Схема 8. Субъекты лизинговых отношений

Сдавать имущество в лизинг имеют право его собственники или их представители. Поставщиками могут быть такие фирмы, которые обес­печивают гарантированные поставки заранее определенного типа обо­рудования, запасных частей и, возможно, фирменных услуг по техни­ческому сервису.

Всем комплексом лизинговых услуг, как правило, занимаются спе­циализированные компании, имеющие средства для инвестирования. С предложениями на лизинговом рынке выступают также местные ор­ганы власти и управления.

На российском лизинговом рынке действуют следующие лизинго­датели:

- коммерческие лизинговые компании — дочерние компании круп­ных банков: РГ — Лизинг (Сбербанк), Промстройлизинг (Промстрой­банк), Лизингбизиес (Мосбизнесбанк), Инкомлизинг (Инкомбанк);

- коммерческие лизинговые компании, созданные по отраслевому или производственному признаку (Аэролизинг, Лукойл-лизинг);

- полукоммерческие лизинговые компании, созданные при участии государственных или муниципальных органов (Агропромлизинг, Мо­сковская лизинговая компания, Ликострой), финансируемые за счет соответствующих бюджетов;

- лизинговые компании, созданные торговыми компаниями, и про­чие лизинговые компании, не имеющие связи ни с банковскими, ни с промышленными, ни с государственными ресурсами (Крейт-лизинг, Петролизинг);

- иностранные фирмы — поставщики оборудования, автотранспорт­ных средств и технологий.

Лизинговые компании, созданные банками, ориентируются на ока­зание стандартных лизинговых услуг широкому кругу клиентов, что не_;исключает, с другой стороны, преимущественного обслуживания кли­ентов "собственного" банка. Обычно банки не только финансируют деятельность дочерних компаний, но и активно поставляют им клиен­тов из числа тех, кто обращается напрямую в банк за получением кре­дита на приобретение основных средств.

Лизинговые компании, созданные государственными и муници­пальными структурами, жестко ориентированы на осуществление ли­зинговых сделок с определенными типами клиентов. Условия лизин­говых сделок, предлагаемые этими компаниями, а они обычно исполь­зуют льготное бюджетное финансирование, являются более привлека­тельными для клиентов, по сравнению с условиями, предлагаемыми коммерческими лизинговыми компаниями, однако доступность их услуг ограничена

Отраслевые лизинговые компании ориентируются на обслуживание предприятий определенной отрасли. Во многом отраслевые лизинго­вые компании ориентируются на поддержку государства. Лизинговые компании, дочерние предприятие различных торговых домов, фирм-производителей, а также созданные частными лицами, не имея досту­па к достаточным финансовым ресурсам, заключают мало лизинговых сделок. Ряд иностранных фирм-производителей (в основном это каса­ется рынка большегрузных автомобилей) использует лизинг в качестве инструмента сбыта продукции.

Спрос на рынке лизинга обеспечивают в первую очередь предпри­ниматели всех отраслей народного хозяйства, а также отдельные граж­дане. Потребители лизинговых услуг должны отвечать следующим основным требованиям: обеспечивать высокую норму и массу прибы­ли, иметь достаточную профессиональную и экономическую подготов­ку и надежные гарантии платежеспособности.

Анализ поведения арендаторов в различных хозяйственных ситуа­циях, мотивов их действий и целей, которые они ставят, позволяет пред­варительно выявить два типа лизингополучателей:

первый тип — это предприниматели, которые с помощью лизинга пытаются достичь нескольких целей: получить высокий доход, утвер­диться в обществе как самостоятельная свободная личность, создать комфортные условия жизни и быта;

второй тип — это люди, не имеющие достаточного стартового капи­тала. Они стремятся получить максимум прибыли за счет наращива­ния объемов производства, вводят жесткий режим экономии, мало за­ботятся об условиях труда и быта, добиваются своей цели в основном изнурительным тяжелым трудом.

Посредники — профессиональные участники лизинговых операций, выступают в качестве:

- представителя клиента перед другими участниками лизинговых от­ношений;

- самостоятельного субъекта сделок с поставщиками, покупающего у них оборудование в собственность с целью последующей реализации другим клиентам.

Среди посредников, участвующих лизинговых сделках, выделяются ряд профессионально специализированных предпринимателей с различным кругом прав и обязанностей (схема 9).

Посредники — это лица, представляющие интересы товаропроиз­водителя и потребителя, а часто и действующие от их имени. Они спо­собствуют повышению эффективности работы производителей, по­скольку позволяют им сосредоточиться на самом процессе производ­ства, передавая функции продвижения товара посреднику. Кроме того, включение посредников в лизинговые операции существенно сокра­щает срок оборачиваемости капитала и, следовательно, повышает до­ходность производства.

В сложных лизинговых операциях участвуют множество юридиче­ских лиц на стороне заимодавцев, лизингодателей, поставщиков и арен­даторов, так как в сделку включаются различные посредники (брокер­ские фирмы, страховые и трастовые компании и т.д.).

Когда же поставщиком и лизингодателем выступает одно и то же лицо, то состав участников сделки сокращается до минимума — до двух лиц. В таких случаях лизинговыми организациями занимаются специ­альные филиалы или дочерние фирмы предприятия — изготовителя оборудования (машин) или его структурные подразделения, которые занимаются продвижением своих товаров на рынке с помощью ли­зинга.

Схема 9.

Профессиональные предприниматели — посредники лизинговых сделок

№	Субъект	Характеристика, права и обязанности
1	Дистрибьютор (оптовик)	• Действует полностью от своего имени на ос­нове независимых отношений как с произво­дителями, так и с покупателями лизингового имущества • Устанавливает цены, изучает рынок, оказывает сервисные услуги
2	Дилер	• Мелкий независимый предприниматель, кото­рый за свой счет закупает необходимое обору­дование и продает потребителям, может участ­вовать в рекламе и сервисном обслуживании техники
3	Брокер	• Действует по поручению и за счет клиентов. • Сводит заинтересованные стороны, но риск
4	Комиссионер	• Совершает сделки от своего имени, но за счет комитента (клиента) • Отвечает за убытки, если превышает свои пол­номочия
5	Маклер	• Подбирает и сводит заинтересованные сторо­ны для сделки, но сам в них не участвует • Без официального одобрения сторон не может совершать сделки
6	Консигнатор	• Получает у производителей оборудование (имущество) на условиях комиссии и органи­зует его сбыт по ценам, не ниже установлен­ных продавцом • Право собственности на имущество остается за поставщиком
7	Доверенный (представитель)	• Совершают сделки от имени и по поручению своей фирмы • Действуют в пределах установленных в дого­воре-поручении полномочий
8	Агент производителя (потребителя)	• Действует за счет и от имени клиента на оп­ределенной территории • Полномочия имеет не на одну конкретную сделку, а на согласованный срок
9	Коммивояжер	• Не только продает, но доставляет объект лизинга пользователю
10	Посылторговец	• Разъездной представитель фирмы • Реализует лизинговое имущество путем рассылки каталогов потенциальным покупателям-арендаторам
11	Консультант	• Проводит исследования в деловых кругах с оплатой в процентах от сделок • Не участвует в доходах и не дает гарантии заказчику

^ 3. Качественные преимущества лизинга

Лизинг как особая форма хозяйствования ока­зывает комплексное воздействие на основные составные элементы про­изводственного процесса: на средства труда и на живой труд человека, па степень использования техники и рабочей силы.

В общем собственный эффект лизинга имеет по меньшей мере три особенности.

Первая — мультипликативность. Возникнув в результате применения новейшей техники и превращения работника в самостоятельного пред­принимателя — собственника в момент целесообразной деятельности, эффект лизинга распространяется по цепочке на все стадии воспроиз­водства, нарастает и умножается по мере перехода к распределению, обмену и потреблению.

Вторая — эмерджентность, качественная новизна эффекта лизинго­вой деятельности, в силу чего величина его значительно превосходит арифметическую сумму результата обычной деятельности без привле­чения дополнительных технических средств. Такой эффект является интегративным эффектом и проявляется не только локально, но и в мас­штабе всей производственной системы, увеличивая ее производительную силу.

Третья — получаемый эффект проявляется не только в процессе про­изводства, но и в социальной сфере жизни и деятельности людей, т.е. он имеет как экономические критерии, так и социальные ценности, вы­ражающиеся в повышении содержательности труда, осознании работ­ником своих творческих возможностей, росте личных доходов, неза­висимости и т.п.

В совокупности все перечисленные особенности раскрывают эффект лизинга как своеобразного экономического мультипликатора. Если первая особенность отражает динамику эффекта лизинга, меха­низм его реализации (путем умножения), а вторая раскрывает эконо­мическую сущность эффекта как проявление новых эмерджентных свойств лизинговой формы предпринимательства, то третья показыва­ет его социальную направленность и тесную связь с удовлетворением личных, коллективных и общественных интересов. При этом лизинго­вую деятельность можно считать эффективной: с точки зрения личных интересов — если она улучшает возможности удовлетворения матери­альных и духовных потребностей предпринимателей, с позиции коллективных интересов организации — если обеспечивает условия для расширенного воспроизводства; с точки зрения общества — если ры­нок насыщается необходимыми товарами и от увеличения масштабов производства товаров растут поступления в бюджет (схема 10).