Депозитные и недепозитные источники привлечения ресурсов

С учетом выделенных специфических черт кредитные организации можно классифицировать в зависимости от следующих показателей:

- особенностей режима функционирования счета:

— большой удельный вес счетов до востребования,

— большой удельный вес срочных вкладов;

- преобладания отдельных категорий клиентов:

— преимущественно работают с частными вкладчиками,

— большой удельный вес кредитов; полученных от других банков;

- способу аккумулирования денежных средств:

— депозитные привлеченные средства,

— не депозитные привлеченные средства.

Банковская статистика свидетельствует о том, что в структуре привлеченных средств кредитных организаций преобладают депозиты — денежные средства клиентов, размещенные юридическими и физическими лицами в соответствии с режимом функционирования

Депозит — вклад в банки, денежные средства, помещаемые на хранение в банк от имени физических или юридических лиц на договорной основе счета или договора. Привлечение средств в депозиты является исключительно банковской операцией. Одновременно в законодательстве и на практике выделяется понятие «вклад».

Вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или Иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Денежные средства размещаются физическими лицами на основании договора банковского вклада или договора банковского счета (ст. 2 Федерального закона № 177ФЗ). Другими словами, выделение понятия «вклад» наряду с понятием «депозит» подчеркивает статус клиента, тогда как депозит чаще всего используется в отношении юридических лиц. Совокупность депозитов и вкладов независимо от срока их востребования клиентами — юридическими и физическими лицами образует депозитные источники привлечения средств кредитных организаций. Наряду с депозитными в структуре привлеченных средств выделяют не депозитные источники.

Не депозитные источники привлечения средств — это займы, полученные От других банков, и собственные долговые обязательства, размещенные на денежном рынке.

Выделение не депозитных источников в структуре привлеченных средств указывает на иной способ мобилизации денежных ресурсов, как правило, с целью поддержания ликвидной позиции банка.

Чаще всего коммерческие банки привлекают следующие средства из не депозитных источников:

- займы на межбанковском рынке;

- соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом. Реже — путем учета векселей и получения ссуд в Банке России путем размещения облигаций на внутреннем и внешнем рынке и др.

Данные сделки обычно носят так называемый оптовый характер, т.е. совершаются на крупные суммы средств, а также зачастую бывают не персонифицированы (не ассоциируются с конкретным клиентом), их инициатором выступает банк, а не его клиент. Например, для поддержания ликвидности кредитная организация выходит на межбанковский рынок с целью привлечения недостающей ей суммы средств и приобретает их на конкурентной основе. В данном случае инициатива исходит от банка, но его контрагент, который поставит средства, идентифицирован. Особенностью этих сделок является то, что денежные средства в распоряжение банка поступают от его партнера немедленно, а сама сделка может заключаться по телефону с последующим подтверждением.

В зарубежной практике получение займов на межбанковском рынке происходит через брокеров, которые «сводят» потенциальных покупателей. За период функционирования банковской системы в условиях рыночных отношений в нашей стране межбанковский рынок пережил несколько потрясений, которые приводили к кризису доверия партнеров, и длительное время восстанавливался. В этой связи и в настоящее время межбанковский рынок в России является в значительной мере закрытым — клубным.

Другой формой мобилизации денежных средств является размещение долговых обязательств, например, облигаций, которые свободно приобретаются покупателями. В данном случае контрагент банка будет неизвестен, т.е. не персонифицирован.

Анализ динамики депозитных и не депозитных источников привлечения средств банковской системой России за три года свидетельствует о том, что средства, привлеченные из не депозитных источников, занимают незначительное место в деятельности российских кредитных организаций и объем их привлечения существенно не изменяется. В то же время темп прироста средств, полученных на межбанковском рынке за последние четыре года, выше, чем темп прироста депозитных источников.