок, кімната (квартира), індекс	х	Область, населений пункт, вулиця, будинок, кімната (квартира), індекс	х

Телефон і факс х____________________________________________________________

ІНФОРМАЦІЯ ПРО ВІДКРИТІ РАХУНКИ

Вид рахунку	Основний	Вид рахунку	Основний
№ рахунку в національній валюті	х	№ рахунку в іноземній валюті	х
Обслуговуючий банк	х	Обслуговуючий банк	х
МФО	х	МФО	х
Сумарні надходження на рахунки за 6 останніх місяців
(місяць, рік)	Тисяч гривень	Сума в іноземній валюті	Назва валюти	Сума в іноземній валюті	Назва валюти
1. Березень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
2. Квітень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
3.Травень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
4.Червень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
5. Липень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
6. Серпень, 2013 р.	Х	Х	UAH	Х	USD
Разом	х	х		х
Вид рахунку	Додатковий	Вид рахунку	Додатковий
№ рахунку в національній валюті	?	№ рахунку в іноземній валюті	?
Обслуговуючий банк	?	Обслуговуючий банк	?
МФО		МФО

Інші рахунки в банках_________________(є або відсутні)

ПОТОЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ

Поточна діяльність(вказати основні види діяльності та найменування товарів, послуг, які реалізує підприємство, регіони реалізації продукції, філіальна мережа:

ІНФОРМАЦІЯ ПРО ЗАБОРГОВАНІСТЬ ЗА КРЕДИТАМИ

(кожен кредитний договір вказується окремо)

Назва банку-кредитора	Валюта	Сума кредиту по договору, (тисяч)	% ставка	Дата отриман-ня кредиту	Дата повернен-ня (за угодою)	Кіль-кість пролон-гацій	Залишок заборгованості на дату заповнення анкети (тисяч)
Основна сума	Відсотки
х	х	х	х	х	х	х	х	х

ІНФОРМАЦІЯ ПРО МАЙНО, ЩО ПРОПОНУЄТЬСЯ В ЗАСТАВУ

Нерухомість, обладнання, товари, інше майно

№ п/п	Вид майна	Місцезнаходження	Балансова вартість
1.	Х	Х	Х
2.	х	х	Х
	ВСЬОГО	х	х

Автотранспортні засоби

№	Марка	Рік випуску	Балансова вартість
1.	х	х	х
2.
	ВСЬОГО	х	х

ІНФОРМАЦІІЯ ПРО ЗАСНОВНИКІВ ТА ОСНОВНИХ АКЦІОНЕРІВ

№	Назва підприємства або П.І.Б засновника, акціонера, які мають більше 10%	% власності
1.	х	х
2.	х	х

Дата заповнення анкети __________ р.

Завдання.

Заповнити резюме клієнта.

Резюме

Дата проведення фінансового аналізу: ____________.

Позичальник	Х
Юридична адреса	Х
Дата реєстрації	Х
Директор	Х
Заставодавці	Х
Вид діяльності	Х
Досвід роботи	Х
Розрахунковий рахунок	Х
Зв’язки з іншими фірмами	Х
Засновники (власники)	Х
Кількість працівників	Х
Ціль кредиту	х
Вид кредиту	Х

Обґрунтувати зміст поняття “кредит”/“кредитна лінія”:

_________________________________________________________________

Заповнити кредитну історію клієнта. Порахувати сальдо на дату фінансового аналізу.

Банк	Дата отримання	Погашення (за договором)	Погашення (факт)	Сума кредиту	Валюта	Річна ставка, %	Сальдо на дату аналізу (у валюті кредиту, основна сума і %)
х	х	х	х	х	х	х	х

Заповнити таблицю і визначити розмір щомісячного внеску за кредитною лінією застосовуючи при цьому формулу ануїтетних платежів.

Запит	Запропоновано
Сума	Х	Х	Ліміт по кредитній лінії	х
Строк	Х	Х	Строк кредитної лінії	х
Відстрочка	Х	Х	Річна ставка, %	х
Ресурси банку (365 днів)	Сума кредиту (траншу)		х
	Строк кредиту (траншу)		х
Відстрочка		х
Щомісячний внесок		х

При позитивному рішенні кредитного комітету заборгованість перед банком складатиме _____________________________________________

Обґрунтувати зміст поняття “ануїтетний платіж” як одного із способів погашення кредиту:

_______________________________________________________________

Обчислити сумарні та середні значення статей звіту доходів і витрат

Звіт доходів і витрат

UAH

Статті/місяць

червень

липень

серпень

Середнє

Доходи

Виручка від реалізації товарів

Виручка від реалізації послуг

Виручка від реалізації виробів

Всього доходів

Вартість товарів / послуг / продукції

Закупівельна вартість товарів

Закупівельна вартість послуг

Закупівельна вартість продукції

Всього вартість

Валовий прибуток

Витрати

Заробітна плата

(добавити перелік витрат)

Всього витрат

Чистий прибуток

Внесок по кредиту (у валюті балансу)

Поточний курс, грн./USD = 8

5. Заповнити баланс підприємства:

Баланс підприємства

(любий баланс)

Приріст власного капіталу складає __________________________________________

6. Здійснити розрахунок фінансових показників:

Показники
1. РРеалізація за квартал, грн.	Х	Х
2. ЩЩомісячний внесок, грн.	Х	Х
3. ВВільні кошти в кінці місяця, грн.	Х	Х
4. ННадходження грошових коштів за місяць, грн.	Х	Х
5. ССума кредиту, грн.	Х	Х
6. ККоефіцієнт загальної ліквідності (КЛ1)	Х	Х
7. ККоефіцієнт абсолютної ліквідності (КЛ2)	Х	Х
8. ЧЧастка власного капіталу (ЧВК)	Х	Х
9. ККоефіцієнт маневреності (КМ)	Х	Х
10. Оборотність оборотного капіталу, дн. (ООК)	Х	Х
11. Оборотність кредиторської заборгованості, дн. (ОКЗ)	Х	Х
12. Оборотність дебіторської заборгованості, дн. (ОДЗ)	Х	Х
13. Коефіцієнт покриття внеску вільними коштами (КП1)	Х	Х
14. Коефіцієнт покриття внеску грошовим оборотом (КП2)	Х	Х
15. Коефіцієнт співвідношення суми оборотних коштів до суми кредиту (СОК)	Х	Х
16. Коефіцієнт співвідношення суми власного капіталу до суми кредиту (СКК)	Х	х

7.Здійснити аналіз фінансового стану клієнта з урахуванням даних отриманих внаслідок розрахунку фінансових коефіцієнтів

_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

8.Опис діяльності клієнта і схем його роботи:

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

9.Опис виробничих і торгівельних приміщень:

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________

10.Опис постачальників і умов розрахунків:

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

11.Основні покупці і умови розрахунків:

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________

12.Детальний опис цільового призначення кредиту:

_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

13.Ринкове положення клієнта (частка ринку, конкуренти):

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

14.На основі проведеного опису та фінансово-економічного аналізу клієнта заповнити наступну таблицю:

Сильні сторони	Слабкі сторони
1.	1.
2.	2.
3.	3.

15. Забезпечення кредиту:

№ п/п	Вид майна	Місцезнаходження	Балансова вартість
1.	х	х	Х
2.	х	х	Х
3.	х	х	Х
4.	х	х	Х
	ВСЬОГО	х	х

Розрахувати коефіцієнт покриття кредиту забезпеченням (КПКЗ) і відповідно зробити висновок про достатність обсягу застави.

16.Зробити відповідні рекомендації щодо видачі чи відмови по даному кредиту, котрі повинні бути чіткими та обґрунтованими економічними даними. Відповідні висновки та пропозиції будуть заслухані на засіданні внутрішнього кредитного комітету підрозділу обслуговування малого та середнього бізнесу.

17.Якщо по видачі даного кредиту було прийнято позитивне рішення необхідно розрахувати суму валового та чистого кредитного ризику у подані терміни, визначити суму, яка надійде до резерву банку по страхуванню кредитних ризиків на початку кредитного обслуговування клієнта та на дату подальшого моніторингу кредиту, вказати чи буде змінена сума резерву. Визначити вид резерву, термін відрахування. Вказати яким законодавчим актом регулюється формування та використання резерву на покриття втрат від кредитних ризиків банку.

Дану позику було видано __________________. Клас позичальника ___. Якість обслуговування боргу ____________.

Примітки:

1. Коефіцієнт загальної ліквідності обчислюється як відношення короткострокових активів до короткострокових пасивів.

2. Коефіцієнт абсолютної ліквідності обчислюється як відношення ліквідних коштів до короткострокових пасивів.

3. Частка власного капіталу обчислюється як відношення власного капіталу до активів.

4. Коефіцієнт маневреності розраховується як відношення різниці власного капіталу і основних коштів до власного капіталу.

5. Оборотність оборотного капіталу розраховується як відношення добутку 90*оборотні кошти до реалізації за квартал.

6. Оборотність кредиторської заборгованості розраховується як відношення добутку 90*кредиторську заборгованість до обсягу реалізації за квартал.

7. Оборотність дебіторської заборгованості обчислюється як відношення добутку 90*дебіторську заборгованість до обсягу реалізації за квартал.

8. Коефіцієнт покриття внеску вільними коштами обчислюється як відношення вільних коштів в кінці місяця до щомісячного внеску.

9. Коефіцієнт покриття внеску грошовим оборотом розраховується як відношення 30*щомісячний внесок до надходження коштів за місяць

10. Коефіцієнт співвідношення суми оборотних коштів до суми кредиту.

11. Коефіцієнт співвідношення суми власного капіталу до суми кредиту.

	Сума кредиту	% ставка	Строк кредиту	Заборгованість за кредитами / % ставка	Валюта кредиту
1.	1 000 000		12 місяців	100 000/20	UAH
2.	50 000		18 місяців	200 000/23	USD
3.	150 000		12 місяців	150 000/18	UAH
4.	20 000		18 місяців	500 000/15	USD
5.	400 000		12 місяців	380 000/18	UAH
6.	50 000		18 місяців	400 000/20	USD
7.	1 000 000		18 місяців	70 000/24	UAH
8.	30 000		12 місяців	48 000/25	USD
9.	400 000		12 місяців	230 000/18	UAH
10.	25 000		12 місяців	300 000/19	USD
11.	800 000		18 місяців	100 000/22	UAH
12.	100 000		18 місяців	120 000/26	USD
13.	500 000		12 місяців	320 000/20	UAH
14.	60 000		12 місяців	250 000/19	USD
15.	450 000		12 місяців	180 000/16	UAH
16.	70 000		12 місяців	500 000/18	USD
17.	180 000		12 місяців	160 000/21	UAH
18.	40 000		12 місяців	50 000/22	USD
19.	250 000		12 місяців	190 000/23	UAH
20.	50 000		12 місяців	130 000/24	USD
21.	1 000 000		12 місяців	210 000/20	UAH
22.	30 000		18 місяців	145 000/19	USD
23.	600 000		18 місяців	50 000/21	UAH
	45 000		12 місяців	320 000/22	USD
25.	700 000		12 місяців	400 000/23	UAH
	35 000		18 місяців	70 000/16	USD
27.	350 000		12 місяців	48 000/19	UAH
28.	90 000		18 місяців	230 000/21	USD
29.	350 000		12 місяців	300 000/19	UAH