Рекомендации по совершенствованию показателей производительности труда коллектива работников почтового отделения

Стремительные перемены на рынке связи, порождающие изменение спроса на традиционные услуги почтовой связи, и наличие всё возрастающей конкуренции со стороны частных фирм – характерная примета сегодняшнего этапа функционирования почтовой связи. Поэтому для обеспечения адаптации почтамта к условиям рынка необходима четкая ориентация деятельности всех подразделений на клиента, постоянное совершенствование и поиск новых услуг, улучшение их качества.

В целях укрепления экономического и финансового состояния отделения связи, повышения эффективности работы намечается осуществить мероприятия организационного характера по внедрению совершенно новых нетрадиционных услуг для почтовой связи: «Посылка онлайн» и «Курьер онлайн» позволят значительно упростить взаимодействие интернет-магазинов с почтовым оператором, сократить при этом сроки доставки заказов и обеспечить гарантированное качество услуг при минимальной цене.

Основным направлением для повышения эффективности деятельности почтамта является разработка мероприятий, направленных на увеличение доходов, прибыли и рентабельности, снижение себестоимости услуг связи и повышение эффективности использования трудовых, материальных и финансовых ресурсов.

Новые услуги будут доступны для корпоративных. Кроме того, Почта России продолжит открывать специализированные центры выдачи и приема посылок в крупных городах страны, а также создавать специальные окна для приема и выдачи посылок в почтовых отделениях. Все это позволит разделить очереди в почтовых отделениях по услугам и существенно сократить время получения посылок.

Определение доходов от предоставления услуги «посылка онлайн» и «курьер онлайн»

Рассчитаем предполагаемые доходы от внедрения новой услуги. Для этого воспользуемся усредненными данными по количеству и стоимости доставки письменной корреспонденции.

Ожидается, что среднесуточное количество отправлений составит 6 единиц.

Д = 6 отправлений * 250 руб. * 365 = 547500 руб. = 547,5 тыс. руб.,

где 250 руб. - средний тариф за одно отправление.

Расчет годовых расходов

Расходы, требуемые для внедрения данной услуги, складываются из следующих затрат:

- расходы на оплату труда

-прочие расходы

Расходы на оплату труда

Для сбора информации, ее обработки и дальнейшего предоставления отчетности по данной услуге предлагается ввести дополнительную штатную единицу.

ФОТ = 4110*1,6 * 12= 78,9 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды (35,8%)

Осн = 78,9 * 0,358 = 28,2тыс. руб.

Прочие расходы

Ожидаемое увеличение расходов на перевозку экспресс - почты (плата за бензин, запчасти) - 220,00 тыс.руб.

Таким образом, величина годовых производственных затрат составит:

Э = ФОТ + ЕСН + Прочие = 78,9 + 28,2 + 220,00 = 327,1 тыс.руб.

Определение прибыли от внедрения услуги

Общая планируемая прибыль почтамта будет определяться:

П=Д-З, где

П – общая прибыль от предоставления услуги,

Д – доход от реализации услуги,

З – расходы.

П = 547,5 – 327,1 = 220,4 тыс.руб.

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия, определяется после уплаты налога (24% на прибыль):

П = 220,4 * 0,76 = 167,5 тыс.руб.

Рентабельность затрат планируется в размере:

Р = П / З * 100%,

Р = 167,5 / 327,1 *100% = 51,2 %

3.1Бюджет доходов и расходов почтового отделения №13

В таблице 3.1 приведен бюджет доходов и расходов на 2016 год

Таблица 3.1 Бюджет доходов и расходов почтового отделения №13 на 2015 год

№ п/п	Наименование показателей	Прогноз на 2016 г., тыс. руб.	Фактические данные за 2015 г., тыс. руб.	Изменение, %

Доходы
	Выручка от продаж	37182,7	28619,8	129,9
1.1	Доходы от услуг связи	23973,7	19330,8
1.11	ЗПО и письменная корреспонденция	2932,4	2447,2	119,8
1.12	Ценные письма и бандероли	171,52	115,7	148,2
1.13	Денежные переводы	2642,05	2358,4
1.14	Выплата пенсий и пособий	15860,1	12968,5	122,3
1.15	Посылки	669,6	531,7	125,9
1.16	Периодические издания	783,8	722,4	108,5
1.17	Дополнительные услуги	368,2	196,9	187,7
1.2	Доходы от нетрадиционной деятельности			142,2
Расходы
	Расходы на производство и реализацию услуг связи	32687,6		122,6
2.1	Заработная плата	19869,9	16120,3	123,3
2.2	Отчисления на социальные нужды	5188,8	4208,3	123,3
2.3	Амортизационные отчисления	1990,5
2.4	Материальные затраты			144,2
2.5	Перевозка почты		2000,3	123,5
2.6	Прочие расходы		1018,1	137,5
Финансовый результат	3563,5	1968,8

3.2 Основные экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности почтового отделения №13 на 2015 год

Сведем все основные экономические показатели в единую таблицу 3.2.

Таблица 3.2 Основные экономические показатели производственно-хозяйственной деятельности почтового отделения №13 на 2015 год

№ п/п	Наименование показателей	Единицы измерения	Значение по годам	Темпы изменения, %


1.	Выручка от продаж	Тыс. руб.	28619,8	37182,7	129,9
2.	Доходы от услуг связи	Тыс. руб.	19330,8	23973,7
3.	Доходы от нетрадиционной деятельности	Тыс. руб.			142,2
4.	Себестоимость производства услуг связи	Тыс. руб.		33619,2	148,4
5.	Среднесписочная численность	Чел.			101,7
6.	Среднегодовая стоимость ОПФ	Тыс. руб.	4939,2	5724,54	115,9
7.	Производительность труда по выручке от продаж	Тыс. руб./чел.		203,2	127,8
8.	Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	16120,3	19869,9	123,3
9.	Среднемесячная зарплата	Руб.			123,1
10.	Фондоотдача	Руб./руб.	3,91	4,19
11.	Фондоемкость	Руб.	0,26	0,24	92,3
12.	Фондовооруженность	Тыс. руб./чел.	27,4	31,3	114,2
13.	Себестоимость 100 руб. доходов	Руб./100 руб.	93,1	87,9	94,4
14.	Прибыль от продаж	Тыс. руб.	1969,8	3563,5
15.	Рентабельность затрат	%	7,4	10,6	+3,2

3.3 Расчет производительности труда

Показатель производительности труда определяется путем деления доходов от услуг связи на среднесписочную численность работников в плановом году. Расчет производительности труда на 2016 год представлен в таблице 3.3.

Таблица 3.3 Расчет производительности труда на 2016 год

№ п/п	Наименование показателей	Значение по годам	Темпы изменения, %


	Выручка от продаж, тыс. руб.	28619,8	37182,7	129,9
	Доходы от услуг связи, тыс. руб.	19330,8	23973,7
	Численность, чел.			101,7
	Производительность труда по выручке от продаж, тыс. руб./чел.		203,2	127,8
	Производительность труда по доходу от услуг связи, тыс. руб./чел.	107,4

Наблюдается рост производительности труда по выручке от продаж на 27,8% и составляет 203,2 тыс. руб./ чел.; рост производительности труда по доходу от предоставления услуг составляет 22%; соответственно составит 131 тыс. руб./чел.

Анализируя данные таблицы 3.3, можно сделать вывод, что в результате внедрения новых услуг, ожидается улучшение показателей производственно-хозяйственной деятельности.

Выручка от продаж в 2016 году увеличится на 29,9%. При этом доход от предоставления почтовых услуг вырастет на 24%, от нетрадиционной – на 42,2%.

Данный рост всех видов деятельности связан с предстоящим увеличением тарифов на некоторые услуги связи и увеличением исходящего платного обмена по письменной корреспонденции, ценным письмам и бандеролям.

В нетрадиционной деятельности данные изменения связаны с расширением уже существующих коммерческих услуг и внедрения разработанных мероприятий.

Себестоимость производства услуг почтовой связи ожидаются в размере 33619,2 тыс. руб., их рост составляет 48,4%, но темп роста выручки выше – 29,9%, в связи с этим себестоимость услуг будет уменьшаться и снизится до 87,9 руб. на 100 руб. выручки, что составит изменение на 5,6%.

Среднесписочная численность работников возрастет на 3 ед. в связи с внедрением услуг. В связи с незначительным изменением в штате, планируется рост производительности труда на 27,8%. Фонд оплаты труда увеличится на 23,3% в связи с ростом среднемесячной заработной платы на 23,1%, вызванным инфляционными процессами и стремлением почтамта обеспечить социальную защиту своих работников.

По результатам финансово-хозяйственной деятельности в 2016 году ожидается прибыль от продаж в размере 3563,5 тыс. руб. при уровне общей рентабельности 10,6%, то есть прибыль от продаж по сравнению с 2015 годом увеличится на 80 %.

Таким образом, тенденция почтамта, направленная на привлечение нового круга клиентуры, расширение предоставляемых и новых услуг, ведет к улучшению финансового состояния и качества предоставляемых услуг

Заключение

В данной контрольной работе проведен анализ и рассмотрены пути повышения эффективности производственной деятельности почтового отделения №13.

Анализируя основные экономические показатели производственной деятельности почтового отделения №13 за 2013 – 2015 гг., наблюдаем рост доходов от реализации услуг, обусловленный увеличением средних доходных такс и изменением объема предоставляемых услуг. Выручка от продаж в 2015 году составляет 28619,80 тыс. руб., что на 15,7% больше, чем в 2014 году, при этом прибыль увеличилась на 26,2% при уровне рентабельности 7,4%. Причиной такой рентабельности является увеличение затрат на производство за анализируемый период. Рост затрат составляет 15%. Наблюдается снижение себестоимости 100 руб. доходов на 0,6%. Проведенный анализ показал, что за анализируемый период произошло снижение количества жалоб со стороны населения, а также повышение спроса на предоставляемые новые услуги.

В целях улучшения конечных результатов деятельности отделения, повышения эффективности использования факторов производства, более полного удовлетворения спроса на услуги, расширения рынка услуг намечаются мероприятия по внедрению новых услуг. В результате проведенных расчетов годовая прибыль от данной услуги планируется в размере 220,4 тыс. руб.

Новые продукты Почты России «Посылка онлайн» и «Курьер онлайн» позволят значительно упростить взаимодействие интернет-магазинов с почтовым оператором, сократить при этом сроки доставки заказов и обеспечить гарантированное качество услуг при минимальной цене.

Услуги разработаны для клиентов Почты России, которые ежемесячно пересылают свыше 1000 отправлений. «Посылка-онлайн» — это доставка до почтового отделения в 38 крупных городов России, стоимость услуги — 149 рублей (включая НДС). «Курьер онлайн» предполагает доставку отправления по адресу получателя в одном из 27 городов назначения, стоимость — 199 рублей (включая НДС).

Список использованной литературы