Государственные расходы и налоги

1. Налог с дохода равного 100 тыс. руб. составил 10 тыс. руб., а с дохода 300 тыс. руб. налог составил 45 тыс. руб., такой тип налогообложения называется …

а) прогрессивный

б) равномерный

в) регрессивный

г) пропорциональный

 

3. Предположим, что при прогрессивной системе налогообложения, доход до 5 тыс.руб. облагается налогом по ставке 20%, а с сумм, превышающих 50 тыс.руб., налог взимается по ставке 50%. Если человек получает 60 тыс.руб., то предельная ставка налога равна …

а) 30%

б) 50%

в) 20%

г) 40

 

4. Определите, на какую сумму государству необходимо разместить государственные облигации на внутреннем рынке для покрытия дефицита государственного бюджета, если известно, что доходы государственного бюджета составят 420, расходы государственного бюджета – 700, а на внешнем рынке могут быть заимствованы 200.

 

5. Определите, какую сумму налога (тыс. руб.) заплатит гражданин с годовым доходом 100 тыс. руб. при следующей систем налогообложения: доходы до 20 тыс. руб. облагаются налогом по ставке 20%, доходы от 20 тыс. руб. до 70 тыс. руб. облагаются по ставке 10%, а доходы свыше 50 тыс. руб. не подлежат налогообложению.

 

6. Определите, какую сумму налога (тыс. руб.) заплатит гражданин с годовым доходом 50 тыс. руб. при следующей систем налогообложения: доходы до 20 тыс. руб. облагаются налогом по ставке 20%, доходы от 20 тыс. руб. до 70 тыс. руб. облагаются по ставке 10%, а доходы свыше 50 тыс. руб. не подлежат налогообложению.

 

7. Определите размер расходов государственного бюджета, если известно, что расходы на здравоохранение и социальную сферу составят 100, расходы на военные нужды – 20, расходы на науку – 50, расходы на охрану окружающей среды – 60, прочие расходы – 70.

 

8. Определите размер необходимых доходов государственного бюджета, если известно, что расходы на здравоохранение и социальную сферу составят 100, расходы на военные нужды – 20, расходы на науку – 50, расходы на охрану окружающей среды – 60, прочие расходы – 70.

 

9. Экономика описана следующими данными: ВВП – 100 ден. ед.; расходы на потребление – 70 ден. ед.; инвестиции – 10 ден. ед.; импорт – 10 ден.ед.; экспорт – 15 ден.ед. Величина государственных расходов составит …

а) 10 ден.ед.

б) 30 ден.ед.

в) 15 ден.ед.

г) 65 ден.ед.

 

10. Более равномерному распределению доходов способствует …

а) прогрессивная система налогообложения

б) дигрессивная система налогообложения

в) пропорциональная система налогообложения

г) регрессивная система налогообложения

 

11. В стране действует пропорциональная система налогообложения. Ставка подоходного налога составляет 15%. Реальные доходы населения составляют 1300 ден.ед. Государственные расходы составляют 190 млн. ден.ед. Если по подсчетам специалистов доходы населения в условиях полной занятости составят 2000 ден.ед., то фактическое состояние бюджета …

а) профицит 110 млн. ден. ед.

б) профицит 700 млн. ден. ед.

в) профицит 5 млн. ден. ед.

г) дефицит 5 млн. ден. ед.

 

12. Дефицит государственного бюджета может финансироваться за счет …

а) изъятия средств из золотого запаса

б) расширения перечня взимаемых налогов

в) прибылей государственных предприятий

г) эмиссии денег и обязательств

 

13. Правительство получило займ на сумму 2 млн. ден. ед. под 10% годовых на 10 лет. Эти средства предполагают использовать для финансирования проектов, которые ежегодно будут приносить прирост ВВП в размере 0,6 млн. ден. ед. в течение 10 лет. Государственный долг увеличится на …

а) 2 млн. ден. ед.

б) 1,4 млн. ден. ед.

в) 1,8 млн. ден. ед.

г) 4 млн. ден. ед.

 

14. Правительство получило займ на сумму 2 млн. ден. ед. под 10% годовых. Эти средства будут направлены на финансирование проекта, который ежегодно будет приносить прирост ВВП в размере 0,6 млн. ден. ед. Страна погасит долг через …

а) 5 лет

б) 10 лет

в) 16 лет

г) 8 лет

 

15. Приведенная в таблице шкала налогообложения относится к _____ системе налогообложения.

Размер налога, ден.ед.
Сумма налога, ден.ед.

а) прогрессивной

б) комбинированной

в) пропорциональной

г) регрессивной

 

16. Экономика условной страны характеризуется следующими данными: потенциальный уровень ВВП – 412 ден.ед., государственные расходы – 35 ден.ед., фактический уровень безработицы – 10%, естественный уровень безработицы – 6%, налоговые поступления составляют 10% от ВВП. Структурное состояние бюджета …

а) дефицит 6,2 ден.ед

б) дефицит 2,8 ден.ед.

в) профицит 6,2 ден.ед.

г) профицит 2,8 ден.ед.

 

17. Определите размер необходимых доходов государственного бюджета, если известно, что расходы на здравоохранение и социальную сферу составят 100, расходы на военные нужды – 20, расходы на науку 50, расходы на охрану окружающей среды 60, прочие расходы 70.

 

18. Налог на прибыль 300 тыс. ден.ед., расходы на государственное управление 160 тыс. ден.ед., подоходный налог 150 тыс. ден.ед., неналоговые доходы 90 тыс. ден.ед., расходы на фундаментальные исследования 100 тыс. ден.ед., акцизы 80 тыс. ден.ед., услуги народному хозяйству 260 тыс. ден.ед., обслуживание государственного долга 50 тыс. ден.ед. Сальдо государственного бюджета составит _____ тыс. ден.ед.

 

19. Определите размер дефицита (профицита) государственного бюджета, если известно, что налоговые поступления за год составили 250, неналоговые доходы – 250, государственные закупки – 300, государственные трансферты – 150, расходы по обслуживанию государственного долга – 50.

 

20. Определите размер ставки налога на имущество (в %), которую должно установить государство, если оно хочет собрать налоговые поступления в сумме 30 млн. руб., а среднегодовая стоимость имущества в стране оценивается в 1500 млн. руб.

 

21. Определите, на какую сумму государству необходимо разместить государственные облигации на внутреннем рынке для покрытия дефицита государственного бюджета, если известно, что доходы государственного бюджета составят 420, расходы государственного бюджета – 700, а на внешнем рынке могут быть заимствованы 200.

 

 

22. Общая сумма собираемых в государстве налогов составляет 720 млрд. ден.ед., ВВП – 1840 млрд. ден.ед., уровень налогообложения в стране равен …

а) 23%

б) 3,9%

в) 61%

г) 39%

 

23. Налог на прибыль 500 тыс. ден.ед, расходы на государственное управление 600 тыс. ден.ед, подоходный налог 470 тыс. ден.ед., неналоговые доходы 245 тыс. ден.ед., расходы на фундаментальные исследования 95 тыс. ден.ед., акцизы 130 тыс. ден.ед., услуги народному хозяйству 510 тыс. ден.ед., обслуживание государственного долга 20 тыс. ден.ед.

Сальдо государственного бюджета составит _____ тыс. ден.ед.

 

24. Прогрессивная система налогообложения представлена в таблице.

 

Размер облагаемого совокупного дохода, полученного в календарном году	Налоговая ставка
До 40 000 руб.	11%
От 40 001 до 80 000 руб.	4400 + 15% с суммы, превышающей 40 000 руб.
От 80 001 до 120 000 руб.	8800 + 20% с суммы, превышающей 80 000 руб.
От 120 001 до 160 000 руб.	13200 + 25% с суммы, превышающей 120 000 руб.
От 160 001 руб. и выше	17600 + 30% с суммы, превышающей 160 000 руб.

Средняя ставка налога с дохода 53334 руб. составит _____%

 

25. Налог с дохода равного 100 тыс. руб. составил 10 тыс. руб. При пропорциональной системе налогообложения налог с дохода 300 тыс. руб. составит _____ тыс. руб.

 

26. ВВП страны Океании составило за отчетный период 1358 млрд. ден.ед., общая сумма собранных в государстве налогов – 570,36 млрд. ден.ед., уровень налогообложения в стране равен …

а) 42%

б) 4,2%

в) 21%

г) 3,9%

 

27. При условии, что государственные закупки составили 500 тыс. руб., налоговые поступления 1200 тыс. руб., трансферты 400 тыс. руб., расходы на обслуживание государственного долга 100 тыс. руб. Сальдо государственного бюджета составит _____ тыс. руб.

 

28. Зависимость выплат налога (ден.ед.) от дохода (ден.ед.) представлена в таблице

налог				187,5
доход

Согласно представленным данным налоговая ставка при доходе 300 ден.ед. составит _____%

а) 20

б) 30

в) 25

г) 15

 

29. Известны следующие данные о налогово-бюджетной политике страны: действует пропорциональная система налогообложения; ставка подоходного налога – 25%; государственные расходы равны 800 млрд. ден.ед.; действительные доходы населения – 4000 млрд. ден.ед.; возможные доходы в условиях полной занятости – 4200 млрд. ден.ед. Фактическое состояние бюджета характеризуется как …

а) дефицит 2000 млрд. ден.ед.

б) дефицит 250 млрд. ден.ед.

в) профицит 200 млрд. ден.ед.

г) профицит 250 млрд. ден.ед.

 

30. С дохода в 8000 ден.ед. выплачивается налог в 1200 ден.ед., с дохода в 20000 ден.ед. налог составляет 2000 ден.ед., налоговая система по характеру начисления налога является …

а) регрессивной

б) прямой

в) пропорциональной

г) прогрессивной

 

31. Налоги можно оценить как регрессивные, если величина средней налоговой ставки ..

а) сокращается с увеличением дохода

б) не изменяется при изменении дохода

в) сокращается с уменьшением дохода

г) растет с увеличением дохода