Расшифровка остатков по счетам на 1 декабря 2006 г.
1) состав основных средств:
| Наименование основных средств | Место эксплуатации | Балансовая стоимость I вар. | Балансовая стоимость II вар. | Балансовая стоимость III вар. | Норма амортизации (годовая, %) |
| Здание каменное, двухэтажное | Управление фабрики | 9.000.0000 | 9.000.0000 | 9.000.0000 | 1,20 |
| Здание кирпичное | Транспортный цех | 29.600.000 | 29.600.000 | 29.600.000 | 2,50 |
| Здание каменное | Основной цех | 126.000.000 | 126.000.000 | 126.000.000 | 1,20 |
| Силовые машины-1 | Основной цех | 12.900.000 | 12.900.000 | 12.900.000 | 33,3 |
| Силовые машины-2 | Основной цех | 12.900.000 | 12.900.000 | 12.900.000 | 33,3 |
| Пишущие машинки | Управление фабрики | 120.000 | 120.000 | 120.000 | 12,5 |
| Машины швейные, универсальные, старого образца | Основной цех | 135.000 | 135.000 | 135.000 | 10,0 |
| Машины швейные, универсальные | Основной цех | 19.865.000 | 21.868.000 | 15.865.000 | 10,0 |
| Вычислительные машины | Управление фабрики | 4.480.000 | 4.480.000 | 4.480.000 | 12,5 |
| Автомобили легковые | Управление фабрики | 3.800.000 | 4.800.000 | 2.800.000 | 11,10 |
| Автомобили грузовые | Транспортный цех | 4.000.000 | 5.000.000 | 3.000.000 | 14,3 |
| Инструмент | Основной цех | 2.040.000 | 2.040.000 | 2.040.000 | 1,20 |
| Несгорающие сейфы | Управление фабрики | 160.000 | 160.000 | 160.000 | 6,5 |
| Итого: | 306.000.000 | 310.000.000 | 300.000.000 |
2) нематериальные активы (в сумме: 60.000 руб. – I в.; 65.000 руб. – II в.; 50.000 руб. – III в.) предоставляют собой программный продукт для ЭВМ.
3) остатки незавершенного производства (НЗП) на 1 декабря 2006г. (руб.)
| Статьи затрат | Изделия (I вар.) | |
| Диван-кровать | Кресло | |
| 1. Материалы | 60.000 | 20.000 |
| 2. Основная зарплата производственных рабочих | 30.000 | 10.000 |
| 3. Отчисление на социальные нужды | 11.550 | 3.850 |
| 4. Общепроизводственные расходы | 36.450 | 12.150 |
| 5. Общехозяйственные расходы | 12.000 | 4.000 |
| Итого: | 150.000 | 50.000 |
| Статьи затрат | Изделия (II вар.) | |
| Диван-кровать | Кресло | |
| 1. Материалы | 62.000 | 21.000 |
| 2. Основная зарплата производственных рабочих | 32.000 | 11.000 |
| 3. Отчисление на социальные нужды | 13.550 | 4.850 |
| 4. Общепроизводственные расходы | 38.450 | 13.150 |
| 5. Общехозяйственные расходы | 14.000 | 5.000 |
| Итого: | 160.000 | 55.000 |
| Статьи затрат | Изделия (III вар.) | |
| Диван-кровать | Кресло | |
| 1. Материалы | 58.000 | 20.000 |
| 2. Основная зарплата производственных рабочих | 28.000 | 10.000 |
| 3. Отчисление на социальные нужды | 9.550 | 3.850 |
| 4. Общепроизводственные расходы | 34.450 | 12.150 |
| 5. Общехозяйственные расходы | 10.000 | 4.000 |
| Итого: | 140.000 | 50.000 |
4) остатки материалов и инвентаря на складе на 1 декабря
| Счет, субсчет | Наименование | Ед. изм. | Покупн. цена, руб. | Кол-во | Покуп. ст-ть, руб. | ТЗР, руб. | Фактич. себест., руб. I вар. | Фактич. себест., руб. II вар. | Фактич. себест., руб. III вар. |
| 10/1 | Ткань обивочная (ширина 150 см.) | м. | 6.000 | 180.000 | 54.000 | 234.000 | 234.000 | ||
| 10/1 | Ткань «Бязь» | м. | 4,2 | 2.000 | 8.400 | 4.600 | 13.000 | 13.000 | 13.000 |
| 10/1 | Разные материалы | шт. | 2,0 | 5.000 | 10.000 | 2.000 | 12.000 | 12.000 | 12.000 |
| Итого: | х | х | х | 198.400 | 60.600 | 259.000 | 259.000 | 259.000 | |
| 10/3 | Бензин | л. | 2,0 | 60.000 | 120.000 | 36.000 | 156.000 | 156.000 | 156.000 |
| Всего материалов: | 318.400 | 96.600 | 415.000 | 415.000 | 415.000 | ||||
| 10/9 | Спецодежда | шт. | 190.000 | - | 190.000 | 190.000 | 190.000 | ||
| 10/9 | Шкафы офисные | шт. | 2.000 | 40.000 | - | 40.000 | 40.000 | 40.000 | |
| 10/9 | Столы офисные | шт. | 1.000 | 90 – I в. | 90.000 – I в. | - | 90.000 | 105.000 | 83.000 |
| 105 – II в. | 105.000 – II в. | ||||||||
| 83 – III в. | 83.000 – III в. | ||||||||
| Итого инвентаря | 320.000 | - | 320.000 | 335.000 | 313.000 | ||||
| Всего по счету 10 | 638.400 | 96.600 | 735.000 | 750.000 | 728.000 |
5) остатки задолженности бюджету (руб.)
| I вар. | II вар. | III вар. | |
| НДС | 90.000 | 96.000 | 82.000 |
| НДФЛ | 96.000 | 102.000 | 88.000 |
| Итого: | 186.000 | 198.000 | 170.000 |
6) остатки задолженности органам соц. страхования и обеспечения (руб.):
| I вар. | II вар. | III вар. | |
| органам соц. страхования | 22.400 | 22.800 | 18.800 |
| ПФ | 252.800 | 253.000 | 249.000 |
| органам обязат. мед. страхования | 28.800 | 29.200 | 24.200 |
| Итого: | 304.000 | 305.000 | 292.000 |
7) задолженность поставщикам (руб.):
| I вар. | II вар. | III вар. | |
| ЗАО «Нева» | 1.200.000 | 1.200.000 | 1.200.000 |
| Деревообрабатывающий комбинат №1 | 720.000 | 800.000 | 600.000 |
| Итого: | 1.920.000 | 2.000.000 | 1.800.000 |
8) задолженность Семенова Т. В. по подотчетным суммам 10.000 руб.
9) задолженность покупателя – мебельного магазина «Рондо» 600.000 руб. – I вар.; 650.000 руб. – II вар.; 600 руб. – III вар.
10) задолженность работникам ЗАО «Модерн» по оплате труда на 1 декабря 2006г.
| № п/п. | Ф. И. О. | Сумма, руб. | ||
| I вар. | II вар. | III вар. | ||
| Александров Г. А. | 4.000 | 4.000 | 4.000 | |
| Иванов А. А. | 2.000 | 2.000 | 2.000 | |
| Семенов Т. В. | 1.000 | 1.000 | 1.000 | |
| Соколов А. П. | 3.000 | 3.000 | 3.000 | |
| Прочие | 790.000 | 840.000 | 770.000 | |
| Итого: | 800.000 | 850.000 | 780.000 |
11) Кредиторская задолженность на 1 декабря 2006г. :
| Организация | Сумма, руб. | ||
| I вар. | II вар. | III вар. | |
| Узел связи района | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
| Профком | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
| Прочие | 268.000 | 250.000 | 260.000 |
| Итого: | 328.000 | 310.000 | 320.000 |