Признаки группировки кредитов

Понятие кредита. Задания статистического изучения кредита

 

КРЕДИТ – форма мобилизации временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения с целью их целевого использования в виде срочных займов.

Кредитные ресурсы являются носителями экономических отношений, которые возникают между субъектами кредитных соглашений по поводу перераспределения стоимости на основе возврата срочных платежей, целевого использования.

ОСНОВНЫЕ ИСТОЧНИКИ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ, которые формируют кредитный рынок:

– учреждения банковской системы

– хозяйствующие субъекты

– посредники фондового рынка

– финансово-кредитные учреждения небанковского типа

КРЕДИТНЫЕ РЕСУРСЫ ГОСУДАРСТВА – средства, которые аккумулируются НБУ и используются для предоставления услуг государству и коммерческим банкам.

Основная цель предоставления займов – обеспечить пропорциональное развитие и повышение эффективности общественного производства.

Основная форма кредита – банковский кредит.

Кредиты предоставляются для увеличения оборотных и необоротных средств.

В основу кредитных операций положены экономические отношения, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу получения заемщиком ссуды на условиях возврата в определенный срок.

КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ – вид активных операций коммерческих банков, связанных с предоставлением клиентам ссуд.

ОСНОВНЫЕ ЗАДАНИЯ СТАТИСТИКИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ:

- организация статистического учета и отчетности кредитных операций

- разработка системы показателей, которые характеризуют кредитные отношения, их состояние и развитие;

- выявление статистических закономерностей в развитии кредитных отношений

- последовательное усовершенствование методологии и методики разработки и анализа систем, показателей с учетом достижений экономической науки и международных стандартов.

ЗАДАНИЯ БАНКОВСКОЙ СТАТИСТИКИ определяются исходя из принципов кредитования

Принципы кредитования	Задания статистического изучения кредита
Срочность и возвратность – ссуда должна быть возвращена заемщиком банку в установленные сроки	1. контроль сроков возвращения ссуд 2. определение размеров просроченной задолженности 3. сравнение просроченной задолженности со средствами на счетах клиентов 4. анализ оборачиваемости ссуд
Обеспеченность ссуд – защита интересов банка и недопущение убытков от невозвращения долгов из-за неплатежеспособности заемщика	Оценка кредитоспособности клиента
Платность – установление процентной платы за пользование кредитом. Уровень кредитных ставок КБ зависит от срока пользования ссудой и степени риска, который возникает в связи с кредитной операцией	1. анализ состава и динамики процентных ставок 2. анализ формирования прибыли за счет процентных ставок и объема ссуд 3. анализ роли кредитной деятельности в формировании прибыли и прибыльности банковской деятельности

3.2. Анализ кредитной деятельности. Группировка кредитов.

 

Признаки группировки кредитов

1. по заемщикам – государственные предприятия и организации;

– предприятия негосударственных форм собственности;

– арендаторы, граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью;

– кооперативы;

– прочие банки

– прочие хозяйства

– население

2. по срокам предоставления – краткосрочные и долгосрочные

3. по степени риска – стандартные (степень риска р=0,02);

– подконтрольные (р = 0,05)

– субстандартные (р = 0,2)

– сомнительные (р = 0,5)

– безнадежные (р = 1,0)

4. в соответствии с наличием и характером обеспеченности ссуды

– обеспеченные залогом

– гарантированные банками, финансами или имуществом третьей стороны;

– обеспеченные прочими видами обеспечения (поручительство, свидетельство страховой компании)

– необеспеченные

5. по объектам кредитования

– затраты на производство

– финансирование капвложений

– текущие затраты