Денежное обращение в любой стране строится на использовании наличных и безналичных денег.
Денежное обращение – это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.
Различают налично-денежное и безналичное обращение. Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменных монет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичное обращение – движение денег безналичного оборота, т.е. банковских депозитов на счетах клиентов. Большинство операций по безналичным расчетам различных субъектов друг с другом укладываются в одну из трех схем:
1) счета плательщика и получателя – в одном банке; здесь платежи проблем не вызывают, банк использует внутренние проводки;
2) счета плательщика и получателя – в банках, имеющих прямые корреспондентские отношения (счета) друг с другом; в условиях применения электронных платежей время проводки сокращается до минимума;
3) счета плательщика и получателя находятся в банках, не имеющих корреспондентских отношений.
Для взаимных платежей банками используются три варианта:
1) Центральный банк, а именно Расчетно-кассовый центр, который имеет корреспон-дентские счета всех коммерческих банков и способен осуществлять безналичное движение средств. Поскольку Россия располагает огромной территорией, то РКЦ имеет густую филиальную сеть, что ускоряет время расчетов. Электронные средства связи банков с РКЦ также значительно ускоряют взаимные платежи клиентов. Эта схема в настоящее время превалирует в РФ;
2) межбанковские расчеты через крупный коммерческий банк, имеющий корреспон-дентские отношения со множеством других банков. Такие банки, как правило, имеют статус участника прямых расчетов через РКЦ на электронной основе;
3) расчеты через клиринговые палаты, т.е. специальные расчетные центры (небанковские учреждения), которые открывают у себя корреспондентские счета участников клиринговых расчетов.
Формы безналичных расчетов могут быть самыми разнообразными. Они зависят от исторических и экономических особенностей отдельных стран, специфики кредитной системы, степени развития электронных средств связи, компьютеризации банковского дела. Наиболее распространены чеки, аккредитивы, кредитные карточки, электронные переводы, жироприказы, векселя, сертификаты. В России также используются платежные поручения и платежные требования-поручения.
Кредитная карточка – платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты покупок или получения наличных денег. Держатель карточки предъявляет ее компьютерному устройству магазина или банка, давая команду о немедленной оплате. В России рынок кредитных карточек только начинает создаваться. Для этого клиент должен открыть в соответствующем банке свой счет, поместив на него сумму не ниже минимальной. Таким образом, банк берет на себя обязанности по безналичным расчетам клиента.
Дебетовые карточки – в отличие от кредитных карточек они имеют закодированную сумму счета владельца, что не позволяет оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.
Аккредитив – условное денежное обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи в пользу контрагентов клиента. Условия и сумма аккредитива оговариваются в аккредитивном заявлении. Все аккредитивы ограничены определенным сроком.
Жироприказы, или платежные распоряжения (поручения) о перечислении средств со счета плательщика на счет получателя применяются при расчетах через специальные жиробанки (существуют в банковской системе ФРГ, Франции, Италии и других стран).
Платежное требование-поручение – это письменное требование поставщика к покупателю оплатить поставленные товары или оказанные услуги. Требования-поручения поступают в банк плательщика. Плательщик получает поступающие в его адрес документы и соглашается на оплату либо отказывается от нее.
Безналичное обращение доминирует, обусловливая все большую дематериализацию денежного обращения. Причинами этого являются: 1) сокращение издержек обращения; 2) ускорение денежного оборота; 3) удобство безналичных расчетов.
Между налично-денежным и безналичным обращением существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной в другую сферу денежного обращения.
Переход к безналичным расчетам, к электронным деньгам объективен, неостановим. На Западе до 90 % всех расчетов производится в безналичной форме. Но это не значит, что соотношение той и другой формы может быть оторвано от объективных условий страны. В России традиционна склонность к наличным расчетам, не подготовлена современная база для безналичных, многие предприятия потеряли свои оборотные средства в связи с кризисом и реформами, задерживают платежи. 70 – 80 % всей денежной массы России обращается в Москве, а в других регионах наблюдается нехватка наличных средств. Поэтому многие предприятия пользуются денежными заменителями. Среди них видное место занимает вексель.
Векселя подразделяются на банковские, которые обеспечиваются живыми деньгами, и корпоративные (векселя предприятий), большинство которых товарные и обеспечиваются продукцией и услугами предприятий. Обеспеченность корпоративных векселей ничтожна, поэтому многие из них представляют собой безнадежные долги. Определенный выход из положения дает бартер.
На данный момент времени ситуация с платежными средствами в России следующая:
рубли (живые деньги) – в среднем не более 15 %;
доллары и векселя – около 60 %;
бартер – 25 %.
Увеличение денежной массы в экономике России, о чем мы писали выше, а также прекращение взаиморасчетов и открытие «биржи долгов», торгующей обязательствами предприятий, должны способствовать восстановлению универсальных функций денег.