Структура и порядок формирования ресурсов банка

Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы, представляют собой совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления активных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка подразделяются на собственные и привлеченные (обязательства перед клиентами и кредитными организациями) средства.

Собственные средства — средства, полученные от акционеров (участников) банка при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряжении банка без ограничения сроков

Привлеченные средства — средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования. К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций.

Основным источником ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства, составляющие около 70—80% всех банковских ресурсов, которые по характеру образования можно классифицировать на средства, полученные от клиентов банка и заимствованные в банковском секторе. Структура собственных средств банка зависит от используемых им источников образования этих средств. Наибольший удельный вес в их структуре занимают средства различных фондов, создаваемые как в законодательном порядке (уставный, резервный), так и по инициативе банка для обеспечения роста собственного капитала и соответственно расширения объемов его деятельности.

39.Банки: сущность, эволюция.

Банк – учреждение (организация), аккумулирующее денежные средства и накопления, предоставляющее кредиты, осуществляющие эмиссию денег и денежные расчеты, проводящие операции с ценными бумагами, иностранной валютой и драгоценными металлами. Банк – это денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Банки возникают на основе товарно-денежных отношений и поэтому существуют при различных общественно-экономических формациях. Появление банков было обусловлено ростом потребностей производства, ускорением кругооборота торгового капитала. По мере распада натурального хозяйства, развития торговли и товарообмена происходило постоянное повышение значения денежных расчетов и кредита. Использование в широких масштабах наемного труда вызвало необходимость выплат доходов в денежной форме. Таким образом, возник регулярный денежный оборот, организацию и обслуживание которого стали осуществлять банки, и появилась особая форма предпринимательской деятельности — банковская. Одновременно постепенно получила развитие и такая сфера деятельности, как управление капиталом, приносящим доход в виде процента.

Банк, следовательно, — это такая ступень развития денежного хозяйства, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре. Признаком банка является и то, что кредит в своей основе становится платным. Ссудный процент покрывает не только расходы банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заемщиком ресурсов, полученных им во временное пользование. Банковская деятельность представляет собой специфическую форму предпринимательства, связанную с привлечением денежных ресурсов и размещением ссудных капиталов.
Посредством аккумуляции свободных денежных средств предприятий, государственных организаций и учреждений, сбережений и доходов населения банки сосредоточили у себя огромные массы капитала, который использовался для предоставления ссуд. В ходе укрупнения банков и превращения их деятельности в самостоятельную область предпринимательства они становятся особым видом предприятия — кредитными организациями. Как особые предприятия, банки получают прибыль от своих операций, источником которой является разница в процентных платежах по вкладам и кредитам. Одновременно с ростом платежного оборота повышается роль банков как расчетных центров: по поручениям промышленных, торговых и других предприятий банки осуществляют платежи, взыскивают долги. Мобилизуя мелкие сбережения, банки расширяют базу накопления денежного капитала и способствуют развитию производства.