Производство и переработка продукции животноводства.
Инвестиционного проекта
Создание овцеводческого хозяйства”
Генеральный директор
компании-заявителя
YYY
“___”________ 2012 г.
_______________________ (подпись)
г. Москва
2012 г.
Глава 1. Резюме проекта
Цель проекта, описание деятельности
Основные цели проекта - насыщение рынка области продуктами овцеводства (баранина, шкурки и шерсть).
Непосредственные участники проекта – ООО «ХХХ».
Реализация проекта будет происходить во Владимирской области.
Целью настоящего бизнес-плана является обоснование экономической эффективности
строительства и запуска в производство овцеводческого комплекса на 500 овец и 10 баранов Эдильбаевской породы.
Реализация проекта позволит создать комплекс по откорму овец с замкнутым циклом производства, т.е. с момента осеменения маток с их последующим окотом до достижении ягнят товарного веса (убойный вес барана или овцы составляет 50-60 кг.). Проект также предусматривает реализацию шкур и шерсти ягнят, овец и баранов.
Целевым сегментом сбыта продукции комплекса являются: бойни; мясоперерабатывающие предприятия различной направленности, сегмент HoReCa, производители меховых изделий и изделий из шерсти.
Ограничений по реализации проекта нет, так как имеются:
• договора-поставки по животным, оборудованию и технологиям;
• контракты по предприятиям-потребителям продукции;
• наличие собственного транспорта, водоснабжения, связи, гарантий соблюдения норм экологической безопасности.
Основные финансовые показатели проекта
Основные затраты связаны с закупкой поголовья (500 племенных овец и 10 племенных баранов) и составляют 2 300 000 руб. Покупка осуществляется единовременно и с одного хозяйства в целях уменьшения риска заболеваний животных. Стоит отметить, что продуктивность каждого животного составляет 5-7 лет.
Как было указано выше, доход от реализации продукции овцеводства складывается из трех составляющих: реализация мяса, шкурок и шерсти.
- Доход от реализации баранины
Производственный цикл от окота до достижения барашком убойного веса составляет 7 месяцев. В год мы планируем получать 750 ягнят. Из них 500 отправляем на откорм и последующий забой, а остальные идут на обновление основного стада. Таким образом, каждый год общее поголовье прирастает на 50%. (2012 г: 510 животных; 2013 г.: 750 животных; 2014 г.: 1125 животных и т.д.)
Средний вес тушки барашка составляет 20 кг. На забой в первый год планируется отправлять 500 барашков, во второй год 750 и в третий год 1200 голов. Таким образом, в год мы получаем 10 000 кг баранины в тушах в первый год, 15 000 кг во второй год и 24 000 кг в третий год работы хозяйства. Оптовая продажная цена на сегодняшний день составляет 250 руб. за кг. Доход от продажи мяса составит:
- в первый год: 10 000 кг *250 руб. = 2 500 000руб.
- во второй год: 15 000*250 = 3 750 000 руб.
- в третий год: 6 000 000 руб.
- Доход от реализации шкурок
Закупочная цена одной шкурки составляет 700 руб. Доход с продажи шкурок в 2012 году составит: 700*500=350 000 руб., в 2013 году: 700 *750 = 525 000 руб., в 2014 году: 700*1200 = 840 000 руб.
- Доход от реализации шерсти
С одной овцы и барана основного стада мы получаем по 5 кг шерсти в год. Таким образом, общее количество получаемой шерсти составит 510*5=2 550 кг в 2012 году, 765*5 = 3835 кг в 2013 году и 1224*5 = 6 120 кг в 2014 году.. Закупочная цена одного кг шерсти на сегодняшний день составляет 200 руб. за кг. Доход от продажи шерсти в 2012 году составит :2550*200=610 000 руб., в 2013 году: 3835*200 = 767 000 руб., в 2014 году: 6120*200 = 1224 000 руб.
Совокупный доход хозяйства составит в 2012 году: 2 500 000+350 000+610 000=3 410 000 руб., в 2013 году: 3 750 000 + 525 000 + 767 000 = 5 042 000 руб., в 2014 году: 6 000 000 + 840 000 + 1 224 000 = 8 024 000 руб.
Затратная часть составляет:
1) расходы на содержание и обслуживание стада (2 пастуха на 8 месяцев и 2 сторожа в первый год, 3 пастуха и 3 сторожа во второй год и 4 пастуха и 4 сторожа в третий год работы хозяйства с з/п по 15000 руб. в месяц. Фонд з.п. составит в первый год: (15000*8+15000*12)*2 = 600 000 руб., во второй год: 900 000 руб, в третий год: 1 200 000 руб.
2) корма в зимний период (В день на кормление овец и баранов основного стада 7 руб. в сутки. Кормление продолжается 4,5 месяца. Таким образом затраты на корма составят в первый год: 7 руб.*510 животных *135 дней =481 950 руб. во второй год: 7*765*135 = 722 925 руб, в третий год: 7*1224*135 = 1 156 680 руб.
3) накладные расходы (20%:в первый год: (600 000 + 481 950)*20%=216 390 руб., во второй год: (900 000+722 925)* 20% = 324 000 руб., в третий год: (1 200 000 + 1 156 680) = 471 336 руб.
Итого затратная часть с учетом накладных расходов составит в первый год: 600 000 + 481 950 +216 390 = 1 298 340 руб., во второй год: 900 000 + 722 925 + 324 000 = 1 946 925 руб., в третий год: 1 200 000 + 1 156 680 + 471 336 = 2 828 016 руб.
Планируемая прибыль за 2012 год (без учетов налогов и выплат кредитов) составит 3 410 000 - 1 298 340 = 2 111 660 руб., во второй год: 5 042 000 - 1 946 925 = 3 095 075 руб., в третий год работы хозяйства: 8024000 - 2 828 016 = 5 195 984 руб.
Ситуация на рынке
Одним из перспективных направлений в сфере животноводства является овцеводство. Это связано с четырьмя факторами.
Первый фактор – это содержание и разведение овец и баранов, не требующих значительных затрат, по сравнению с другими животными.
Второй фактор – сравнительно невысокий риск заболеваний баранов и овец инфекционными заболеваниями по сравнению с другими видами животных.
Третий фактор – возможность реализации не только мяса барашков, но и шкур ягнят (каракуль) и шерсти овец. Это значительно увеличивает рынок сбыта конечной продукции и позволяет сделать производство почти безотходным.
Четвертый фактор – высокая лояльность потребителей к блюдам из мяса баранины и редкой покупки ими других видов мяса (говядины, свинины, мяса птиц и т.п.). Отдельно стоит отметить, что наметилась устойчивая динамика к увеличению сегмента покупателей баранины, и, как следствие – открытие большого количества ресторанов и кафе, предлагающих блюда из баранины и увеличению спроса со стороны розничных операторов к данному виду продукции.
Также стоит отметить и одну, наметившуюся в 2010-2012 годах, тенденцию в животноводстве. Одна из передовых отраслей животноводства – свиноводство, претерпевает серьезные изменения, связанные с ограничениями на ввоз свиней из Евросоюза; эпидемией африканской чумы свиней и вступлением России в ВТО. Последний фактор предполагает импорт в Российскую Федерацию недорогой европейской свинины. Это приведет к обострению ценовой конкуренции между российскими и европейскими производителями свинины. Вследствие чего уменьшится рентабельность свиноводческой отрасли в России и увеличится сроки окупаемости инвестиционных проектов. На фоне данных изменений, большинство животноводческих хозяйств вынуждены развивать новые направления, в том числе и овцеводство.
Рыночные параметры проекта
Продукт
Непосредственными продуктами овцеводства можно называть: мясо (баранина), шерсть и шкурки. Стоит отдельно отметить, что эдильбаевская порода занимает предпочтительное значение среди курдючных грубошерстных овец мясо-сального направления. Поскороспелости и мясной продуктивности она может конкурировать с выдающимися скороспелыми английскими заводскими овцами мясо-шерстных пород.
Овцы и бараны эдильбаевской породы хорошо переносят суровые зимние стужи и летнюю засуху, легко совершают большие переходы и по своему морфо-физиологическому сложению обладают способностью хорошо нажировываться на скудном, изреженном пастбищном корме.
Ценовая политика
- Реализация баранины
Средняя цена во Владимирской области составляет от 250 рублей за 1 кг.
- Реализация шкурок
Средняя цена одной шкурки составляет 700 руб.
- Реализация шерсти
Средняя цена 1 кг. шерсти составляет 200 р. за 1 кг.
Месторасположение
Планируется, что хозяйство будет расположено во Владимирской области. Данный район имеет выгодные климатические условия для разведения овец и баранов летом на открытом пастбище, а зимой – в помещении. Природные условия и наличие лугов, позволит создавать собственную кормовую базу. Это повысит объем производства и снизит затраты по сырью. Месторасположение выбрано с учетом удобного автомобильного сообщения и инфраструктуры.
Продвижение
В данный момент имеется предварительная договоренность с рынками и сегментом Horeca. Поиск клиентов на шкурки и шерсть планируется осуществлять посредством размещения рекламы на специализированных ресурсах (Интернет-порталы, СМИ и т.п.).
Технология производства
Планируя инвестиции при строительстве фермы важным вопросом является срок окупаемости. Предлагаемая в проекте технология предусматривает замкнутый цикл. Это подразумевает разделение технологического цикла на 3 этапа: воспроизводство, доращивание, откорм. Применение данной технологии позволит снизить затраты на обновление основного стада, автоматизировать процесс кормления и поения, обеспечить благоприятные условия содержания маток, ягнят и откормочного поголовья,
экономить корма, топливо, электроэнергию, уменьшить расход воды, снизить трудовые
затраты, решить вопросы экологии, оптимизировать инвестиционную составляющую.
В проекте не предусмотрено раздельное размещение производственных площадок (как в свинопроизводстве), что обусловлено спецификой разведения и содержания данного типа животных. Стоит отметить, что в весенне-летний период животные содержаться на открытом пастбище. Это позволяет снизить нагрузку на переменные издержки, связанные с оплатой электроэнергии и кормлением животных.
В данном проекте особое внимание уделяется повышению качества продукции. Проектом
предусматривается закупка качественного племенного поголовья, которое имеет
улучшенные генетические характеристики и приспособлено к кормлению современными
видами кормов. Производственные мощности комплекса позволят ежегодно получать
10 000 кг. баранины в тушах ежегодно.
Технический раздел
Технологический процесс состоит из нескольких этапов:
· Ремонт и подготовка помещения для содержания овец и баранов.
· Откорм и выращивание животных. В весенне-летний период: на открытом пастбище. В осенне-зимний период: в помещении.
Технологическое решение выбрано с учетом имеющихся у ООО «ХХХ» договоренностей по аренде помещения для содержания животных и опыту разведения овец и баранов.
График реализации проекта
| Этапы | Начало | Окончание | ||
| квартал | год | квартал | год | |
| Строительно-монтажные работы | II | II | ||
| Ввод в эксплуатацию | III | III |
Перечень оборудования
Организационный раздел
Финансовый раздел
Потоки движения денежных средств (рублей) в 2012 году:
| Наименование статей | II кв. | III кв. | IV кв. |
| 1. Приток денежных средств | |||
| 1.1. Привлечение кредитов | 3 000 000 | - | - |
| 1.4. Выручка от реализации | - | - | 3 460 000 |
| Итого: | 3 000 000 | 3 000 000 | 6 460 000 |
| 2. Отток денежных средств | |||
| 2.1. Затраты на покупку животных | 2 300 000 | - | - |
| 2.2. Затраты на содержание | - | 300 000 | 300 000 |
| 2.3. Затраты на корм | - | 180 000 | 301 950 |
| 2.3. Выплаты по кредитам | |||
| 2.4. Прочие расходы | 108 195 | 108 195 | |
| 2.5. Налоги | |||
| НДС | |||
| Итого: | 3 598 340 | ||
| 3. Прирост денежных средств |
Показатели рентабельности проекта: уровень = ???%.
Потоки движения денежных средств (рублей) в 2013 году:
| Наименование статей | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. |
| 1. Приток денежных средств | ||||
| 1.1. Привлечение кредитов | - | - | - | - |
| 1.4. Выручка от реализации | - | - | - | 5 042 000 |
| Итого: | 5 042 000 | |||
| 2. Отток денежных средств | ||||
| 2.1. Затраты на покупку животных | - | - | - | - |
| 2.2. Затраты на содержание | 225 000 | 225 000 | 225 000 | 225 000 |
| 2.3. Затраты на корм | 361 462,5 | - | - | 361 462,5 |
| 2.3. Выплаты по кредитам | ||||
| 2.4. Прочие расходы | 81 000 | 81 000 | 81 000 | 81 000 |
| 2.5. Налоги | ||||
| НДС | ||||
| Итого: | 1 946 925 | |||
| 3. Прирост денежных средств |
Показатели рентабельности проекта: уровень = ???%.
Потоки движения денежных средств (рублей) в 2014 году:
| Наименование статей | I кв. | II кв. | III кв. | IV кв. |
| 1. Приток денежных средств | ||||
| 1.1. Привлечение кредитов | - | - | - | - |
| 1.4. Выручка от реализации | - | - | - | 8 064 000 |
| Итого: | 8 064 000 | |||
| 2. Отток денежных средств | ||||
| 2.1. Затраты на покупку животных | - | - | - | - |
| 2.2. Затраты на содержание | 300 000 | 300 000 | 300 000 | 300 000 |
| 2.3. Затраты на корм | 578 340 | - | - | 578 340 |
| 2.3. Выплаты по кредитам | ||||
| 2.4. Прочие расходы | 117 834 | 117 834 | 117 834 | 117 834 |
| 2.5. Налоги | ||||
| НДС | ||||
| Итого: | 2 828 016 | |||
| 3. Прирост денежных средств |
Показатели рентабельности проекта: уровень = ???%.
Расчет потребности в заёмных средствах для реализации проекта (рубли)
| 1. Строительно-монтажные работы | 10 000,0 |
| 2. Закуп сырья | 10 000,0 |
| 3. Пуско-наладочные работы | 5 000,0 |
| 4. Транспорт | 5 000,0 |
| Всего | 30 000,0 |
Итого потребность в заемных средствах составляет 3 000 000 рублей.
| Сумма кредита: | 3 000 000 рублей |
| Процентная ставка: | % годовых |
| Срок проекта: | 3 года |
| Страховые сборы: | 1% |
| Порядок выплат: | Ежегодно |
Возмещение издержек производства планируется путем полного замещения сырья собственными ресурсами и увеличением объема продаж повышенного спроса на продукцию, когда интересы потребителя приобретают решающее значение для производителя.
Управление затратами не сводится к простому уменьшению затрат. Такой принцип обуславливает специфические действия в области управления затратами на уровне каждого подразделения: свинофермы, овцефермы, колбасного цеха и других подразделений.
В основе управления затратами лежат следующие 4 составляющие:
1) планирование затрат - минимальность по статье “Сырье и материалы”;
2) планирование капитальных вложений - ??? в строительство ферм, ??? в строительство помещений, землестроительные работы - ???
3) фиксация уровня затрат - контроль за расходованием этих средств;
4) улучшение стоимостных показателей - регулирование уровня цен.
Таким образом, создается возможность для регулирования цен, следовательно, и уровня себестоимости продукции.