Методические указания по изучению глоссария
Примерные экзаменационные вопросы
1. Понятие риск. Основные виды банковских рисков.
2. Необходимость управления рисками в современных условиях.
3. Хеджирование – как один из основных методов управления рисками в коммерческом банке.
4. Финансовый риск: сущность, причины возникновения и классификация
5. Принципы построения системы управления рисками.
6. Система внутреннего контроля банка.
7. Риск ликвидности. Проблемы управления ликвидностью.
8. Воздействие риска потери ликвидности на финансовое состояние банка.
9. Основные механизмы нейтрализации банковских рисков.
10. Процентный риск: сущность, классификация и роль в управлении банковской деятельностью.
11. Диверсификация – как способ управления банковским портфелем.
12. Функциональные риски: сущность, основные виды, причины возникновения.
13. Система «Риск-менеджмент»: сущность, основные цели и задачи.
14. Проблемы внедрения системы «риск-менеджмент» в деятельность казахстанских банков.
15. Кредитный риск: содержание, особенности, причины и методы управления
16. Анализ депозитного портфеля и факторы депозитного риска
17. Взаимосвязь «риск-доходность». Основные факторы и показатели.
18. Управление валютным риском: содержание, особенности, причины и методы управления
19. Страхование вкладов. Казахстанский опыт.
20. Фонд гарантирования вкладов физических лиц: цель создания, задачи, основные участники, система выплат.
21. «Портфель рисков»: сущность, основные виды, особенности оценки и управления
22. Оценка инвестиционных проектов как фактор снижения кредитного риска.
23. Пруденциальные нормативы Национального Банка РК для коммерческих банков.
24. Базельское соглашение.
25. Модель управления рисками Value-a Risk (VaR): содержание, особенности оценки, преимущества и недостатки. Применение данной модели в казахстанской практике.
26. Статические и математические методы оценки рисков.
27. Зарубежный опыт управления рисками.
28. Основные модели и методы оценки, используемые в международной практике.
29. Сравнительные характеристики моделей оценки кредитного риска портфеля Credit Metrics, CreditRisk+, Moody’s KMV Portfolio Manager и Credit Portfolio View
30. Кредитные рейтинги Moody’s и Standard &Poor’s
31. Операционный риск: сущность, причины возникновения, методы управления
32. Риск ликвидности: сущность, причины возникновения, методы управления
33. Особенности оценки и методы управления рисками в коммерческом банке
34. Общая характеристика моделей оценки кредитного риска
35. Модели оценки кредитоспособности на основе бухгалтерских данных (Z- модель Альтмана, Модель ZETA)
36. Перспективы развития системы риск-менеджмента в Республике Казахстан
37. Сущность и необходимость управления рисками;
38. Место и роль риск-менеджмента в современных условиях
39. Содержание процесса управления рисками
40. Основные банковские риски: операционный, финансовый, кредитный, риск ликвидности.
41. Факторы, возникновения банковских рисков
42. Метод управления риском: избежание (уклонение) риска
43. Метод управления риском диверсификация
44. Метод управления риском лимитирование
45. Метод управления риском Хеджирование
46. Метод управления риском самострахование
47. Метод управления риском страхование
48. Метод управления риском управление качеством
49. Традиционный способ оценки рисков
50. Ведущий способ оценки рисков
51. Техника управления рисками
52. Количественный анализ . Качественный анализ
53. Показатели достаточности капитала
54. Новое соглашение - Базель – 2
55. Взаимодействие структурных подразделений коммерческого банка в процессе управления банковскими рисками
56. Современные методы оценки рисков в финансовых институтах зарубежных стран
57. Правило пяти «СИ»
58. Проблемы управления рисками зарубежных стран
59. Современный риск-менеджмент с использованием методологии Value-at-Risk
60. Основные статистические показатели оценки риска
11. Список литературы
1. ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ АКТЫ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
1. Закон Республики Казахстан «О Национальном банке»
2. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности»
3. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании»
4. Закон РК «О рынке ценных бумаг»
ОСНОВНАЯ ЛИТЕРАТУРА
1. Хамитов К.С. Банковский менеджмент: Учебное пособие Алматы Экономика 2007-232с
2. Энциклопедия финансового риск-менеджента / под. ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2006. – 878 с.
3. Хамитов Н.Н., Байбулатов Р.Ж. Банковский надзор в Казахстане: Учебное пособие. – Алматы: Экономика, 2001 – 198 с.
4. Механизм оценки и регулирования риска кредитного портфеля банка / Медякова А. Д., - Донецк, 2005. – 113 с.
5. Управление рисками в коммерческом банке / Кривая М.В., - М, 2006, с.120
6. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое издание, 2004. – 336с.
ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ЛИТЕРАТУРА
1. Е.П. Жарковская «Банковское дело», издательство «Омега-Л», Москва, 2005 год, с.354
2. Роуз Питер С «Банковский менеджмент», «Дело», Москва, 1997, с.659
3. Стабильная деятельность банков возможна при наличии у них политики и практики управления рисками. Интервью с заместителем председателя АФН Е.Л. Бахмутовой//РЦБК, апрель, 2004
4. Что это значит. Риск менеджмент на финансовом рынке//РЦБК, апрель, 2004
5. Печалова М.Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке
6. Риски банковских операций. Зауре Сейтенова //РЦБК, №2, 2005
7. Подходы к управлению операционным риском. Баймуканова Г.Ж.// Банки Казахстана, №4, 2004
8. Разработка положения по управлению операционными рисками коммерческого банка. Штатов Д. , Зинкевич В.// Франклин
9. Менеджмент операционных рисков в банке
10. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / Под редакцией Лаврушина О.И. – М.: «Юристъ», 2002. – 756 с.
11. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка – М.: «ИНФРА-М», 2001. – 320 с.
12. Управление банковской деятельностью / Под редакцией П.В. Егорова. – Донецк: ООО «Юго-восток, ЛТД», 2003. – 338 с.
13. Система внутреннего контроля в банках: основы организации (Базельский комитет по банковскому надзору) //РЦБК, апрель, 2004, с.43-53
14. Лобанов А. Проблема метода при расчете value at risk // Рынок ценных бумаг, 2000, №21 с.54-58
15. Громов А.С. Методология VaR, подбор оптимального параметра сглаживания //Вестник Международного университета «Дубна», 2001, №2, с.5
16. Лобанов А. Порох А. Анализ применимости различных моделей расчета value at risk на российском рынке акций // Рынок ценных бумаг, 2001, №2, с.65-70
17. Risk management / by Michel Crouhy, Dan Galai, Robert Mark. – McGraw-Hill, 2000, 717 p.
18. Dowd K., Beyond value at risk: The new science of risk management. – Chichester: John Wiley & Sons, Ltd., 1998, 547 p.
19. International convergence of capital measurement and capital standards: a revised framework. Basle Committee on Banking Supervision, 2004, June
20. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции – М.: «Антидор», 1998. – 320 с.
21. Алексей Иконников. Момент истины. // Континент №22 (207), Декабрь 2007
22. Краевая А. Кредитный риск-менеджмент для развивающейся страны //Банковская практика за рубежом, №3, 2006
23. Ходачник Г.Э. Зарубежный опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере // Менеджмент в России и за рубежом, 2001, №4
24. Алферов В., Головнин М. Роль финансового рынка в развитии банковской системы России и стран СНГ // Биржевое обозрение, 2005 №9 (23) с. 10-25
25. Куанова Г. Теоретические основы развития депозитного рынка /Евразийское сообщество №3, 2001 с.72
26. Сократить риск в менеджменте. Т.Батищева // Эксперт Казахстан «2 (28) от 31 января 2005 года
27. Рамазанов Н. Кредитные риски становятся основной проблемой банков // Деловая неделя №10,11, -2002
28. Саркисянц А.Г. Секьюритизация активов во внебалансовой деятельности // Финансы и кредит – 1998, №3, с. 29-34
29. Морс ман Э.М. Управление кредитным портфелем: перевод с англ. – М.: Альпина, 2004. – 206с.
30. Софронова В.В., Дмитриева Н.Ю. Управление кредитными рисками // Финансы и кредит. – 2004. - №1. – С. 23-27.
31. Пернаривский О. Оценка регулирования кредитных рисков в банковском менеджменте // Экономика, финансы, право. – 1999. - №1. – С. 22-26.
32. Головко А.Т., Грушко В.И., Денисенко М.П. Система банковского менеджмента: Учебное пособие / Под ред. Лобуня О.С., Грушко В.И. – Киев: Фирма «ІНКОС», 2004. – 480с.
33. Казахстанскому риск-менеджменту один год //РЦБК, №2 2005, стр.9
34. Раева Р. Риск последнее дело // Банки Казахстана, 2001, №6
12. Глоссарий
Методические указания по изучению глоссария
При изучении основных терминов и понятий по дисциплине, представленных в глоссарии, необходимо внимательно прочитать несколько раз определение. При встрече в рамках прочтения глоссария неизвестных или малопонятных терминов необходимо обратиться к толковому, энциклопедическому, экономическому словарю или словарю иностранных слов, чтобы ликвидировать данные затруднения в понимании и закреплении материала. При изучении определений и понятий необходимо, во-первых, четко усвоить и разобраться с его сущностью, а во-вторых, выделить его отличительные признаки и особенности от других или возможно схожих понятий.
Валютный риск – риск потерь в результате резких изменений курсов иностранных валют на мировом рынке.
Дефолт- неисполнение контрагентом в силу неспособности или нежеланий условий кредитного соглашения или рыночной сделки
Депозитный риск – риск изъятия вкладов из банка или невозможности привлечь новые ресурсы в результате неверной процентной политики или ошибок управления банком.
Диверсификация – процесс распределения капитала между различными объектами вложения или видами деятельности.
Избежание риска является наиболее радикальным направлением нейтрализации финансовых рисков, заключается в разработке таких мероприятий внутреннего характера, которым полностью исключают конкретный вид финансового риска.
Инвестиционный риск – риск обесценения ценных бумаг в результате изменения конъюнктуры мирового рынка, спекуляций, политических и экономических кризисов, банкротства эмитента.
Информационный риск – вероятность получения ложной или неполучения необходимой рыночной информации, влияющей на результаты операций банка, либо сокрытие внутренней информации персоналом
Кредитный риск- возможность потерь вследствие невыполнения контрагентом своих договорных обязательств
Капитал, имущество т.е. наличие собственного капитала и согласие заемщика использовать его в какой-то части, в случае необходимости, на погашение кредита, определение структуры капитала, соотношение с другими статьями активов и пассивов;
Кредитный риск – риск выдачи ссуд потенциально некредитоспособным клиентам в результате неадекватной оценки его платежеспособности.
Операционные риски – это текущие риски, возникающие в процессе повседневной деятельности банка на уровне управления отдельными банковскими подразделениями.
Лимитирование рисков - разработка системы определенных лимитов, ограничивающих
опасность потери имущества или неполучения запланированного результата
Лимитирование концентрации рискаиспользуется обычно по тем их видам, которые выходят за пределы допустимого уровня, т.е. по финансовым операциям, осуществляемым в зоне критического или катастрофического риска.
Обеспечение - достаточность, качество и степень реализуемости залога в случае непогашения ссуды.
Оценка кредитного риска заемщика - понимают изучение и оценку качественных и количественных показателей экономического положения заемщика.
Организационный риск – риск неэффективной организации подразделения банка в отношении структуры должностных обязанностей, практики проведения операций и учета и т. д.
Портфель – набор активов (пассивов), являющихся титулами собственности или иных благ, которые представляет собой составной актив (пассив), имеющий параметры риска и доходности, изменяющихся под воздействием некоторых факторов.
Процентный риск – риск неблагоприятного изменения процентных ставок в стране или на мировом рынке по одному или нескольким видам инструментов.
Распределение рисков – механизм основан на частичной передаче финансовых рисковпартнерам, имеющим большие возможности по нейтрализации негативных последствий и располагающим более эффективными способами внутренней страховой защиты.
Риск диверсификации – возможности потерь в результате слишком крупных вложений в отдельных заемщиков, либо в отдельные виды ценных бумаг.
Риск ликвидности – риск потери платежеспособности из-за невозможности обеспечить наличными средствами неликвидные активы.
Риск неплатежеспособности (несбалансированной ликвидности) предприятия – генерируется снижением уровня ликвидности текущих активов, порождающим разбалансированность положительного и отрицательного денежных потоков предприятия во времени – по своим финансовым последствием наиболее опасен.
Риск по видам операций – убытки, связанные с осуществлением конкретной операции, например лизинговой, факторинговой и других.
Риск расчетов – возможность недополучения денежных средств в момент осуществления расчета по сделке из-за дефолта или недостатка ликвидных средств у контрагента, а также из-за операционных сбоев
Риск, связанный с персоналом и с применением техники, характеризует несение убытков в результате ошибок персонала и сбоя программного обеспечения соответственно.
Риск снижения финансовой устойчивости играет ведущую роль (или риск нарушения равновесия финансового развития генерируется несовершенством структуры капитала (чрезмерной долей заемного капитала), порождающий несбалансированность положительного и отрицательного денежных потоков предприятия по объемам ).
Риск-менеджмент - специфическая область управления, нацеленная на смягчение воздействия рисков на результаты работы банка.
Самострахование (внутреннее страхование) основано на резервирование предприятием части финансовых ресурсов, позволяющем преодолеть негативные финансовые последствия, по которым эти риски не связаны с действием контрактов.
Секъюритизация – выведение за баланс ссуд с высоким кредитным рейтингом.
Статистические методы составляют основу проведения оценки уровня риска – дисперсия, среднее квадратическое отклонение.
Страхование финансовых рисков представляет собой защиту имущественных интересов предприятия при наступлении страхового события специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхователей премий (взносов).
Торговый портфель – состоит из собственных финансовых позиций банка, которые приобретены специально с целью их перепродажи в краткосрочном периоде.
Управление рисками - система мер, направленных на выявление, оценку и минимизацию рисков, обеспечивающих оптимальное соотношение доходности и риска по совершаемым банком операциям
Хеджирование– страхование рисков от неблагоприятных изменений курсов валют или цен на финансовые инструменты в будущем по контрактам и операциям.
Экспертные методы оценки уровня риска применяются, если на предприятии отсутствуют необходимые информационные данные для статистических расчётов. Они базируются на опросе квалифицированных специалистов (страховых, финансовых инвестиционных менеджеров и аналитиков соответствующих специализированных организаций) с последующей математической обработкой.
Value-at-Risk (VaR) – это статистическая оценка максимальных потерь по выбранному инструменту (портфелю) при заданном распред
13 Оценка знаний обучающихся
СХЕМА ОЦЕНКИ ЗНАНИЙ
Максимальный рейтинг дисциплины – 100 баллов (%). Виды контроля учебной дисциплины: текущий - посещение занятий, контрольные работы, опрос; рубежный - промежуточные тесты, исследовательская работа /СРС/; итоговый – итоговый экзамен.
ШКАЛА ВЫСТАВЛЕНИЯ РЕЙТИНГА СТУДЕНТА
| № | Вид контроля | Критерии оценки (%) | |
| Посещаемость лекций | 20 % | ||
| Посещаемость семинаров | 20 % | ||
| Активность на семинаре | 20 % | ||
| Выполнение заданий СРС | 10 % | ||
| Выполнение заданий СРСП | 10 % | ||
| Научно-исследовательская работа | 10 % | ||
| Выполнение задания рубежного контроля | 10 % | ||
| ИТОГО | 100% |
Окончательная оценка знаний студентов выставляется в соответствии с кредитной технологией по шкале оценки знаний студентов.
| Аттестационная буквенная оценка | Цифровой эквивалент баллов | %-е содержание степени усвоения учебной дисциплины | Оценка по традиционной системе |
| А | 4,0 | 95-100 | отлично |
| А- | 3,67 | 90-94 | |
| В+ | 3,33 | 85-89 | хорошо |
| В | 3,0 | 80-84 | |
| В- | 2,67 | 75-79 | |
| С+ | 2,33 | 70-74 | удовлетворительно |
| С | 2,0 | 65-69 | |
| С- | 1,67 | 60,64 | |
| D+ | 1,33 | 55-59 | |
| D | 1,0 | 50-54 | |
| F | 0-49 | неудовлетворительно |
Итоговая оценка по дисциплине в процентном содержании определяется:
Р1 + Р2
И % = --------------- × 0,6 + Э × 0,4
где:
Р1 - процентное содержание оценки 1 рейтинга
Р2 - процентное содержание оценки 2 рейтинга
Э - процентное содержание экзаменационной оценки
Итоговая оценка в процентном содержании И % переводится в итоговую оценку в цифровом эквиваленте И ц согласно таблице.
Силлабус разработала: доктор Ph.D., доцент Токтабаева А.М. «____» ____________ г.