Страхование как экономическая категория и самостоятельное звено финансово-кредитной системы
Экономическая категория страхованияявляется составной частью категории финансов. Однако если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений. В соответствии ФЗ РФ «Об организации страхового дела в РФ», 2002 с дополнениями:".... Страхование- отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков..." СТРАХОВАНИЕ:
| Цель: Защита материальных, финансовых и личных интересов различных субъектов. | Сущность: Солидарная и замкнутая раскладка ущерба. | Содержание: 1. Экономические пепераспределительные отношения, 2. Формирование денежных фондов, 3. Возмещение непредвиденного ущерба в денежной форме. |
Раскладка ущербапредставляет собой принятие ответственности по возмещению ущерба не только на себя одним пострадавшим лицом, но и множеством лиц, заключивших договоры страхования и заинтересованные в покрытии будущих собственных убытков. Страховщик выступает как организатор процесса распределения ответственности (раскладки ущерба).
Солидарная раскладка ущербаозначает, что все страхователи участвуют совместно в покрытии убытков у одного из них заранее внесенными платежами через механизм распределения средств страхового фонда. По теории вероятности страховой случай не может наступить одновременно у всех страхователей, и поэтому они солидарно покрывают своими взносами ущерб по одному или нескольким случаям. В страховании механизм «все платят за одного», «здоровые платят за больных».
Замкнутая раскладка ущербаозначает, что средства страхового фонда используются на покрытия убытков среди участников его создания. Все участники страхования – страхователи заранее известны.
Функции:
1. Противорисковая.Проявляется в механизме передачи риска страховщику и обеспечение финансовой компенсации страхователю за нанесенный ущерб.
2. Сберегательная. Сберегательная функция наиболее полно проявляется в накопительных видах страхования (страхование на дожитие до определенного возраста, страхование пенсий, страхование детей и др.), которые имеют долгосрочный характер действия и форму регулярной уплаты взносов, относительно низких в сравнении с выплатами страховых сумм.
3.Предупредительная функцияотражает заинтересованность всех участников страховых отношений (страхователей и страховщика) в ненаступлении рисков, влекущих негативные последствия одинаково для всех.