Ведомость остатков по счетам бухгалтерского учета
на 1 декабря 20__ г.:
| Наименование счета | Сумма, руб. |
| Основные средства | |
| Амортизация основных средств | 44 000 000 |
| Нематериальные активы | |
| Амортизация нематериальных активов | |
| Материалы | 735 000 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным материалам | 320 000 |
| Основное производство | 200 000 |
| Готовая продукция | 1 000 000 |
| Касса | |
| Расчетный счет | 1 994 000 |
| Задолженность поставщикам | 1 920 000 |
| Задолженность покупателей и заказчиков | 600 000 |
| Задолженность бюджету | 186 000 |
| Задолженность органам социального страхования и обеспечения | 304 000 |
| Задолженность перед персоналом по оплате труда | 800 000 |
| Задолженность подотчетных лиц | |
| Задолженность кредиторам | 328 000 |
| Уставный капитал | 158 010 000 |
| Резервный капитал | 350 000 |
| Добавочный капитал | 93 000 000 |
| Нераспределенная прибыль | 10 021 000 |
| Краткосрочные кредиты банков | 2 000 000 |
2. Нематериальные активы в сумме 60 000 руб. представляют собой программный продукт для ЭВМ.
3. Остатки незавершенного производства на 1 декабря 20__г. (руб.)
| Статьи затрат | Изделия | |
| Диван-кровать | Кресло | |
| 1. Материалы 2. Основная зар/плата рабочих 3. Отчисления на соц.нужды 4. Общепроизводственные расходы 5. Общехозяйственные расходы ИТОГО | 60 000 30 000 11 550 36 450 12 000 150 000 | 20 000 10 000 3 850 12 150 4 000 50 000 |
4. Остатки задолженности бюджету, руб.:
| НДС - | 90 000 |
| НДФЛ - | 96 000 |
| Итого | 186 000 |
5. Остатки задолженности органам социального страхования и обеспечения, руб.:
| ФСС - | 22 400 |
| ПФ - | 252 800 |
| ОМС | 28 800 |
| Итого | 304 000 |
6. Задолженность поставщикам, руб.:
| ЗАО «Нева» - | 1 200 000 |
| Деревообрабатывающий комбинат №1 (ДОК - 1) - | 720 000 |
| Итого | 1 920 000 |
7. Задолженность Семенова Т. В. По подотчетным суммам 10 000 руб.
8. Задолженность покупателя – мебельного магазина «Рондо» 600 000 руб.
9. Задолженность работникам ЗАО «ДИОНИТ» по оплате труда на 1 декабря 20__ г.:
| №п/п | Ф.И.О. | Сумма, руб. |
| Александров Г.А. | 4 000 | |
| Иванов А.А. | 2 000 | |
| Семенов Т.В. | 1 000 | |
| Соколов А.П. | 3 000 | |
| Прочие | 790 000 | |
| Итого | 800 000 |
10. Кредиторская задолженность на 1 декабря 20__ г.:
| Организация | Сумма, руб. |
| Узел связи района | 50 000 |
| Профком | 10 000 |
| Прочие | 268 000 |
| Итого | 328 000 |
3. Журнал регистрации хозяйственных операций за декабрь 20__ г.: