II. Бухгалтерский учет покупки материалов.

I. Заполнение справочников.

Таблица П1-1.Сведения о контрагентах.

Наименование контрагента	Реквизиты	Банк, расчетный счет
«ДОЛОТО» – поставка материала	Юридический адрес: 128888, Москва, Канарская ул. д. 26. Почтовый адрес: Москва, 129863,а/я 45. Тел. 453-89-75	Расч.счет №96754321000652147896 в банке «КРИМ – БАНК». Адрес банка: Москва, Крамольная ул. д 112.ИНН 8662346565 Корреспондентский счет 30107810600000190305 БИК 044567705
«СФИНКС» Магазин по продаже мебели	Юридический адрес: 129999, Москва, ул. Печатники, д. 16. Почтовый адрес: Москва, 129999, а/я 50 Тел. 264-33-75	Расч. Счет №9807653890564238902 в том же банке «КРИМ - БАНК». ИНН 9774327676

1. Командой СПРАВОЧНИКИ – КОНТРАГЕНТЫ открываем окно СПИСОК КОНТРАГЕНТОВ, раскрываем папку «ОРГАНИЗАЦИИ» и нажимаем кнопку ВВОД НОВОЙ СТРОКИ. Раскрывается окно СВЕДЕНИЯ О КОНТРАГЕНТЕ. В закладке ОБЩИЕ записываем наименование и адреса (Почтовый и юридический) организации «ДОЛОТО», ее телефон и ИНН. Нажимаем кнопку ЗАПИСАТЬ.

Раскрываем закладку РАСЧЕТНЫЕ СЧЕТА и, нажав кнопку ДОБАВИТЬ, вызываем окно СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ. Вводим рабочее наименование счета ОСНОВНОЙ, номер счета и нажимаем кнопку с тремя точками около строки БАНК, В КОТОРОМ ОТКРЫТ РАСЧЕТНЫЙ СЧЕТ. Раскрывается окно СПРАВОЧНИК: БАНКИ. Выбираем в нем строку КРИМ – БАНК. Окно СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТНОМ СЧЕТЕ заполнено. Нажимаем кнопки ЗАПИСАТЬ и ОК. Нажимаем кнопку ДОГОВОРЫ в нижней части закладки ОБЩИЕ и открываем окно ДОГОВОРЫ (СЧЕТА) «ДОЛОТО».С помощью кнопки ВВОД НОВОЙ СТРОКИ вводим счет №345/87 от 21 августа 2011 года. Закрываем окно ДОГОВОРЫ. Нажав ОК, Нажимаем кнопки ЗАПИСАТЬ и ОК в окне СВЕДЕНИЯ О КОНТРАГЕНТЕ.

Ввод данных о контрагенте «ДОЛОТО» завершен.

2. Аналогично вводим данные о контрагенте «СФИНКС».

3. Закрываем окно СПИСОК КОНТРАГЕНТОВ.

4. Командой СПРАВОЧНИКИ – НОМЕНКЛАТУРА открываем окно номенклатуры и, раскрыв папку ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ, нажимаем кнопку НОВАЯ ЗАПИСЬ. Раскрывается окно НОМЕНКЛАТУРА. ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ. Заполняем его, введя: тип – ПРОДУКЦИЯ, наименование – КРЕСЛО ОФИСНОЕ, вид – ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ (выбираем, нажав кнопку с тремя точками) единица измерения – ШТ., плановая себестоимость – 1750. Ставку НДС выбираем 20%. Закрываем окна НОМЕНКЛАТУРА и НОМЕНКЛАТУРА – ОФИСНАЯ МЕБЕЛЬ.

5.Командой СПРАВОЧНИКИ – МАТЕРИАЛЫ открываем окно СПИСОК МАТЕРИАЛОВ. Нажав кнопку ВВОД НОВОЙ СТРОКИ, раскрываем окно СВЕДЕНИЯ О МАТЕРИАЛЕ: НОВЫЙ. Вводим в нем наименование материала – ШПОН КРАСНОГО ДЕРЕВА 1000, единица измерения – ШТ. и цена – 1750 руб. Вид материала – СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ и закрываем окно СВЕДЕНИЯ О МАТЕРИАЛЕ: НОВЫЙ. Закрываем окно СПИСОК МАТЕРИАЛОВ.

II. Бухгалтерский учет покупки материалов.

Составление платежного поручения. Командой ДОКУМЕНТЫ – ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ открываем окно платежного поручения. С помощью кнопок с тремя точками выбираем: получатель – ДОЛОТО, счет получателя – ОСНОВНОЙ, основание – счет №345/87 от 21 августа 2011 года. Заполняем сумму – 37500, НДС – 20%, назначение платежа – ОПЛАТА МАТЕРИАЛОВ (набираем), вид платежа – ПОЧТОЙ, срок платежа – сегодняшнее число. ОК

Платежное поручение составлено.

Составление банковской выписки. Командой ДОКУМЕНТЫ – ВЫПИСКА открываем окно БАНКОВСКАЯ ВЫПИСКА – НОВЫЙ.

Нажав ENTER, используя кнопки с тремя точками, выбираем в графе движение денежных средств –ОПЛАТА ПОСТАВЩИКУ, в графе назначение платежа набираем ОПЛАТА МАТЕРИАЛОВ, корреспондирующий счет – 10.1- СЫРЬЕ И МАТЕРИАЛЫ.

В графах вид субконто1 и вид субконто 2 автоматически проставляется МАТЕРИАЛЫ и МЕСТА ХРАНЕНИЯ МАТЕРИАЛОВ. В графе субконто 1 выбираем – ШПОН КРАСНОГО ДЕРЕВА 1000, в графе субконто 2 выбираем СКЛАД МАТЕРИАЛОВ.

В графе Количество набираем 15, в графе расход автоматически проставляется сумма 37 500 руб. Нажимаем кнопки ЗАПИСАТЬ, ОК, отвечаем ДА на вопрос о проводке документа.

Оприходование поступивших материалов. Составляем приходный ордер, для чего открываем журнал операций и нажимаем кнопку ВВЕСТИ ДОКУМЕНТ. Открывается окно ВЫБОР ВИДА ДОКУМЕНТА, в котором выбираем строку ПОСТУПЛЕНИЕ МАТЕРИАЛОВ. ОК.

Открывается окно ПОСТУПЛЕНИЕ МАТЕРИАЛОВ: НОВЫЙ с бланком приходного ордера. Заполняем бланк. С помощью кнопок с тремя точками выбираем поставщика и номер счета. Вводим номер счета – фактуры – 7620/01, материалы отправляем на склад материалов, выбираем НДС – 20% сверху. Нажимаем ENTER. Появляется окно МАТЕРИАЛЫ : ВЫБОР, в котором выбираем наш материал – ШПОН КРАСНОГО ДЕРЕВА 1000. Количество – 15 шт. ENTER. Автоматически проставляется сумма , НДС и ВСЕГО (у нас НДС – сверх оплаты). Нажимаем ОК, отвечаем ДА на вопрос о проводке. Оприходование материала произведено.

III. Бухгалтерский учет продажи продукции.

1.Передача готовой продукции на склад. Для оформления передачи готовой продукции на склад откроем журнал операций и нажмем кнопку ВВЕСТИ ДОКУМЕНТ. В появившемся окне ВЫБОР ВИДА ДОКУМЕНТА выберем строку ПЕРЕДАЧА ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ НА СКЛАД. Откроется окно ПЕРЕДАЧА ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ НА СКЛАД: НОВЫЙ, в которой помещен бланк накладной. Заполним накладную, для чего с помощью кнопки ВВОД НОВОЙ СТРОКИ выберем в окне номенклатуры КРЕСЛО ОФИСНОЕ, введем количество. ENTER. Автоматически проставится сумма переданной продукции. Для передачи на склад выберем СКЛАД ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ. Нажав ОК и ответив ДА на вопрос о проводке окончим учет передачи продукции на склад готовой продукции.

2. Отгрузка готовой продукции.Командой ДОКУМЕНТЫ – УЧЕТ ТОВАРОВ , РЕАЛИЗАЦИИ – ОТГРУЗКА ТОВАРОВ, ПРОДУКЦИИ откроем окно накладной. Заполним графы получатель – СФИНКС, договоры – СЧЕТ №8723/98, склад – СКЛАД ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ.

Вид отгрузки ОТГРУЗКА (СЧЕТ 45). Щелкнем мышью. В графе ТОВАР выберем КРЕСЛО ОФИСНОЕ, проставим количество и цену. ENTER. Автоматически проставятся СУММА, НДС и ВСЕГО. Нажмем ОК, ответим ДА на вопрос о проводке. Получим сообщение о совершении проводки. Учет отгрузки закончен.

3.Оплата отгруженной продукции. Командой ДОКУМЕНТЫ – УЧЕТ ТОВАРОВ - РЕАЛИЗАЦИЯ ОТГРУЖЕННОЙ ПРОДУКЦИИ вызовем бланк накладной. Используя кнопки с тремя точками, выбираем получатель – СФИНКС и договор СЧЕТ № 8723/98. ENTER. Щелкнув по кнопке с тремя точками в графе ТОВАР, выбираем КРЕСЛО ОФИСНОЕ, вводим количество и цену. ENTER. Автоматически проставляются СУММА, НДС и ВСЕГО. Нажимаем ОК, отвечаем ДА на вопрос о проводке. Проводка совершена.

Бухгалтерский учет продажи готовой продукции окончен.

Литература

1. В. Ю. Яньков. Информационные системы в экономике на базе интегрированных информационных систем. учебное пособие с компьютерным практикумом изаданиями к контрольной работе. «1С: Бухгалтерия».ЧастьI. Работа в типовой конфигурации. М.,МГТА, 2002г.

2. Д. В. Чистов. Хозяйственные операции в компьютерной бухгалтерии 7.7.Задачи, решения, результаты. Учебное пособие. Москва, Компьютер Пресс, 2001.

3. 1С: Предприятие. Версия 7.7 Руководство по ведению учета (Описание типовой конфигурации редакции 4).

4. 1С: Предприятие. Версия 7.7. Бухгалтерский учет. Руководство пользователя. Фирма «1С:» Москва, 1999.