Сировина, матеріали, комплектуючі вироби та енергоресурси

 

Таблиця 4.8

Потреба в додаткових інвестиціях

№ з.п.	Категорія інвестицій	Рік	Потреба у додаткових інвестиціях, тис. грн..	Загальна потреба у інвестиціях, тис. грн.
		....	n
приріст, тис. грн.	усього, тис. грн.
1.	Основний капітал
1.1	будівлі, споруди виробничого призначення
1.2	робочі машини та устаткування
1.3	транспортні засоби
2.	Оборотний капітал
2.1	запаси та витрати
2.2	грошові кошти
3.	Разом потреба в інвестиціях

 

V. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН

Таблиця 5.1.

Інформація для розробки розділів бізнес-плану

Розділбізнес-плану	Необхідна інформація	Перелік дій
Організаційний план	1_______________________ 2_______________________ 3_______________________. ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________	1_____________________ 2_____________________ 3_____________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________

 

Таблиця 5.2

Потреби фірми в персоналі

Категорії працівників	Якості, необхідні для виконання виду діяльності (кваліфікація, досвід тощо)	Необхідна чисельність персоналу	Вартість утримання персоналу	Джерела покриття потреб у персоналі (внутрішні, зовнішні)

 

Таблиця 5.3

Матриця управлінських здібностей

Основні функції управління фірмою	Забезпечуються персоналом фірми (власниками, ключовими менеджерами)	Необхідна зовнішня допомога	Спосіб отримання зовнішньої допомоги
підвищення кваліфікації персоналу	залучення зовнішніх консультантів
1. Планування
2. Організація
3. Бухгалтерський облік
4. Оподаткування
5. Управління персоналом
6. Управління фінансами
7. Збут
8. Ціноутворення
9. Юридичні питання
10. Страхування

 

Таблиця 5.4

Виробничий персонал

№ з.п	Посади	Штатних одиниць (од.)	Зарплата (грн.)	Нарахування (грн.)	Всього (грн.)

Таблиця 5.5

Розрахунок потреби в персоналі та заробітній платі

№ з.п.	Найменування категорії	Рік
		...	n
Потреба, осіб	Середня заробітна плата гривень	Витрати на заробітну плату гривень	Нарахування на заробітну плату. гривень
1.	Робітники основного виробництва
2.	Робітники допоміжного виробництва
3.	Спеціалісти, службовці
4.	Разом

 

Схема організаційної структури управління (рис. 5.1)

VІ. ОЦІНКА РИЗИКІВ

Таблиця 6.1.

Інформація для розробки розділів бізнес-плану

Розділбізнес-плану	Необхідна інформація	Перелік дій
Оцінка ризиків	1_______________________ 2_______________________ 3_______________________. ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________	1_____________________ 2_____________________ 3_____________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________

 

Таблиця 6.2.

Види ризиків та програма управління ними

№ з.п.	Вид ризику	Причини виникнення	Заходи та інструменти запобігання ризику	Заходи та інструменти подолання наслідків негативних подій

 

VІІ. ПЛАН ОХОРОНИ НАВКОЛИШНЬОГО СЕРЕДОВИЩА

Таблиця 7.1.

Інформація для розробки розділів бізнес-плану

Розділбізнес-плану	Необхідна інформація	Перелік дій
План охорони навколишнього середовища	1_______________________ 2_______________________ 3_______________________. ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________ ________________________ ________________________ _______________________. ________________________	1_____________________ 2_____________________ 3_____________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________ ______________________ ______________________ ____________________________________________

 

Таблиця 7.2

Екологічні проблеми та програма охорони навколишнього середовища

№ з.п.	Проблеми	Причини виникнення	Заходи та інструменти запобігання шкоди навколишньому середовищу	Заходи та інструменти подолання наслідків негативних подій

 

VІІІ. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

Таблиця 8.1

Прогноз фінансових результатів

№ з.п.

Показники

Рік

Усього

...

n

квартал

квартал

1.

Виручка від реалізації (тис. грн.)

1.1

обсяг реалізації у натуральному виразі (од.)

1.2

ціна одиниці продукції (грн.)

2.

Витрати на виробництво реалізованої продукції

3.

Результат від реалізації (тис. грн.)

4.

Результат від реалізації іншої продукції (тис. грн.)

5.

Доходи та витрати від позареалізаційних операцій (тис. грн.)

6.

Валовий прибуток (тис. грн.)

7.

Платежі в бюджет від прибутку (грн.)

Чистий прибуток (тис. грн.)

 

Таблиця 8.2

Потреба в додаткових інвестиціях і формування джерел фінансування

№ з.п.	Потреба в додаткових інвестиціях, тис. гривень	Рік	Усього	№ з.п.	Джерела фінансування, тис. грн..	Рік	Усього
				...	n
1.	Основний капітал		...	n		1.	Акціонерний капітал
1.1	будинки, споруди виробничого призначення					2.	Залучений капітал
2.1	довгострокові кредити
2.2	довгострокові позики
1.2	робочі машини та обладнання					2.3	короткострокові кредити
2.4	короткострокові позики
1.3	транспортні засоби					3.	Інші джерела фінансування
1.4	інші
2.	Оборотний капітал
2.1	запаси і витрати
2.2	кошти
3.	Разом потреба в додаткових інвестиціях					4.	Разом джерела фінансування

 

Таблиця 8.3

Модель дисконтованих грошових потоків

№ з.п.	Показники	Рік
			...	n
квартал	квартал
1.	Чистий прибуток (п. 8 табл. 2.11)
2.	Чистий грошовий потік, усього: (ряд. 2.1 + ряд. 2.2 +(-) ряд. 2.3 -( + ) ряд. 2.4 - ряд. 2.5 + ряд. 2.6 - ряд. 2.7 - ряд. 2.8)
2.1	чистий прибуток
2.2	знос
2.3	ріст (погашення) кредиторської заборгованості
2.4.	ріст (погашення) дебіторської заборгованості
2.5	виплата відсотків по кредитам, позикам
2.6	кошти від продажу основних засобів
2.7	капіталовкладення
2.8	приріст оборотного капіталу
3.	Залишок коштів на початок періоду
4.	накопичена готівка на кінець періоду (ряд. 2 + ряд. 3)
5.	Коефіцієнт поточної (дисконтованої) вартості при обраній ставці дисконту*
6.	Поточна (дисконтована) вартість грошових потоків (ряд. 2 х ряд. 5)
7.	Сума поточних (дисконтованих) вартостей грошових потоків
8.	Залишкова (ліквідаційна) вартість за межами планового періоду(n років)
9.	Поточна (дисконтована) вартість залишкової вартості за межами планового періоду при коефіцієнті дисконтування для кінця року**
10.	Чиста поточна (дисконтована) вартість (МРУ) (ряд. 7 + ряд. 9)

 

Таблиця 8.4

Агрегована форма прогнозного балансу

Актив

Код рядка

Рік

Пасив

Код рядка

Рік

...

n

...

n

Необоротні активи

Власний капітал

Оборотні активи, в тому числі:

в тому числі:

нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

запаси

дебіторська заборгованість

Забезпечення наступних витрат і платежів

Витрати майбутніх періодів активи

Довгострокові зобов'язання

Поточні зобов'язання

Доходи майбутніх періодів

Баланс (сума рядків 080, 260, 270)

Баланс (сума рядків 380, 430, 620, 630)

 

Таблиця 8.5

Розрахунок коефіцієнтів поточної ліквідності й забезпеченості

власними коштами на основі агрегованої форми прогнозного балансу

Найменування коефіцієнтів	Рік
			.........	n
Коефіцієнт поточної ліквідності (сума оборотних активів, витрати майбутніх періодів/поточні зобов'язання)
Коефіцієнт забезпеченості власними коштами (сума власного капіталу, забезпечення наступних виплат І платежів, доходи майбутніх періодів мінус необоротні активи/оборотні активи)

 

Таблиця 8. 6

Кошторис витрат і калькуляція собівартості (зведена)

№ з.п.	Найменування показників	Рік
		...	n
На одиницю продукції, гривень	Усього, тис. гривень
1.	Обсяг реалізації, усього
2.	Собівартість, усього
	у тому числі:
2.1	сировина
2.2	матеріали
2.3	покупні та комплектуючі вироби
2.4	паливо
2.5	електрична та теплова енергія
2.6	фонд заробітної плати робітників
2.7	фонд заробітної плати спеціалістів і службовців
2.8	нарахування на фонд заробітної плати
2.9	амортизація основних виробничих фондів
2.10	витрати на навчання
2.11	податок з власників транспортних засобів
2.12	інші витрати
3.	Позареалізаційні операції (сальдо)
2.1	дохід від цінних паперів
3.2	дохід від оренди
3.3	податок на землю
3.4	податок на рекламу
3.5	інші доходи або витрати
4.	Валовий прибуток
5.	Податки і платежі з прибутку
5.1	податок на прибуток
5.2	Інші податки
6.	Чистий прибуток

 

Таблиця 8.7

Зведена таблиця фінансових показників

№ з.п.	Коефіцієнт		Рік 1	Рік 2	Рік 3	Нормативне значення показників
	Коефіцієнти ліквідності
1.1	коефіцієнт поточної ліквідності: сума оборотних активів, витрати майбутніх періодів / поточні зобов'язання					1,5
1.2	коефіцієнт абсолютної ліквідності: сума грошових коштів, поточні фінансові інвестиції / поточні зобов'язання					0,2 - 0,35
1.3	коефіцієнт покриття: оборотні активи / позиковий капітал					> 1
2.	Коефіцієнти фінансової стійкості
2.1	коефіцієнт концентрації власного капіталу: власний капітал / баланс					> 0,5
2.2	коефіцієнт фінансової залежності: баланс / сума власного капіталу забезпечення наступних виплат і платежів, доходи майбутніх періодів					= 2
2.3	коефіцієнт маневреності власного капіталу: власний капітал мінус необоротні активи / власний капітал					> 0,1
2.4	коефіцієнт концентрації позикового капіталу: позиковий капітал / баланс					< 0,5
2.5	коефіцієнт довгострокового залучення позикових коштів: довгострокові пасиви / сума довгострокових пасивів плюс власний капітал					зростання показника в динаміці є негативною тенденцією
2.6	коефіцієнт співвідношення позикових та власних коштів: позикові кошти / власний капітал					збільшення показника - зниження фінансової стійкості
3.	Коефіцієнти ділової активності
3.1	коефіцієнт загальної оборотності капіталу: виручка від реалізації (робіт, послуг) / баланс					зростання показника - сприятлива тенденція
3.2	коефіцієнт оборотності готової продукції: виручка від реалізації (робіт, послуг) / середня за період величина готової продукції					зростання показника - сприятлива тенденція
3.3	коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості: виручка від реалізації продукції / середньорічна вартість чистої дебіторської заборгованості					зменшення показника -сприятлива тенденція
3.4	середній строк обороту дебіторської заборгованості: тривалість періоду / коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості					зменшення показника -сприятлива тенденція
3.5	коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості: собівартість реалізованої продукції / середньорічна вартість кредиторської заборгованості					зниження показника - сприятлива тенденція
3.6	середній строк обороту кредиторської заборгованості: тривалість періоду / коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості					зниження показника - сприятлива тенденція
3.7	коефіцієнт оборотності власних коштів: виручка від реалізації продукції / середньорічна вартість власних засобів					зростання показника - сприятлива тенденція
4.	Коефіцієнти прибутковості
4.1	чиста норма прибутку: прибуток після сплати податків / чистий обсяг продаж					зростання показника - сприятлива тенденція
4.2	загальний дохід на активи: прибуток після сплати податків / підсумок балансу по активах.					зростання показника - сприятлива тенденція