Сущность и структура банковских ресурсов.

ТЕМА 3. БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ: ФОРМИРОВАНИЕ И УПРАВЛЕНИЕ.

Собственный капитал банка, его структура и функции.

Пруденциальное регулирование деятельности банков.

Сущность и структура банковских ресурсов.

Для осуществления своей деятельности банки должны располагать определенными денежными средствами. По специфике своей деятельности банки привлекают временно свободные денежные средства, а затем размещают их на условиях срочности, возвратности и платности. Состав и структура ресурсов коммерческого банка влияет на его ликвидность и финансовые результаты его деятельности.

Ресурсы коммерческих банков – это собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций.

Под пассивными операциями понимаются операции коммерческих банков по формированию банковских ресурсов.

Процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры, и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал, является основным моментом в деятельности банка. Устойчивая ресурсная база позволяет банку успешно проводить активные операции.
В пассиве банковского баланса отражается все источники формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются для эффективного использования в процессе выдачи ссуд, инвестирования в ценные бумаги и т.д.

Пассивы банка можно разделить на две большие группы:

1 - Собственный капитал банка и приравненные к нему статьи.

2 – Привлеченные средства депозитные и недепозитные.

Формирование капитала представляет собой обязательный этап предшествующий началу деятельности юридического лица. Собственный капитал определяет границу функционирования банка, показывает степень его финансовой устойчивости. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк не может начать свою деятельность.
Специфика формирования величины собственного капитала банка отличается от механизма формирования капитала в других сферах предпринимательской деятельности. Так за счет собственного капитала и резервов банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Тогда как у нефинансовых корпораций это соотношение составляет не менее 60-70%.

Привлеченные средства банка – это средства, привлеченные банком за счет мобилизации временносвободных денежных средств юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов.

Специфика банка как одного из вида коммерческого предприятия состоит в том, что большая часть его финансовых ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банка в привлечении средств регулируются НБ РК и определяются исходя из размеров собственного капитала банка и его организационно-правовой формы. Привлекаемые банком средства разнообразны по составу: