Схема вексельного розрахунку

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

4.2. Банківський чекспеціальний документ, який містить письмове розпорядження банку видати (перерахувати) вказану в ньому суму грошей з поточного рахунку особи, яка підписала чек.

І. За способом передачі розрізняють три види чеків:

· чек на пред'явника - кожен власник чека має право пред'явити його для оплати чи подати на інкасо;

· ордерний чек - однозначно названо одержувача, який може передати свої права на чек за допомогою так званого індосаменту третій особі.

· іменний чек

ІІ. Дорожній чек -розрахунковий документ, що виражений в іноземній валюті та використовується як засіб міжнародних розрахунків неторговельного характеру і є грошовим зобов'язанням чекодавця виплатити зазначену в чеку суму чекодержателю (одержувачу, власнику), підпис якого проставляється в зазначеному місці під час продажу.

Реквізити іменного чека:

· назву документа - "чек", що зазначено в тексті документа тією мовою, якою його складено (або без назви, якщо чек виписаний в таких країнах, як Великобританія, США, Канада, Австралія, Німеччина та інш.);

· розпорядження сплатити певну суму чекодержателю;

· назву та реквізити емітента та платника;

· назву для юридичної особи або прізвище, ім'я та по батькові для фізичної особи чекодержателя, на користь якого здійснюється платіж;

· зазначення валюти та суми чека;

· дату складання та номер чека;

· місце видачі чека;

· підпис особи, яка видає чек (чекодавець).

Дорожній чек має містити такі реквізити:

· назву документа - "дорожній чек" ("travelers cheque");

· назву компанії емітента, що випустила чек: American Express, Visa, Thomas Cook, Citi Corp., Bank of America, Swiss Bakers Travelers Cheques тощо;

· назву платника та його реквізити;

· підписи уповноважених осіб компанії емітента;

· номінал та назву іноземної валюти;

· серію та номер;

· місце для підпису особи, що має намір купити чек;

· місце для підпису чекодержателя при сплаті чека.

· Термін дії дорожніх чеків не обмежений.

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

4.3. Пластикові картки -це платіжний інструмент, за допомогою якого її утримувачі можуть здійснювати безготівкові розрахунки за товари і послуги або отримувати наявні грошові кошти в банкоматах (АТМ) або пунктах видачі готівки (ПВН). Пластикова картка містить певну інформацію про рахунок і є тільки засобом доступу до грошових коштів на рахунку утримувача. Вона є інструментом проведення платежу, а не самим засобом платежу.

Виготовляються із спеціальної пластмаси і переважна більшість таких карток мають стандартний розмір: 2,125" x 3,375" (приблизно 53,9 х 85,6 мм) і товщину 0,039 (~ 0,76 мм).

Пластикові картки можна розділити на:

Весь спектр пластикових карток можна розбити на види:

І. Неплатіжні пластикові карти:

1) власниками рахунків корпоративних карток є юридичні особи. Такі картки видаються працівникам юридичної особи для оплати витрат, пов’язаних з його господарською діяльністю і із службовими відрядженнями;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

2) власниками рахунків особистих карток є фізичні особи. До особистої картки можуть бути додатково видані картки членам сім’ї власника рахунку (так звані сімейні картки);

3) клубнікартки випускаються окремими організаціями, асоціаціями, клубами (автоклуб) і поширюються серед членів цих організацій. Вони випускаються в звернення юридичними особами для розрахунків за товари (послуги), які належать їм на правах власності. Наприклад, телефонні карти, метрополітену, інтернет-карти.

4) дисконтні (картки лояльності)випускаються окремими організаціями. Власник такої картки може отримати знижку (discount) на товари чи послуги, отримані у відповідних торгівельних точках. На сьогодні це найпоширеніший вид пластикових карток. Дозволяє привертати покупців за допомогою гнучкої системи накопичення знижок чи бонусів, залежно від програми лояльності. Унікальний номер карти дозволяє ідентифікувати клієнта при кожній покупці, що дає змогу вести маркетинговий облік;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

5) готельні картки –це багатофункціональні картки клієнта готелю. Найперше це візитка готелю, де вказуються його координати, схема місцезнаходження чи перелік послуг. Картка може містити інформацію про певні знижки для клієнта, термін перебування його в готелі та будь-яку інформацію для внутрішнього обліку. Часто картку використовують, як ключ входу у готельну кімнату за допомогою нанесення на неї магнітної стрічки;

6) подарункові картки –це картка-сертифікат на певну суму, яку можна придбати, щоб використати її, як подарунок для рідних та друзів. Може застосовуватись як приз у акціях чи конкурсах. Елегантний дизайн сертифікату буде виконувати рекламну функцію, а також гарантовано залучить клієнта, яких прийде скористатись ним;

7) страхові карткивикористовуються страховими компаніями, як доповнення до страхового полісу або як повна його заміна. Містять всю необхідну інформацію, необхідну при настанні страхового випадку: номер страхового полісу, серію, термін страхування, Ф.І.П. застрахованої особи та ін. Довговічна і зручна страхова картка може завжди знаходитись при її власнику;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

8) ідентифікаційні – призначена для регулювання доступу співробітників в окремі приміщення або доступу на здійснення відповідних операцій на обладнанні, і перенесення особистої інформації. Зазвичай цей вид карт застосовується на підприємствах і є електронним ключем + контейнер з особистою інформацією. З ним ви ходите там, де вам потрібно по роботі, і не потрапите у відділ, в який вам не слід;

9) картки з магнітною стрічкою – магнітні картки.Вона складається з магнітних доріжок, на яких записується інформація. Слабка захищеність інформації на картках з магнітною смугою робить їх досить уразливими для шахрайських дій (копіювання або прочитання)На магнітній картці записані дані власника та інформація про те, в який банк звертатися для списання необхідної суми за товар чи послугу. Тобто, картка не містить інформацію про суму, яка знаходиться на ній;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

10) картки з чіпом (мікросхемою) –смарт-картами (smart carts), “розумними” картами, чіповими картами (chip cards). Смарт-карта містить в собі зашифровану інформацію про суму, що на ній знаходиться. на смарт-картах носієм ідентифікаційної інформації є мікросхема. Як правило, пам’ять мікросхеми влаштована так, щоб допускалися багатократне прочитування і запис інформації. Карти з мікросхемою є, по суті, мікрокомп’ютерами і містять всі відповідні основні апаратні компоненти. Рівень захисту даних на смарт-картах достатньо високий, тому їх підробка утруднена;

11) scratch-карта – пластикова карта з областю, закрашеною непроникним покриттям (Scratch-смугою), під якою знаходиться PIN-код (персональний ідентифікаційний номер) з унікальним набором цифр для кожної карти, і яку слід стирати для активації карти. Карти з Scratch-смугою - це перш за все інтернет-карти, телефонні карти, а також бонусні (ігрові) і т.д.

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

ІІ. Платіжні пластикові карти

2.1. Банківські (платіжні) – призначені для здійснення безготівкової оплати за товари та послуги власником картки, а також для отримання ним готівкових грошей зі свого банківського рахунку в спеціальних банкоматах практично в будь-якій частині світу. Банківські картки припускають, що при їх випуску і в процесі звернення здійснюватимуться банківські операції: відкриття рахунків, розрахункове і касове обслуговування, валютний-обмінні операції і ін.;

2.1.1) дебітові картки. При використанні дебетової картки клієнтові необхідно забезпечити наявність грошових коштів на рахунку, розмір яких визначає ліміт засобів, доступних при здійсненні розрахунків. При здійсненні операції з використанням картки зменшується і сума коштів на рахунку. Якщо всі засоби на рахунку витрачалися, то для відновлення здійснення операцій клієнтові необхідно знов забезпечити поповнення свого рахунку. Дебетові картки видається банком будь-якому охочому, ви приходите, відкриваєте розрахунковий рахунок, і вам запропонують відразу ж оформити собі дебетову картку з відкриттям або без відкриття карт-счета, на яку відбуватимуться відрахування з вашого розрахункового рахунку. Або ваш працедавець, у якого відкритий рахунок в банці, відкриває вам і всім співробітникам карт-счета, на яких відраховуватиметься ЗП;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

2.1.2) кредитні картки. При використанні кредитної картки утримувач не вносить заздалегідь грошові кошти на рахунок. Здійснення розрахунків по операціях утримувача проводиться за рахунок кредиту, що надається йому банком. В даному випадку ліміт засобів, доступних при здійсненні розрахунків, пов’язаний з розміром кредиту, що надається. Протягом певного періоду утримувач повинен погасити заборгованість, що утворилася, перед банком, після чого відбувається відновлення кредиту. Банк можуть видати кредитну картку, якщо ви відкриєте страховий депозит – це сума грошей, яка постійно повинна знаходитися на розрахунковому рахунку і знімати її не можна. Деякі банки (Bank of America, National Bank of Texas, British Bank) своїми VIP-клиентам можуть зробити кредитну карту на прохання.

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

Кредитні карти можуть бути:

· ембоссована –карта, інформація на якуможе бути нанесена рельєфним шрифтом (видавлена) спеціальним апаратом ембоссером (embosser). Це зроблено для того, щоб ви змогли розплатитися в тих місцях, де немає пост-термінала або банкомату. Ви даєте свою кредитку супервайзеру, той кладе її в пристрій під назвою ембосер (embosser) і на спеціальному силіконовому матеріалі робиться відбиток (slip) лицьової сторони карти. Друкується два чеки, з сумою, яку потрібно зняти з карти, і ви на них ставите свій підпис. Один чек залишається продавцю, а другий разом із сліпом йде в банк для оплати;

· неембосована картка – карта, інформація на якуідентифікаційна інформація випалюється і, зазвичай, ці картки призначені тільки для електронного використання (наприклад, VISA Electron). Їх основне призначення - електронні платежі;

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

2.1.3) дебетний-кредитні картки (картки з можливістю овердрафту).В деяких випадках допускається перевищення ліміту засобів, доступних для здійснення операцій, на певну суму, яка повинна бути погашена в певний термін. Якщо ви протягом певного часу показали себе добросовісним, платоспроможним клієнтом, то банк вам дозволить зробити собі овердрафт. Такий маленький кредит, який може бути рівний 2-м або 3-м грошовим місячним надходженням на картку або на розрахунковий рахунок. Після цього в кінці місяця з картки можна зняти ЗП + Овердрафт. Сума ж овердрафту + % комісії обчислюватиметься з подальших місячних надходжень протягом проміжку часу, обумовленого в договорі про відкриття рахунку;

2.2. Сервісні банківські –це пластикові карти для банкоматів. З їх допомогою відбуваються процеси інкасацій банкомату, тестування карт-рідера (Card Reader), діспенсера (Dispenser - це штуковина, яка видає гроші) і решти лічильників і датчиків. Це сама ємка кредитна карта. Діставши її і знаючи пін-код і код операцій, можна в тестовому режимі вивантажити всі касети банкомату.

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

2.3. Пластикові карти електронних платіжних систем, АТМ

Багато електронних платіжних систем такі, як Webmoney, ECOCARD випускають свої пластикові карти для «перетворення» в готівкові кошти Інтернет-грошей. Наприклад, ви, будучи учасником системи Webmoney, можете замовити собі пластиковою карту для АТМ. При цьому потрібно мати формальний атестат або вище. АТМ (Automatic Teller Machine) – це банкомат. Іноді ще їх називають Automatic Banking Machine (ABM), або Payment Banking Machine (PBM), або Transaction Banking Machine (TBM). До речі, практично всі Банківські картки є АТМ, за винятком ощадних карт. З останніх гроші знімаються крупними сумами через пост-термінал утримувачем карти.

Недокументарні форми міжнародних розрахунків

2.4. Віртуальні карткивипускаються у форматі спеціального паперового бланку із зазначеними на ньому реквізитами (номер картки, термін дії, CVV2-код — тризначний код перевірки дійсності платіжної карти, який на звичайних картках міститься на панелі для підпису із зворотного боку картки) до карткових рахунків фізичних осіб, відкритих в гривні в рамках наступних тарифних пакетів. Для здійснення безготівкових розрахунків в мережі Інтернет, проведення яких не вимагає пред'явлення самої картки

5. Консигнація,як метод міжнародних розрахунків, не вимагає документального підтвердження покупця заплатити і чітко не визначений час платежу, тому покупець не зобов'язаний оплачувати товар до моменту його продажу і використовується головним чином при відправленні товару зарубіжним відділенням експортера.

Експортер транспортує свої товари імпортеру, але при цьому зберігає право власності на ці товари до тих пір, поки імпортер не продасть їх та не розрахується з експортером (консигнатором).

Використання платіжних карток в окремих країнах світу, 2008-2009 рр.

Використання засобів безготівкових платежів в окремих країнах ЄС (середньорічна кількість операцій, в млн. )

Окремі дані щодо проведення безготівкових розрахунків в Україні

Структура безготівкових розрахунків в Україні:

· 125,2 млн. – фізичні особи;

· 2 млн. – суб’єкти господарювання.

· Упродовж 2008 – 2009 років кількість клієнтів, які обслуговуються в банках, зростає переважно за рахунок клієнтів-фізичних осіб.

· Загальна кількість відкритих рахунків клієнтів на звітну дату склала 159,5 млн., у тому числі:

· поточних – 98,4 млн. (61,7% від загальної кількості рахунків, відкритих у банках),

· вкладних (депозитних) – 61,1 млн. (38,3%).

Система міжбанківських розрахунків функціонує на основі Системи електронних платежів(СЕП)

· СЕП виконує міжбанківський переказ у файловому режимі та в режимі реального часу.

· Здійснення банком початкових платежів у файловому режимі є обов’язковим, а у режимі реального часу – за його вибором.

· Банк, який працює в СЕП у файловому режимі, забезпечує приймання платежів у режимі реального часу.

10.3. Ефективність форм розрахунків для експортера та імпортера

Форми міжнародних розрахунків (у напрямку спаду вигідності для експортера):

І. 100%-ний аванс або авансові платежі (передоплата).

ІІ. Акредитив

ІІІ. Інкасо

IV. Відкритий банківський рахунок

V. Банківський переказ

VI. Розрахунки з використанням векселів і чеків

VII. Консигнація

Банк міжнародних розрахунків (БМР)

Ключову роль у формуванні системі міжнародних розрахунків відіграють провідні міжнародні валютно-фінансові організації та Центральні банки окремих країн.

Зокрема, одним з центральних елементів міжнародної системи нагляду та регулювання банківської діяльності є Банк міжнародних розрахунків (БМР). БМР створений у 1930 р., його членами є Центральні банки 41 країни світу.

Ключова мета – зміцнення міжнародної фінансової стабільності.

Постійні комітети БМР

· Базельський комітет з банківського нагляду

· Базельський комітет з систем платежів і розрахунків

· Комітет глобальної фінансової системи

Банк міжнародних розрахунків (БМР).

Основні функції БМР:

· здійснює широке коло банківських операцій з метою сприяння центральним банкам в управлінні їх валютними резервами, тобто БМР є банком центральних банків;

· слугує форумом (організатором) міжнародного грошово-кредитного і валютного співробітництва, у рамках якого періодично зустрічаються керівники центральних банків;

· виступає інформаційно-дослідним центром з питань грошово-кредитних та валютно-фінансових відносин;

· виконує функції агента та довіреної особи з виконання міжнародних фінансових угод, у тому числі до 1994 р. у рамках ЄС.

 

 

Тема 11. Платіжний баланс та макроекономічна рівновага

Тема 11. Платіжний баланс та макроекономічна рівновага

11.1. Платіжний баланс, його структура і методологія складання

11.2. Взаємозв'язок рахунків платіжного балансу

11.3. Фактори впливу на рівновагу платіжного балансу країни: класифікація
та управління.

Платіжний баланс – це:

· балансовий рахунок міжнародних операцій як вартісне вираження всього комплексу світогосподарських зв’язків країни у формі співвідношення надходжень та платежів;

· агреговане віддзеркалення економічних відносин країни з рештою світу протягом певного періоду часу;

· статистичний звіт, де у систематичному вигляді наводяться сумарні дані про зовнішньоекономічні операції цієї країни з іншими країнами світу за певний проміжок часу

· це статистичний звіт, у якому в систематизованому вигляді відображається весь комплекс світогосподарських зв'язків даної країни у формі вартісного співвідношення над ходжень та платежів за певний період часу (рік, квартал, місяць);

· систематичні записи усіх економічних угод між резидентами даної країни та рештою країн світу протягом певного періоду (за визначенням МВФ).

Структура платіжного балансу

РАХУНОК ПОТОЧНИХ ОПЕРАЦІЙ

Операції з реальними цінностями, які відбуваються між резидентами та нерезидентами; операції, пов’язані з безоплатним наданням або одержанням цінностей, які призначені для поточного використання: товари, послуги, доходи та поточні трансферти.

· Торговельний баланс — це співвідношення вартості експорту та імпорту. Економічний зміст активу чи дефіциту торговельного балансу щодо конкретної країни залежить від її положення в світовому господарстві, характеру її зв’язків із партнерами та загальної економічної політики.

Інформація Держкомстату, яка базується на даних вантажних митних декларацій та звітах підприємств про товари, які не проходять митне декларування (риба, виловлена в нейтральних водах і продана за кордоном, товари, придбані в портах перевізниками тощо). Для цілей складання платіжного балансу ці дані коригуються за ступенем охоплення (неформальна торгівля) та класифікацію (перерахунок імпорту з цін CIF на ціни FOB, ремонт товарів).

Структура платіжного балансу

2. Баланс послуг та некомерційних платежівНаціональний банк України формує в основному за власною базою даних, щовключає:

2.1) платежі та надходження за транспортні перевезення, страхування, електронний, телекосмічний та інші види зв’язку, міжнародний туризм, обмін науково-технічним і виробничим досвідом, експортні послуги, утримання дипломатичних, торговельних та інших представництв за кордоном, передачу інформації, культурні та наукові обміни, різні комісійні збори, рекламу, організацію виставок, ярмарків, торгівлю ліцензіями, лізингові операції тощо.

2.2) за прийнятими у світовій статистиці правилами у розділ “Послуги” входять, як не дивно, виплати прибутків від інвестицій за кордоном та процентів за міжнародними кредитами, хоча за економічним змістом вони звичайно ближчі до руху капіталу;

Структура платіжного балансу

2.3) за методикою МВФ показують односторонні перекази:

2.3.1) державні операції – субсидії іншим країнам по лінії економічної допомоги, державні пенсії, внески в міжнародні організації;

2.3.2) приватні перекази – перекази іноземних робітників, фахівців, родичів на батьківщину.

3. Доходи.Стаття “Доходи”: Оплата праці включає заробітну плату й інші доходи, отримані резидентами країни за роботу, виконану за межами її економічної території (мешканці прикордонних районів, сезонні робітники, персонал міжнародних організацій тощо). Доходи від інвестицій охоплюють надходження та сплату доходів від прямих, портфельних та інших інвестицій, а також надходження від резервних активів.

Структура платіжного балансу

4. Поточні трансфертипередача матеріальних та фінансових цінностей резидентам від нерезидентів і навпаки, яка не передбачає компенсації у вигляді певного вартісного еквівалента: приватні перекази, благодійна допомога в грошовій формі, грошові внески органів державного управління, технічна допомога (інформація Міністерства економічного розвитку та торгівлі), гуманітарна допомога (за інформацією Держмитслужби)

Глобальний рахунок поточних операцій, 2001–11 , % до світового ВВП

Рахунок поточних операцій в єврозоні, 2001–11 , % до ВВП ЄС

Рахунок поточних операцій в 2011 , % до ВВП