График аудиторных занятий и СРС 13 страница

Рисунок А.11.15 – Окно редактирования накладной: выбор склада

Рисунок А.11.16 – Окно редактирования накладной: выбор МОЛ

5. Для создания записи в журнале учета документов НДС переходим щелчком по экранной кнопке Расширенная информация (рисунок А.11.14) к окну Расширенная информация по накладной (рисунок А.11.17). В этом окне, находясь в поле Документ для учета НДС, с помощью клавиши [F3] либо щелчком по кнопке справа выбираем в качестве документа для учета НДС счет-фактуру поставщика.

Рисунок А.11.17 – Окно создания документа для учета НДС

6. Для выполнения дальнейших операций надо сменить Статуе накладной на получение МЦ с оформляемый на исполняемый (рисунок А.11.14). Для создания бухгалтерских проводок к накладной на получение товара с использованием ранее созданной ТХО переходим в модуль ХозОперации: ХозОперации –> Операции –> Разноска хозяйственных операций –> Управление снабжением –> Прием товара, материалов (рисунок А.11.18).

Рисунок А.11.18 – Окно каталога накладных на прием МЦ, привязанных к ТХО

В этом окне (см. рисунок А.11.18) можно просмотреть основные реквизиты первичных хозяйственных или платежных документов и установить связь этих документов с ТХО. Символ «V» в крайнем левом столбце верхней панели означает, что по данной записи (документу) проведена привязка ТХО и сформированы проводки, которые отображаются в нижней панели окна. В случае рассматриваемой операции ТХО не выбрана. Поэтому нижняя панель окна пуста.

Для привязки ТХО к документу следует активизировать в окне рисунка А.11.18 необходимый документ (накладная № 135 от 04/08/2003), перейти в самый правый столбец верхней панели (Типовая хозяйственная операция(и)), нажав клавишу [F3], развернуть список ТХО и с помощью клавиши [Enter] выбрать ТХО (ранее созданную ТХОПрием сырья, материалов). Результат выполнения команды показан на рисунке А.11.19.

Рисунок А.11.19 – Окно выбора ТХО по операции оприходования МЦ

Если теперь вернемся к окну рис. А.11.18, то заметим, что против записи, соответствующей данному документу, появился символ «V» в крайнем левом столбце верхней панели. Это означает, что привязка к ТХО проведена успешно, бухгалтерские проводки выполнены.

В случае необходимости переход в режим редактирования сформированных по документу проводок осуществляется из окна рисунка А.11.18 нажатием клавиши [Enter]. При этом откроется окно редактирования проводок по хозяйственной операции (рисунок А.11.20).

Рисунок А.11.20 – Окно Редактирование проводок по хозяйственной операции

В режиме редактирования проводок обрабатываются записи в журнале типовых хозяйственных операций, сформированных по первичным хозяйственным и платежным документам.

В окне рисунка А.11.20 можно выполнить следующие действия:

• просмотреть или отредактировать привязанный документооснование (переход в окно редактирования ДО с помощью клавиши [F4] в поле Основание)',

• провести разноску по типовым хозяйственным операциям (нажатием клавиши [F3] в поле Операция)',

• перейдя в нижнюю панель окна, отредактировать в случае необходимости проводки, полученные по ТХО, или создать новые.

Окно рисунка А.11.20 после разноски по ТХО приобретает вид, показанный на рисунке А.11.21.

Отметим, что в нижней панели будет отображена та проводка из ТХО, которая была выделена в окне рисунка А.11.19 перед переходом в режим редактирования. Таким образом, привязку ТХО к документу (или редактирование проводок) можно проводить различными способами.

Если теперь вернемся к окну рисунка А.11.18, то заметим, что против записи, соответствующей данному документу, появился символ «V» в крайней левой колонке верхней панели. Это означает, что привязка к ТХО проведена успешно.

7. Произведем оплату краски на основании ДО № 2001. При этом будет сформировано платежное поручение с датой выписки и датой оплаты 05.08.2003. Используем ранее созданную ТХО Оплачены полученные материалы.

За операции такого типа ответствен модуль ФРО. Перейдя в этот модуль из Главного меню, следует подать команды. ФРО –> Документы –> Платежные поручения. Появляется окно (рисунок А.11.22), состоящее из двух панелей. В нижней панели можно с помощью соответствующих кнопок отображать разнообразную информацию, например проводки, ДО, ХозОперации.

Рисунок А.11.21 – Окно Редактирование проводок по хозяйственной операции после проведения разноски по ТХО

Рисунок А.11.22 – Окно каталога платежных поручений

Для создания нового платежного поручения следует, находясь в окне рисунка А.11.22, нажать клавишу [F7]. Появившееся окно (рисунок А.11.23) предназначено для выбора исполняемого документа-основания, который необходимо связать с платежным или иным хозяйственным документом.

Рисунок А.11.23 – Окно создания платежного поручения

Следует в поле Оплачено ввести дату, а в поле Основание выбрать ДО №2001.

Система автоматически присваивает платежному поручению очередной номер (в данном случае № 000025).

Окно рисунка А.11.23 состоит из двух панелей - верхней и нижней. В верхней панели приведена информация о покупателе и поставщике, а в нижней - о бухгалтерских проводках, соответствующих данному документу.

В нижней части верхней панели (на рисунке А.11.23 не показана) имеется поле ТХО. В данном поле с помощью клавиши [F3] можно выбрать типовую хозяйственную операцию из каталога ТХО, связанного с данным типом документов. Выбираем ТХО Оплачены полученные материалы (рисунок А.11.24). Соответствующая бухгалтерская проводка формируется автоматически (см. нижнюю панель окна Платежное поручение на рисунках А.11.23 и А.11.24).

Рисунок А.11.24 – Окно создания платежного поручения (нижняя часть верхней панели окна содержит поле ТХО)

Снова подав команды ФРО –> Документы –> Платежные поручения, можно увидеть изменения, произошедшие в каталоге платежных поручений (см. рисунок А.11.22) после ввода нового платежного поручения № 000023 (рисунок А.11.25).

Рисунок А.11.25 – Окно каталога платежных поручений после ввода нового платежного поручения № 000025

Для распечатки платежного поручения следует использовать комбинацию клавиш [Ctrl]+[P]. Можно не только сразу распечатать платежное поручение, но при необходимости сохранить его в одном из текстовых форматов, например в формате .rtf.

Платежное поручение оформляется и направляется в банк для оплаты. После перевода платежа банк проставляет на платежном поручении соответствующую отметку.

Распечатка платежного поручения приведена ниже.

Произведенная оплата приводит к изменениям в ранее введенной информации. Например, в окне Расширенная информация по накладной (см. рисунок А.11.17) в Документ для учета НДС вместо значения Счет-фактура поставщика № 135 (Не оплачен) появляется Счет-фактура поставщика № 135 (Зарегистрирован).

После оплаты и формирования счета-фактуры можно провести третью ТХО, обеспечивающую возможность выставить уплаченный предприятием НДС к зачету. С этой целью подаем команды ХозОперации –> Операции –> Разноска хозяйственных операций –> Управление снабжением –> Книга покупок для учета НДС, переходя в окно Привязка ТХО (Стандартный план счетов) (Запись в книге закупок) (рисунок А.11.26).

Рисунок А.11.26 – Окна привязки к ТХО и выбора ТХО для формирования записи в книге закупок

Для привязки ТХО к документу активизируем последний (накладная № 135) в верхнем окне рисунок А.11.26, переходим в самый правый столбец Типовая хозяйственная операция(и), нажатием клавиши [F3] разворачиваем список ТХО (при этом оказываемся в нижнем окне рис. А.11.26), нажатием клавиши [Enter] выбираем ТХО Запись в Книге покупок. Напомним, что эта ТХО уже была сформирована.

Для вывода на экран и распечатки необходимых документов следует, находясь в соответствующем окне, нажать комбинацию клавиш [Ctrl]+[P]. Например, в окне Редактирование накладной на получение МЦ (см. рисунок А.11.14) при этом на экране появится документ Накладная на получение матценностей. Проанализируйте информацию, содержащуюся в накладной.

Подав команды Управление снабжением –> Документы –> Счета-фактуры поставщика, попадаем в KSLTunorДокументы для учета НДС по покупкам (все) (рисунок А.11.27).

Рисунок А.11.27 – Окно каталога документов для учета НДС

Символы во втором столбце означают: 3 - зарегистрирован, Н - незарегистрирован, О - не полностью оплачен. В четвертом столбце приведен дескриптор пользователя. В пятом столбце отметка Опл означает, что документ оплачен, запись СФП - оплачен счет-фактура поставщика.

Выбрав нужную строку в окне рисунка А.11.27 и нажав клавишу [Enter], переходим в окно Документ для учета НДС по покупкам (рисунок А.11.28).

Рисунок А.11.28 – Окно просмотра документа для учета НДС по покупкам

Теперь, нажав комбинацию клавиш [Ctrl]+[P], получаем сформированный документ Счет-фактура № 000025. Проанализируйте информацию, содержащуюся в этом документе. Обратите внимание, что счету-фактуре присвоен тот же номер, что и соответствующему платежному поручению.

8. Ряд необходимых документов сформировался автоматически, что является важным преимуществом интегрированных корпоративных информационных систем. В частности, в окне Книга покупок, вызываемом командами Управление снабжением –> Документы –> Книга покупок (рисунок А.11.29), появилась соответствующая запись.

Рисунок А.11.29 – Окно Книга покупок

Нажатием клавиши [Enter] по выбранной записи переходим в окно Запись в книге покупок (рисунок А.11.30), в котором содержится полная информация о покупке предприятием партии краски автомобильной «Блеск».

Рисунок А.11.30 – Окно Запись в книге покупок

Для вывода на экран и при необходимости последующей распечатки документа Сводная Книга покупок нажмите в окне Запись в книге покупок(см. рисунок А.11.30) комбинацию клавиш [Ctrl]+[P]. Проанализируйте информацию, содержащуюся в этом документе.

9. Проведенные операции автоматически отразились в модуле Складской учет: Складской учет –> Документы –> Карточка складского учета (рисунок А.11.31).

Рисунок А.11.31 – Окно Карточка складского учета. Выберите МЦ

Выбрав в окне рисунка А.11.31 нужную МЦ и нажав клавишу [Enter], переходим в окно, в котором приведена подробная информация о МЦ (рисунок А.11.32).

Рисунок А.11.32 – Окно Операции по: «Краска автомобильная "Блеск"»

В первом столбце определен вид проведенной операции (/7 приход, Р - расход), во втором - тип операции (К-с внешним контрагентом, П-с производством (например, МЦ произведена предприятием и поступила на склад), В - внутреннее перемещение, например с одного склада на другой). Далее показаны: дата оприходования на склад, наименование склада, ФИО МОЛ, количество, цена за 1 кг.

Для вывода на экран и при необходимости последующей распечатки документа Карточка складского учета нажмите в окне Операции по МЦ (см. рисунок 4.32) комбинацию клавиш [Ctrl]+[P]. Проанализируйте информацию, содержащуюся в этом документе.

5. Решение задач учета материальных ценностей. Реализация материальных ценностей

Задача 2. Провести учет реализации МЦ па примере задачи 2 лабораторной работы 3 21 декабря 2007 г. ОАО «Листинг» реализует ООО «Снежинка» 10 аккумуляторов «Вечность» по цене 500 руб./шт. Налоги входят в стоимость товара. Оформить эту операцию.

Очередность действий по учету данной операции следующая.

1. Выставляем покупателю счет на оплату. Этот Счет № 000032 от 21/12/2007 приведен при описании задачи 2 лабораторной работы 3

2. Проведем учет отгрузки МЦ. Эта операция описывается двумя проводками:

• Дебет счета 90-2 Кредит счета 10-1. Сумма проводки равна себестоимости МЦ, для расчета которой необходимо использовать цену, по которой предприятие купило МЦ, т.е. 32 руб./кг (без НДС). Таким образом, сумма проводки составит 600 кг*32 руб./кг = 19 200 руб.

• Дебет счета 62-4 Кредит счета 90-1. Сумма проводки равна выручке от продажи МЦ с включенным НДС, т.е. 600 кг*50 руб./кг = 30 000 руб.

Поясним смысл счетов. Счет 10 Материалы предназначен для отражения информации о наличии и движении сырья, материалов, топлива, запасных частей и других ценностей организации. Субсчет 10-1 относится к сырью и материалам. Аналитический учет ведется по материальным ценностям.

Счет 62 Расчеты с покупателями и заказчиками предназначен для обобщения информации о расчетах с покупателями и заказчиками. Субсчет 62-4 относится к Прочим расчетам. Аналитический учет ведется по организациям-покупателям.

Счет 90 Продалси предназначен для обобщения информации о доходах и расходах, связанных с обычными видами деятельности, а также для определения финансового результата по ним. Аналитический учет ведем по материальным ценностям.

К счету 90 могут быть открыты субсчета (перечислены лишь субсчета, которые необходимы для решения данной задачи): 90-1 Выручка - учитываются поступления активов, признаваемые выручкой.

90-2 Себестоимость продаэ/с - учитывается себестоимость продаж, по которым на субсчете 90-1 Выручка признана выручка.

90-3 Налог на добавленную стоимость - учитываются суммы налога на добавленную стоимость, причитающиеся к получению от покупателя (заказчика).

90-9 Прибыль/убыток от продалс - предназначен для выявления финансового результата (прибыль или убыток) от продаж за отчетный месяц.

3. На основе выдаваемого покупателю счета-фактуры производится запись в Книге продалс: Дебет счета 90-3 Кредит счета 68-3. Сумма проводки равна НДС, получаемому от покупателя, т.е. 5000 руб.

Счет 68 Расчеты по налогам и сборам предназначен для обобщения информации о расчетах с бюджетами по налогам и сборам, уплачиваемым организацией. Субсчет 68-3 относится к НДС.

4. Оплата покупателем полученных УП\\ Дебет счета 51-1 Кредит счета 62-4. Сумма проводки равна стоимости продаваемой МЦ с включенным НДС, т.е. 30 000 руб. Приведенная схема учета реализации является упрощенной. Эта схема соответствует ситуации, когда предприятие-продавец производит запись в Книге продаж до поступления денег от покупателя на расчетный счет. Более строгой является схема с использованием счета 76 (Расчеты с разными дебиторами и кредиторами), субсчет 76-4 (Отложенные налоги), которая приведена в п. 3 из разд. «Вопросы и задания для самопроверки».

Для трех операций из числа перечисленных четырех можно создать ТХО.

5. Создадим ТХО для операции Дебет счета 62-1 Кредит счета 90-1 (сумма проводки равна выручке от продажи МЦ, включая НДС), подав команды ХозОперации –> =Н= –> Настройка хозопераций –> Управление сбытом –> Отпуск товара, материалов –>[F7] - создание новой ТХО. Назовем эту ТХО Выручка (рисунок А.11.33).

Рисунок А.11.33 – Окно создания ТХО Выручка

6. Создадим ТХО для операции Дебет счета 90-3 Кредит счета 68-3 (сумма проводки равна НДС, получаемому от покупателя), используя команды ХозОперации –> =Н= –> Настройка хозопераций –>Упрайление сбытом –> Книга продаж для учета НДС –> [F71 - создание новой ТХО. Назовем эту ТХО Запись в Книге продаж (рисунок А.11.34).

Рисунок А.11.34 – Окно создания ТХО Запись в Книге продаж

7. Создадим ТХО для операции Дебет счета 51-1 Кредит счета 62-4 (сумма проводки равна стоимости продаваемой МЦ с включенным НДС) с помощью команд ФРО –> =Н= –> Настройка хозопераций –> Платежные поручения –> Сторонние –> [F7] - создание новой ТХО. Назовем эту ТХО Платеж за ТМЦ (рисунок А.11.35).

Рисунок А.11.35 – Окно создания ТХО Платеж за ТМЦ

8. Сформируем бухгалтерские проводки, отражающие перечисленные операции.

Проводку Дебет счета 90-2 Кредит счета 10-1 создадим вручную: ХозОперации –> Операции –> Книга бухгалтерских проводок –> Бухгалтерские проводки –> [F7] - создание новой проводки. Ее сумма равна себестоимости покупки 10шт. МЦ по 500 руб./шт.

Рисунок А.11.36 – Окно Редактирование проводки

9. Сформируем проводку, используя ТХО: ХозОперации –> Операции –> Разноска хозяйственных операций –> Управление сбытом –> Отпуск товара, материалов –> ТХО Выручка. К этой ТХО привязываем накладную на отпуск МЦ № 000019 (рисунок А.11.37).

Рисунок А.11.37 – Окно привязки накладной на отпуск МЦ к ТХО

10. Сформируем проводку, используя ТХО: ХозОперации –> Операции –> Разноска хозяйственных операций –> Управление сбытом –> Запись в Книге продаж –> ТХО Запись в Книге продаж. К этой ТХО привязываем счет-фактуру на отгрузку № 000003 от 24/12/2003

11. Сформируем проводку, используя ТХО: ФРО –> Документы –> Входящие документы –> ТХО Платеж за ТМЦ. К этой ТХО привязываем входящий платежный документ № 2430 от 26/12/2003 (рисунок А.11.39).

Рисунок А.11.39 – Окно привязки входящего платежного документа к ТХО (вкладка ХозОперации)

Для просмотра проводок, соответствующих ТХО Платеж за ТМЦ, следует в окне рисунка А.11.39 перейти к вкладке Проводки (рисунок А.11.40).

Рисунок А.11.40 – Окно Привязки входящего платежного документа к ТХО (вкладка Проводки)

12. Теперь посмотрим общий список сделанных проводок:

ХозОперации –> Операции –> Книга бухгалтерских проводок –> Бухгалтерские проводки

В окне все четыре созданные нами проводки - одна «вручную», а три - автоматически, с использованием ТХО. Символы в столбце Позначают: Р- проводка создана вручную, А -с помощью ТХО, «*» - проводка сформирована системой автоматически и затем отредактирована пользователем.

Кроме того, в окне отражены даты создания документов, их номера, суммы оборота по проводкам, дебетовые и кредитовые счета. В нижней части окна приводится наименование ТХО, соответствующее проводке, выделенной в верхней панели.

13. Финансовый результат операции отражается на счете 90.9 Прибыль/убыток от продаж. Если в результате проведенной операции сальдо по этому счету кредитовое, то операция прибыльна, если дебетовое - убыточна.

Для получения финансового результата необходимо сформировать проводки:

• Дебет счета 90-1 Кредит счета 90-9. Сумма проводки равна выручке от продажи, т.е. 30 000 руб.;

• Дебет счета 90-9 Кредит счета 90-2. Сумма проводки равна себестоимости МЦ, т.е. 19 200 руб.;

• Дебет счета 90-9 Кредит счета 90-3. Сумма проводки равна НДС, перечисленному в бюджет, т.е. 5000 руб.

Эти операции можно представить следующим образом.

Обороты по дебету счета 90-9 составили 24 200 руб., по кредиту - 30 000 руб. Таким образом, сальдо по счету 90-9 будет кредитовым и равным 5800 руб. Эта величина и будет прибылью предприятия по данной операции.

Проверим этот результат, введя проводки в систему: ХозОперации –> Операции –> Книга бухгалтерских проводок –> Бухгалтерские проводки –> [F7] - создание новой проводки (рисунок А.11.42).

Рисунок А.11.42 – Фрагмент каталога проводок после ввода проводок по расчету финансового результата операции

Этот же результат можно получить, использовав операции по Закрытию счетов в модуле Бухгалтерская отчетность.

Перейдем к результатам аналитического учета по счету 90. Функция аналитического учета формирует аналитический отчет для заданного счета за указанный период и обеспечивает контроль движения средств на счете, для которого введены коды аналитического учета. В отчет выводятся суммы операций по данному счету с указанием даты, номера документа, счета, субсчета, подразделения, КАУ и оборотов по кредиту/дебету в выбранной валюте.

В качестве КАУ для счета 90 были выбраны МЦ (материальные ценности).

Для задания КАУ следует подать команды ХозОперации –> =Н= –> Справочник счетов. Затем, выбрав необходимый счет, с помощью клавиши [F4] переходим в окно Редактирование справочника счетов. На панели Аналитический учет с использованием данных ... нажатием клавиши [F3] переходим к выбору аналитики -системной (заданной разработчиками системы) либо пользовательской (которую может сформировать пользователь по своему усмотрению).

Операцию по формированию КАУ к счетам рекомендуется проводить при первоначальной настройке системы.

Для открытия окна установки параметров отчета по аналитическому учету необходимо подать команды ФРО –> Отчеты –> Аналитика –> Аналитический учет (рисунок А.11.43).

Рисунок А.11.43 – Окно установки параметров отчета по аналитическому учету

В этом окне выбираем номер счета (в данном случае счет 90), период, тип отчета. В нижней панели окна могут быть установлены фильтры, например, для включения в отчет данных только по определенному подразделению предприятия.

Отчет выдается на экран по команде с помощью комбинации клавиш [Ctrl]+[P] (в текстовом формате либо в формате табличного процессора EXCEL) под названием Ведомость аналитического учета по счету 90 -Продажи.

В ведомости аналитического учета по каждому из субсчетов счета 90 приведены даты операций, номера документов, параметры корреспондирующего счета (субсчета), сальдо входящее, обороты по субсчету, исходящее сальдо по субсчету, итоговые показатели.

6. Учет кассовых операций

Кассовыми называются операции, связанные с наличным денежным оборотом (выдача наличных денежных средств, прием наличных денежных средств, формирование и печать соответствующих документов). Рассмотрим задачу, иллюстрирующую создание кассовых операций.

Задача 3. Сотрудник предприятия Сергеев С.С. вносит в кассу 14.10.2007 задолженность по недостаче на сумму 800руб.

Необходимо создать ТХО, включающую одну бухгалтерскую проводку: Дебет счета 50-1 Кредит счета 73-3.

Счет 50 предназначен для отражения движения средств по кассе, субсчет 50-1 относится к рублям.

Счет 73 предназначен для расчетов с персоналом по прочим операциям, субсчет 73-3 - расчеты по возмещению материального ущерба, для этого счета код аналитического учета - сотрудники предприятия.

Присвоим этой ТХО наименование В кассу внесена задолженность по недостачам.

Для создания ТХО подаем команды Касса –> =Н= –> Настройка хозопераций –> Приходный кассовый ордер. В результате переходим в окно Приходный кассовый ордер (рисунок А.11.44), в котором отражены ранее созданные ТХО.

Каждая ТХО включает наименование операции, а в нижней панели окна - описание проводок, формируемых данной ТХО.

Описание проводок включает корреспонденцию счетов (т.е. счет-дебет и счет-кредит), на которых должна отражаться данная хозяйственная операция, признак входимости суммы оборота в проводке в сумму платежа по документу. Столбец Алгоритм остается незаполненным, поскольку в данном случае нет потребности в каких-либо специальных алгоритмах расчета суммы оборота в проводке.

Рисунок А.11.44 – Окно списка ТХО к приходным кассовым ордерам

Для создания новой ТХО следует нажать клавишу [F7] и в появившемся окне заполнить необходимые поля (рисунок А.11.45).

Рисунок А.11.45 – Окно ввода ТХО к приходным кассовым ордерам

Дескриптор пользователя появляется автоматически. Наименование ТХО вводится с клавиатуры вручную. Для ввода счетов/ субсчетов по дебету и кредиту необходимо с помощью кнопок справа (кнопки с «многоточиями» в нижней части) развернуть весь план счетов и выбрать необходимые счета. Для этой же цели можно воспользоваться «быстрым поиском»: в поле «Счет/субсчет» ввести начальные цифры нужного счета, затем выбрать его из списка.

Список ТХО (см. рисунок А.11.44) теперь изменился - появилась новая ТХО В кассу внесена задолженность по недостачам. Чтобы убедиться в этом, подайте команды Касса –> =Н= –> Настройка хозопераций –> Приходный кассовый ордер.

Для формирования бухгалтерских проводок к приходному кассовому ордеру необходимо подать команды ХозОперации –> Операции –> Разноска хозяйственных операций –> Касса –> Приходный кассовый ордер. Попадаем в окно Привязка ТХО [Приходный кассовый ордер] (рисунок А.11.46). В этом окне осуществляется привязка ТХО к документу, в данном случае к приходному кассовому ордеру.

Рисунок А.11.46 – Окно привязки ТХО

Устанавливаем курсор в колонку Типовая хозяйственная операция (и), выбираем необходимый приходный кассовый ордер и нажатием клавиши [F3] указываем операцию В кассу внесена задолженность по недостачам. После этого в нижней панели окна появляются необходимые бухгалтерские проводки.

Отметим, что описанную процедуру привязки к документу для каждой ТХО достаточно выполнить один раз после ее создания. Это означает, что последующая работа с ТХО может проводиться только средствами модуля Касса.

При использовании ТХО действия пользователя зависят от значения параметра Формирование типовых проводок (Касса –> =Н= –> Настройка –> Настройка –> Бухгалтерский контур –> Типовые проводки –> Формирование типовых проводок). В зависимости от значения этого параметра проводки могут быть сформированы сразу же при выборе ТХО либо впоследствии при формировании групповых проводок (относящихся к группе платежных документов, связанных с одной ТХО) в модуле ХозОперации.

Если, находясь в окне рисунка А.11.46, нажать клавишу [Enter], то откроется окно редактирования проводок по хозяйственной операции. При необходимости можно отредактировать бухгалтерские проводки.

Теперь воспользуемся созданной ТХО.

Задача 4. Сотрудник предприятия Петров Петр Петрович вносит в кассу 17.10.2007 задолженность по недостаче на сумму 2000 руб.

Подаем команды Касса –> Документы –> Приходный кассовый ордер. Для создания нового приходного кассового ордера (рисунок А.11.47) следует нажать клавишу [F7]. В поле ТХО выбираем операцию В кассу внесена задолженность по недостачам, в поле Тип операции по ордеру - вид кассового документа расчеты с подотчетными лицами.

Отметим, что после выбора ТХО соответствующие бухгалтерские проводки в нижней панели окна рисунка А.11.47 появляются автоматически.

Для выдачи на экран и последующей распечатки приходного кассового ордера и прилагаемой квитанции, находясь в окне рисунка А.11.47, нажимаем комбинацию клавиш [Ctrl]+[P] . Однако для выполнения этой операции необходимо, чтобы в системе были введены фамилии главного бухгалтера и кассира. Если эта процедура не была выполнена вовремя, то следует войти в модуль Настройка, подать команды =Настройка = –> Настройка и выбрать фамилии главного бухгалтера и кассира из списка работников предприятия.