еорганизация банковского дела на социалистических началах
Реорганизация банковской системы на социалистических началах началась с захвата Государственного банка и принятия декрета о национализации коммерческих банков. Декрет о национализации объявлял банковское дело государственной монополией. Это означало:
> монопольное право государства на открытие новых банков, реорганизацию или
закрытие действующих банков;
> прекращение деятельности акционерных коммерческих банков;
> создание Народного банка РСФСР на базе слияния Государственного банка и на
ционализированных коммерческих банков, путем конфискации акционерных ка
питалов в январе 1918 года, Кроме этого чуть позже было осуществлено слияние
казначейств и сберкасс с Народным банком;
^ ревизия банковских сейфов и конфискация содержащихся в них активов в пользу государства;
> упразднение основных ипотечных банков (Дворянский и Крестьянский), а затем
акционерных земельных банков. Советская власть декретом от 8 ноября 1917 го
да объявляла землю всенародным достоянием, она не могла быть объектом куп
ли-продажи и залога, и ипотечные банки потеряли базу своего существования и
деятельности. Все акции, закладные листы и облигации этих банков были анну
лированы. Кредитная кооперация вошла в состав Народного банка, за исключе
нием финансового центра кооперации - Московского народного банка, который
был национализирован. Акционерный капитал Московского народного банка не
конфисковали, а зачислили на счет кредитной кооперации в Народном банке
РСФСР. Пролетарское государство оказывало кредитной кооперации финансо
вую и организационную помощь, используя ее для создания новых социалисти
ческих производственных отношений. С 1918 года Народный банк РСФСР руко-
водил кредитной кооперацией и выдавал ссуды кооперативам.
Филиалам Народного банка разрешалось предоставлять ссуды в пределах лимитов установленных учетно-ссудным комитетом.
Одним из первых актов Октябрьской революции был захват Государственного банка России, а затем, в конце декабря 1917 года, издан декрет ВЦИК о национализации частных акционерных банков. В 1917-1919 годах в связи с отменой частной собственности на землю были ликвидированы ипотечные банки. Сохранилась лишь кредитная кооперация, осуществляющая выдачу ссуд крестьянским хозяйствам. Национализированные частные банки, объединенные с Госбанком, образовали Народный банк РСФСР, который в 1920 году прекратил свою деятельность, будучи трансформирован в Центральное бюджетно-расчетное управление
Таким образом, в результате мероприятий по революционному преобразованию кредитной системы был создан единый Народный банк РСФСР, обслуживающий промышленность, торговлю, транспорт, сеть кредитных кооперативов. Основными операциями Народного банка являлись: кассовое, расчетное обслуживание хозяйства и кредитование под залог товаров и векселей.
В результате вышеназванных преобразований были заложены основы банковского дела советского типа, которое осуществлялось на следующих принципах, сформулированных Лениным и его соратниками.
> банк - это аппарат учета и контроля за производством и распределением общест
венного продукта в масштабе всей страны;
> обязанность хранения всеми предприятиями и организациями своих денег на сче
тах в банке;
> проведение операций по счетам клиентов под контролем банка;
> сосредоточение в банках всего денежного оборота;
^ открытие филиалов Народного банка по всей стране;
^ демократизация и доступность для масс банковских операций;
.
> централизация руководства банковским делом;
> введение единых правил совершения операций всеми учреждениями банка;
> проведение единой денежно-кредитной политики;
> принцип классовой направленности. Это проявлялось в том, что при оказании
банковских услуг льготами и поддержкой пользовались национализированные
предприятия, бедняцкие хозяйства, производственные, снабженческо-сбытовые
кооперативы. Препятствия в обслуживании создавались для частных фирм и
компаний.
Целью банковского дела советского типа становилась не прибыль, а удовлетворение потребностей клиентов по классовому признаку.
-8.3. Банковское дело в годы НЭПа
Возрождение товарно-денежных отношений обусловило восстановление кредитной системы. 7 октября 1921 года был учрежден Госбанк РСФСР (с 1923 г. -Госбанк СССР), как хозрасчетное предприятие, подчиняющееся Наркомфину. Вначале создаются конторы и отделения банка в Москве и Петрограде, а затем в Харькове и Нижнем Новгороде.
Основная задача Госбанка: содействовать кредитом и другими банковскими операциями развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, а также способствовать установлению правильного денежного обращения в стране. Госбанк становится эмиссионным центром страны, осуществляющим организацию и регулирование денежного обращения.
Хотя Госбанк был учрежден как кредитное учреждение с широкими функциями для обслуживания всех отраслей хозяйства, вскоре появились проблемы которые он был не в состоянии решить. Во-первых, необходимо было развивать кредитные отношения в хозяйстве и с их помощью способствовать подъему торговли и экономики. Госбанк не располагал соответствующей сетью отделений по стране и необходимыми ресурсами, чтобы решить эту задачу. Во-вторых, необходима разветвленная банковская система для того, чтобы мобилизовать средства не только государства, но и кооперации, населения, частного сектора. Поэтому было принято решение об образовании наряду с Госбанком сети других кредитных учреждений,
•
контролируемых Госбанком, и, при его доминирующей роли, содействующих сосредоточению свободных денежных средств для производственного использования, создание сети учреждений мелкого и локального кредита.
В результате реализации этой программы кредитная система стала включать следующие институты:
> отраслевые акционерные банки. Торгово-промышленный банк СССР (Пром
банк), общество «Электрокредит» (Электробанк), Российский коммерческий банк
(Внешторгбанк). Промбанк способствовал развитию промышленности, торговли,
и транспорта, занимая второе место после Госбанка по объему операций. Элек
тробанк финансировал программу по электрификации страны. Внешторгбанк со
действие развитию внешней торговли и осуществление кредитно-расчетного об
служивания;
> кооперативы и ссудосберегательные товарищества. Начали создаваться уже в
первые месяцы 1922 года. Затем для обслуживания потребительской кооперации
был создан Банк потребительской кооперации (Покобанк), задача которого со
стояла в кредитовании кооперативной торговли, вытеснении частного капитала
из товарооборота. Постепенно в сферу обслух<ивания Покобанка были включены
промысловая, рыболовецкая и др. кооперации. Поэтому в 1923 году он был пре
образован во Всероссийский кооперативный банк (Всекобанк), обслуживающий
все виды кооперации;
> Центральный сельскохозяйственный банк Создан в феврале 1924 года и объеди
нил банки, кредитные учреждения, обслуживающие село. Цель деятельности
банка - развитие сельскохозяйственного кредита, который будет способствовать
созданию и развитию ряда кооперативов, бедняцких и середняцких хозяйств, че
рез дешевое кредитование затрат по покупке сельскохозяйственных орудий и
другие цели;
> коммунальные банки. Создаются с января 1923 года для кредитования жилищно
го и культурно-бытового строительства. С 1925 года систему коммунальных бан
ков возглавил Центральный банк коммунального хозяйства (Цекомбанк СССР);
> региональные банки. Украинбанк, Дальневосточный и Среднеазиатский банки;
> частные банки. Общество взаимного кредита. Кредитование частного сектора и
торговли на коммерческих условиях.
Главным звеном кредитной системы являлся Государственный банк. Он обладал самым большим числом отделений, имел наибольшуюсумму привлеченных ресурсов и кредитных вложений, проводил единую на территории страны кредитно-денежную политику. С этой целью в его составе в 1924 году был сформирован Комитет по делам банков, который занимался координацией деятельности банковского дела в стране.
Общая сеть банковских учреждений на 1.10.26 г. характеризовалась следующими данными: 28 акционерных коммерческих банков, 112 кооперативных банков, 194 коммунальных банка, 211 сельскохозяйственных банков и 280 обществ взаимного кредита.
Ресурсная база банков формировалась за счет собственных и привлеченных средств. Все банки стремились привлечь к себе клиентов из различных сфер народного хозяйства. Это порождало конкуренцию между ними и тем самым достигалось определенное страхование деятельности банков от конъюнктурных колебаний рынка.
Борьба за клиентов проводилась с помощью гибкой процентной политики банков по пассивным и активным операциям. Банки назначали высокие проценты по вкладам, привлекая свободные денежные средства предприятий, а с другой стороны предоставляли льготы вкладчикам при кредитовании.
Вместе с тем, предоставляя высокие проценты по вкладам, банки должны были обеспечить высокорентабельное размещение ссужаемых средств. Поэтому существовал серьезный отбор клиентуры, изучалось их финансовое состояние, осуществлялся строгий контроль за их деятельностью.
Вклады на текущих счетах банков на 1.10.26 г. характеризовались следующими данными:
' -
Таблица 24 - Привлечение средств на текущие счета банков
| № п/п | Наименование банка | Размер вкладов | |
| млн. руб. | уд. вес (%) | ||
| Госбанк | 470,6 | ||
| Промбанк | 189,2 | ||
| 3 | Эяектробанк | 15,8 | 1,6 |
| Внешторгбанк | 30,9 | 3,1 | |
| Украинбанк | 21,6 | 2,1 | |
| 6 | Всекобанк | 55,8 | 5,7 |
| Среднеазиатскин банк | 4,9 | 0,5 | |
| Дальневосточный банк | 5,5 | 0,6 | |
| Коммунальные банки | 188,3 | 19,4 | |
| Всего | 982,6 |
Источник: составлена автором по данным журнала «деньги и кредит».-! 989.-№3.-с. 72
Формы и виды кредитов, получившие наибольшее развитие в данный период, были следующие:
> Коммерческий кредит. Обслуживал примерно 85% объема сделок по продаже товаров. Он служил основой краткосрочного банковского кредита, который предоставлялся в форме учета векселей и в виде срочных ссуд под залог векселей. Выдавался в товарной форме продавцами покупателю товара в виде отсрочки платежа. Долговое обязательство оформлялось векселем. Па векселе делалась передаточная надпись. Это позволяло владельцу векселя или расплатиться векселем, т. е. использовать его как средство платежа, или получить в банке кредит под залог векселя. Вексельное обращение было основой денежного обращения, т. к. червонцы эмитировались Госбанком в процессе учета векселей или покупки иностранной валюты и золота на внутреннем рынке. Кроме того, банковское кредитование опиралось на залог и учет векселей. Поскольку в банк для учета предъявлялись не только товарные, но и нетоварные (финансовые, авансовые, бронзовые векселя), то это способствовало неплановому росту денежного предложения, перекредитованию народного хозяйства, дестабилизации денежного обращения. Так, в 1929 году в некоторых районах 40% вексельной эмиссии приходилось на долю нетоварных векселей, несмотря
на то, что выдача нетоварных векселей запрещалась законом. Устойчивость вексельного обращения предполагала соблюдение условия: при неуплате долга вексель опротестовывался. Протест векселя давал право кредитору, без обращения в суд, приступить к принудительному взысканию долга, наложению ареста на имущество должника и его распродаже. Все это приводило к банкротству и прекращению деятельности должника. Поскольку имущество советских предприятий не могло быть обращено на погашение долга, то это обстоятельство делало их ответственность весьма ограниченной. Именно в этом обстоятельстве многие экономисты видели в то время доказательство того, что вексель как экономическая форма расчетов изжил себя. Удельный вес коммерческого кредита в общей массе краткосрочных кредитов в 1925-27 гг. составлял 60-65%, а к концу 1929 года сократился до 30-35%. Коммерческий кредит подвергался критике в конце 20-х и начале 30-х годов по следующим мотивам:
1) порождает косвенное банковское кредитование;
2) создает затруднения в планировании кредитов;
3) препятствует определению размера кредитных вложений,
4) приводит внеплановому перераспределению оборотных средств;
5) мешает превращению банков в единый расчетный центр;
6) противодействует прямому планированию денежного обращения.
На основе вышесказанного, делались выводы о необходимости ликвидации коммерческого кредита как формы, не соответствующей социалистическому стилю хозяйствования.
> Прямой банковский кредит. Выдавался банком в денежной форме. Косвенный характер банковского кредитования проявлялся в том, что во взаимоотношениях между поставщиком и покупателем кредит был необходим покупателю, чтобы расплатиться с поставщиком, а банк выдавал кредит поставщику под вексель, полученный от покупателя. Таким образом, банк косвенно кредитовал покупателя. Кроме того банки на основе вексельного оборота предоставляли такие услуги, как учет векселей, ссуды до востребования со специальных текущих счетов, обеспечен-
ных векселями, срочные ссуды под залог веселей. Развитие кредитной системы было неразрывно связано с прямым целевым кредитованием государственных и кооперативных предприятий. Кредиты выдавались на заготовку и под запасы хлеба, кожи, хлопка, товаров.
Развивалось финансирование капитальных вложений и долгосрочное кредитование. После гражданской войны капитальные вложения финансировались или в безвозвратном порядке, или в виде долгосрочных ссуд. Для инвестирования народного хозяйства создавалась сеть специализированных банков долгосрочного кредита на акционерной, коммунальной и государственной основе.